nois
12.03.07,22:41
Dobry den, rozhodol som sa tento rok urobit podvojne uctovnictvo sam pre Obcianske Zdruzenie (OZ). Chcem sa vas opytat ci uctujem jednotlive polozky spravne. Prestudoval som si celkom podrobne toto forum a niekedy som bohuzial nenasiel to co som potreboval, preto som si vsetko zhrnul a chcel by som pocut vas odborny nazor. Za kazdu radu vopred dakujem.

Dopredu upozornujem, ze vsetky operacie idu LEN cez bankovy ucet, cez pokladnu minuly rok nepresla ani koruna.

Otvorenie pokladnice:

211 001 / 961 000

Otvorenie BU:

221 001 / 961 000

Pohladavky - faktury:

311 000 / 602 000 (FA)
221 001 / 311 000 (BV)

Kreditne uroky na BU:

221 001 / 662 000 (BV)

Dary od fyzickych osob:

221 001 / 646 000 (BV)

Zavazky - faktury:

518 000 / 321 000 (FA)
321 000 / 221 001 (BV)

Platby za poskytnute odborne clanky fyzickym osobam:

521 000 / 321 000 (ID)
321 000 / 221 001 (BV)

Bankove poplatky:

538 000 / 221 001 (BV)

Legenda:

BV - bankovy vypis
BU - bankovy ucet
OZ - obcianske zdruzenie
ID - interny doklad
FA - faktura
victoria
12.03.07,21:59
Dobry den, rozhodol som sa tento rok urobit podvojne uctovnictvo sam pre Obcianske Zdruzenie (OZ). Chcem sa vas opytat ci uctujem jednotlive polozky spravne. Prestudoval som si celkom podrobne toto forum a niekedy som bohuzial nenasiel to co som potreboval, preto som si vsetko zhrnul a chcel by som pocut vas odborny nazor. Za kazdu radu vopred dakujem.

Dopredu upozornujem, ze vsetky operacie idu LEN cez bankovy ucet, cez pokladnu minuly rok nepresla ani koruna.

Otvorenie pokladnice:

211 001 / 961 000 OK

Otvorenie BU:

221 001 / 961 000 OK

Pohladavky - faktury:

311 000 / 602 000 (FA)
221 001 / 311 000 (BV) Tu neviem co konkretne fakturujes odberatelom

Kreditne uroky na BU:

221 001 / 662 000 (BV) 221 001/ 644 000

Dary od fyzickych osob:

221 001 / 646 000 (BV) 221 001/663 000 pokial su to dary od FO
664 000 clenske prispevky
665 000 2% asignacie dane

Zavazky - faktury:

518 000 / 321 000 (FA)
321 000 / 221 001 (BV) ok

Platby za poskytnute odborne clanky fyzickym osobam:

521 000 / 321 000 (ID)
321 000 / 221 001 (BV) tu by som uctovala na 518xxx pokial to nie su priami zamestnanci a pouzila by som zmluvny vztah na zaklade zmluvy o dielo

Bankove poplatky:

538 000 / 221 001 (BV) 549 000/ 221 001

Legenda:

BV - bankovy vypis
BU - bankovy ucet
OZ - obcianske zdruzenie
ID - interny doklad
FA - faktura


Odpovede tam mas dopisane.
tonkat
12.03.07,22:24
Ako by ste účtovali školné od žiakov na súkromnej škole? Ďakujem za vaše rady.
victoria
13.03.07,18:06
V podvojnom účtovníctve 663xxx/221xxx, 663xxx/211xxx, poprípade pokiaľ je to nejaký predpis školného ktorý sa opakuje viackrát do roka tak cez interný si zadám vznik záväzku 315xxx/663xxx celou sumou na rok a postupne stahujem na zaklade uhrad.
nois
13.03.07,19:07
Odpovede tam mas dopisane.

Dakujem pekne za rychlu odpoved. Co sa tyka tych pohladavok - faktur, tak tym zauctovanim:


311 000 / 602 000 (FA)
221 001 / 311 000 (BV) Tu neviem co konkretne fakturujes odberatelomTak tu fakturujem odberatelom faktury za poskytnutu reklamu na webovej stranke. Je to spravne?

Dalej sa chcem opytat, ze co s tymi darmi od FO. Tie sa tiez zaratavaju do zakladu dane? Pretoze ked si v programe OMEGA vygenerujem vykaz ziskov a strat, tak sa mi dary normalne zdanuju. Niekde som totiz cital, ze dary uz nepodliehaju zdaneniu. Je to pravda? Co s tym?

Dakujem za radu.
tonkat
13.03.07,21:54
V podvojnom účtovníctve 663xxx/221xxx, 663xxx/211xxx, poprípade pokiaľ je to nejaký predpis školného ktorý sa opakuje viackrát do roka tak cez interný si zadám vznik záväzku 315xxx/663xxx celou sumou na rok a postupne stahujem na zaklade uhrad.
ďakujem pekne, Viktoria.
victoria
13.03.07,22:07
Ano, fakturacia sluzieb je spravne cez ucet 602xxx. Co sa tyka darov od fyzickych osob, u neziskovych organizacii nepodliehaju dani z prijmov a ak chces aby ti ich programe OMEGA nevykazoval vo vykaze ziskov a strat musis pri zadavani uctu, t.j. v nastaveniach a uctovnej osnove zadat pri tomto ucte ze sa tyka nezdanovanej cinnosti, to ti program ponuka na vyber.
nois
14.03.07,17:50
Ano, fakturacia sluzieb je spravne cez ucet 602xxx. Co sa tyka darov od fyzickych osob, u neziskovych organizacii nepodliehaju dani z prijmov a ak chces aby ti ich programe OMEGA nevykazoval vo vykaze ziskov a strat musis pri zadavani uctu, t.j. v nastaveniach a uctovnej osnove zadat pri tomto ucte ze sa tyka nezdanovanej cinnosti, to ti program ponuka na vyber.

Dakujem pekne.

Nastavil som si to presne ako ste mi popisali. Tlacivo "Vykaz ziskov a strat" mi teraz na riadku "Vysledok hospodarenia pred zdanenim" v lavom stlpci zobrazuje sucet darov od FO, v strednom stlpci hospodarsky vysledok - dary od FO a v pravom stlpci hospodarsky vysledok + dary od FO. Je to OK?

Dalej mi to ovplyvnilo aj tlacivo "Dan z prijmov PO". Na riadku 100 mi ukazuje vysledok hospodarenia + dary od FO, na riadku 210 sumu darov od FO, a az na riadku 310 a 400 spravny vysledok, cize vysledok hospodarenia - dary od FO. Myslim, ze to by malo byt spravne. Nie som si ale isty, ci suma tych darov od FO ma byt na riadku 210 (su to prijmy, ktore nie su predmetom dane podla §12 ods. 7 zakona, ak su sucastou riadku 100). Viete mi poradit ci to mam spravne?

Dakujem pekne.