Paula
21.01.05,11:25
Ako platcovia DPH (očná optika) sme faktúrovali za recepty zdrav.poisťovniam bez DPH a prepočítavali koeficientom.
Asi mi niečo ušlo, teraz mi bolo povedané, že od 1.5.2004 sme povinní aj poisťovniam faktúrovať s DPH. Je to pravda?

Ďakujem za skorú odpoveď :)
bepo
21.01.05,13:05
Máš prúser-fakturuješ cenu + DPH aj na zdravotnú poistovňu.Ešte ste nemali kontrolu na DPH?
Paula
22.01.05,07:49
Ďakujem za odpoveď. Kontrolu sme nemali, budem opravovať :) Až na kopec dodatočnej práce to finančne výjde cca rovnako (firma versus štát).... mám ale pikantnú skúsenosť. "Našej" daňováčky a aj daňováčky na kontrolnom som sa pýtala včera - ani jedna mi nevedela povedať, ako to je správne podľa zákona....
bepo
22.01.05,09:16
Do 30.4.2004 bola na to výnimka /lieky a zdravotnicke pomôcky/ v zákone o DPH.Od 1.5.2004 už nie je.Vyjsť ti to nemôže rovnako-do 30.4 si mala cenu+dph+prirážka-to vám zaplatila poistovňa.Od 1.5 si fakturovala cenu bez dph+prirážka.DPH od dodávateľa si zaplatila ale nedostala späť od poistovne.Tá dph ti musí chýbať-ide zo zisku len ju "nevidíš"
Paula
22.01.05,09:40
bepo, vždy som poisťovniam faktúrovala bez DPH a neuplatnené z dôvodu koeficientu som dávala na 548xx. Teraz sumu na 548xx za obdobie od 1.5. do 31.12.04 preúčtujem na 343xx/548xx, aby som mala daň.základ za rok 2004 v poriadku. V r. 2005 urobím "daňové ťarchopisy" pre poisťovne a potom spravím opravné DP za 2.,3.,4.Q 2004. Čo myslíš, môžem tak? Zdá sa mi to najjednoduchšie. Dík za radu.
bepo
22.01.05,12:03
Nie som účtovník tak ti to neodobrím.Prúser je v jednom-do 30.4 si predajnú cenu vypočítala-nákupná cena s dph+prirážka.Od 1.5.04 je to nákupna cena bez dph+prirážka+dph.Tú dph si poistovni neúčtovala.Nákupnú cenu si platila s dph ktorú si si odpočítala.Keďže poistovni nefakturuješ priamo spotrebu tovaru ale sprostredkovane preúčtovávaš spotrebu tovaru jej poistencami,nedávaš faktúru kde je uvedený základ dane+dph ale dávaš zúčtovací doklad kde je len cenu ktorá v sebe zahŕňa dph.Spätne doúčtovať len dph bude asi problém pretože na zúčtovacom doklade DPH nikde nevystupuje.
Snáď poradia nejaký účtovníci.
Paula
22.01.05,12:08
Ďakujem bepo, že si sa mi venoval.....:)