rodof
18.01.05,22:28
Ahojte,
ak viete, tak mi prosim poradte, lebo s tymto uctovanim si nevieme poradit. FO v r. 2004 uskutocnila prechod z JU na PU. V roku 2002 a 2003 podávala danove priznanie typu B2, kde si uplatnila znizenie dane podla par.13 ods.3 (na preinvestovanie DM). Na zaciatku roku 2004 neuctovala zavazok voci DU z hladiska dani z prijmov FO pretoze mala pohladavku voci DU kedze podliehala preddavkom. Aka a ako sa mala uctovat danova povinnost (povodna alebo znizena uplatnenim par.13) a ako je to s preinvestovanim, ked sa uskutocnilo v roku 2004 (ako ho uctovat)????
Konkretne:
DP r.2003
riadok 106: danova povinnosti 290 376,-
riadok 109: dan podla par.21.........235 800,-
riadok 111: rozdiel dane...............54 576,-(na preinvestovanie)
zaplateny preddavok........237 423,-
a z toho vznikol preplatok r. 119...............1 623,-
Dakujem vam vopred za odpovede.
ak viete, tak mi prosim poradte, lebo s tymto uctovanim si nevieme poradit. FO v r. 2004 uskutocnila prechod z JU na PU. V roku 2002 a 2003 podávala danove priznanie typu B2, kde si uplatnila znizenie dane podla par.13 ods.3 (na preinvestovanie DM). Na zaciatku roku 2004 neuctovala zavazok voci DU z hladiska dani z prijmov FO pretoze mala pohladavku voci DU kedze podliehala preddavkom. Aka a ako sa mala uctovat danova povinnost (povodna alebo znizena uplatnenim par.13) a ako je to s preinvestovanim, ked sa uskutocnilo v roku 2004 (ako ho uctovat)????
Konkretne:
DP r.2003
riadok 106: danova povinnosti 290 376,-
riadok 109: dan podla par.21.........235 800,-
riadok 111: rozdiel dane...............54 576,-(na preinvestovanie)
zaplateny preddavok........237 423,-
a z toho vznikol preplatok r. 119...............1 623,-
Dakujem vam vopred za odpovede.
rodof
19.01.05,20:17
Prosim, prosim poradte mi....neviem ako to riesit..........
Super poradcovia, prosim pozrite sa mi na tento problem
Super poradcovia, prosim pozrite sa mi na tento problem
Marta L
20.01.05,05:05
Teraz potrebuješ vedieť čo - ako to malo byť v r. 2003 v JU alebo ako to má byť v PS r. 2004 v podvojnom?
rodof
20.01.05,21:08
Dakujem, ze aspon ty reagujes. Vsetci ostatni asi pracuju na DPH.
Potrebujem to riesit teraz v podvojnom.
Potrebujem to riesit teraz v podvojnom.
Zuzka
21.01.05,05:59
Asi by som to účtovala takto:
zaplatené preddavky si účtovala : 341 AU / 221 AU 237 423,-
daňová povinnosť : 591 AU / 341 AU 290 376,-
daň na preinvestovanie : 341 AU / 341 AU 54 576,-
keď daň preinvestujete: 341 AU / 413 AU 54 576,-
Prijatý preplatok z DU : 221 AU / 341 AU 1 623,-
Treba si urobiť fotokópie faktúr, čo ste nakúpili, aby ste sa vedeli preukázať DU pri kontrole a musí to byť v tej výške 54 576,-.
zaplatené preddavky si účtovala : 341 AU / 221 AU 237 423,-
daňová povinnosť : 591 AU / 341 AU 290 376,-
daň na preinvestovanie : 341 AU / 341 AU 54 576,-
keď daň preinvestujete: 341 AU / 413 AU 54 576,-
Prijatý preplatok z DU : 221 AU / 341 AU 1 623,-
Treba si urobiť fotokópie faktúr, čo ste nakúpili, aby ste sa vedeli preukázať DU pri kontrole a musí to byť v tej výške 54 576,-.
Marta L
21.01.05,06:32
Zuzka, v zmysle čoho treba ovažovať úľavu na dani za dar? = účtovať na 413?
rodof
21.01.05,17:20
Dakujem Zuzka ....za radu, len neviem preco si dan na preinvestovanie uctovala ako 341 AU/341 AU?
Zuzka
21.01.05,17:35
Na tej druhej analytike je to tam dovtedy, dokedy tú čiastku nepreinvestuješ, čiže ak nakúpiš na prvú faktúru napr. HM vo výške 54 576,- Sk,tak to preúčtuješ na 413 AU, ale po správnosti by to na tej 341 AU malo byť dovtedy, pokým nie je daň. kontrola, ktorá potvrdí, že daň bola správne preinvestovaná. A až potom by sa malo účtovať na 413 AU. Ak ste ju nesprávne preinvestovali, tžak ju predsa treba vrátiť daň. úradu a potom úhrada je 341 AU / 221 AU 54 576,-Sk. Dúfam, že Ti to je trošku jasnejšie. :)
rodof
21.01.05,18:04
Dakujem za pekne vysvetlenie, lenze ja som neuctovavala tu dan na preinvestovanie, pretoze je to nova klientka a predtym mala JU u inej uctovnicky a nevideli sme danove priznanie za rok 2002 a 2003 takze sme uctovali len zaciatocny stav preplatok na dani bez dane na preinvestovanie. Teraz sme na to prisli, ked kupili auto a povedali nam, ze je to preinvestovana dan. Co teraz s tym???????? Uctovat aj fakturu na nakup DHM a ako? 042/321? 022/042? A co s tou 413? Mame v tom velky chaos.
Zuzka
21.01.05,18:10
Ak to auto kúpili teraz v r. 2004, tak určite áno, ide teraz o to, ako dodatočne zaúčtovať tých 54 576,- Sk. Odkedy vedie klientka PU? od r. 2004 alebo skôr? Mohla by si napísať, ale musím nad tým porozmýšľať, ako to potom dodatočne doúčtovať.
rodof
21.01.05,18:14
Od 1.1 2004 vedieme podvojne. Dakujem ti vopred.