feap1
31.03.07,09:28
SZČO dosiahla v r. 2006 stratu, avšak množstvo výdavkov si nechce daňovo uplatniť, chce mať daňový základ a zaplatiť určitú daň.
Z predchádzajúceho roka však má leasing na auto (odpisy sa pri finančnom prenájme prerušiť nemôžu, maximálne neuznať daňovo).
Chcem sa spýtať (szčo vedie podvojné účtovníctvo) - v daňovom priznaní sa teda uvedie upravený základ a výška dane na zaplatenie. Ako je to však so súvahou, výkazom zisku a strát - v nich sa uvádzajú skutočné účtovné hodnoty alebo len tie, ktoré si chce daňovo uplatniť?
(jedná sa najmä o ten leasing, pretože veľká časť nákladov je s tým spojená: odpisy, úrok, DPH, havarijné poistenie.
Ako to bude z odpisovaním budúci rok, keďže leasing sa daňovo odpísať vo výške 100% počas doby trvania? Neuplatnený tentoročný sa "akože" zohľadní akoby sa uplatnil?)
Ďakujem
Z predchádzajúceho roka však má leasing na auto (odpisy sa pri finančnom prenájme prerušiť nemôžu, maximálne neuznať daňovo).
Chcem sa spýtať (szčo vedie podvojné účtovníctvo) - v daňovom priznaní sa teda uvedie upravený základ a výška dane na zaplatenie. Ako je to však so súvahou, výkazom zisku a strát - v nich sa uvádzajú skutočné účtovné hodnoty alebo len tie, ktoré si chce daňovo uplatniť?
(jedná sa najmä o ten leasing, pretože veľká časť nákladov je s tým spojená: odpisy, úrok, DPH, havarijné poistenie.
Ako to bude z odpisovaním budúci rok, keďže leasing sa daňovo odpísať vo výške 100% počas doby trvania? Neuplatnený tentoročný sa "akože" zohľadní akoby sa uplatnil?)
Ďakujem
feap1
02.04.07,04:12
prosím pomôžte
liba2
02.04.07,04:22
SZČO dosiahla v r. 2006 stratu, avšak množstvo výdavkov si nechce daňovo uplatniť, chce mať daňový základ a zaplatiť určitú daň.
Z predchádzajúceho roka však má leasing na auto (odpisy sa pri finančnom prenájme prerušiť nemôžu, maximálne neuznať daňovo).
Chcem sa spýtať (szčo vedie podvojné účtovníctvo) - v daňovom priznaní sa teda uvedie upravený základ a výška dane na zaplatenie. Ako je to však so súvahou, výkazom zisku a strát - v nich sa uvádzajú skutočné účtovné hodnoty alebo len tie, ktoré si chce daňovo uplatniť?
(jedná sa najmä o ten leasing, pretože veľká časť nákladov je s tým spojená: odpisy, úrok, DPH, havarijné poistenie.
Ako to bude z odpisovaním budúci rok, keďže leasing sa daňovo odpísať vo výške 100% počas doby trvania? Neuplatnený tentoročný sa "akože" zohľadní akoby sa uplatnil?)
Ďakujem
Odpoviem len na časť otázky - viď zvýraznené. Vo výkazoch sú skutočné hodnoty; a to z dôvodu, že to čo sa v daňovom priznaní uplatňuje, sa premietne len tam a výsledok je daň , a len tá sa zaúčtuje. Teda všetko ostatné v účtovníctve "pred zdanením" zostáva rovnaké ako "po zdanení".
Z predchádzajúceho roka však má leasing na auto (odpisy sa pri finančnom prenájme prerušiť nemôžu, maximálne neuznať daňovo).
Chcem sa spýtať (szčo vedie podvojné účtovníctvo) - v daňovom priznaní sa teda uvedie upravený základ a výška dane na zaplatenie. Ako je to však so súvahou, výkazom zisku a strát - v nich sa uvádzajú skutočné účtovné hodnoty alebo len tie, ktoré si chce daňovo uplatniť?
(jedná sa najmä o ten leasing, pretože veľká časť nákladov je s tým spojená: odpisy, úrok, DPH, havarijné poistenie.
Ako to bude z odpisovaním budúci rok, keďže leasing sa daňovo odpísať vo výške 100% počas doby trvania? Neuplatnený tentoročný sa "akože" zohľadní akoby sa uplatnil?)
Ďakujem
Odpoviem len na časť otázky - viď zvýraznené. Vo výkazoch sú skutočné hodnoty; a to z dôvodu, že to čo sa v daňovom priznaní uplatňuje, sa premietne len tam a výsledok je daň , a len tá sa zaúčtuje. Teda všetko ostatné v účtovníctve "pred zdanením" zostáva rovnaké ako "po zdanení".
sway
02.04.07,04:29
SZČO dosiahla v r. 2006 stratu, avšak množstvo výdavkov si nechce daňovo uplatniť, chce mať daňový základ a zaplatiť určitú daň.
Z predchádzajúceho roka však má leasing na auto (odpisy sa pri finančnom prenájme prerušiť nemôžu, maximálne neuznať daňovo).
Chcem sa spýtať (szčo vedie podvojné účtovníctvo) - v daňovom priznaní sa teda uvedie upravený základ a výška dane na zaplatenie. Ako je to však so súvahou, výkazom zisku a strát - v nich sa uvádzajú skutočné účtovné hodnoty alebo len tie, ktoré si chce daňovo uplatniť?
(jedná sa najmä o ten leasing, pretože veľká časť nákladov je s tým spojená: odpisy, úrok, DPH, havarijné poistenie.
Ako to bude z odpisovaním budúci rok, keďže leasing sa daňovo odpísať vo výške 100% počas doby trvania? Neuplatnený tentoročný sa "akože" zohľadní akoby sa uplatnil?)
Ďakujem
trošku asi nerozumiem,
učtuješ všetko tak ako treba - to že si nedávaš do nákladov niektoré veci - je takpovediac Tvoja vec, avšak ak chceš vykazovať zisk, potom o nich nesmieš ani účtovať, lebo ak budeš o tom účtovať, tak ti nebude vychádzať zisk. Ak účtuješ o nákladoch - ktoré si nechceš uplatniť a potom ich použiješ ako pripočítateľnú položku, tak to zmení až daňové priznanie, nie účtovníctvo. V ňom máš HV taký aký vychádza po zaúčtovaní dokladov a tu sa dostávame k tomu Tvojmu problému s výkazmi - tie sú obrazom účtovníctva, teda je jasné, že sú odrazom zaúčtovaných dokladov.
dúfam sa chápeme.;)
Z predchádzajúceho roka však má leasing na auto (odpisy sa pri finančnom prenájme prerušiť nemôžu, maximálne neuznať daňovo).
Chcem sa spýtať (szčo vedie podvojné účtovníctvo) - v daňovom priznaní sa teda uvedie upravený základ a výška dane na zaplatenie. Ako je to však so súvahou, výkazom zisku a strát - v nich sa uvádzajú skutočné účtovné hodnoty alebo len tie, ktoré si chce daňovo uplatniť?
(jedná sa najmä o ten leasing, pretože veľká časť nákladov je s tým spojená: odpisy, úrok, DPH, havarijné poistenie.
Ako to bude z odpisovaním budúci rok, keďže leasing sa daňovo odpísať vo výške 100% počas doby trvania? Neuplatnený tentoročný sa "akože" zohľadní akoby sa uplatnil?)
Ďakujem
trošku asi nerozumiem,
učtuješ všetko tak ako treba - to že si nedávaš do nákladov niektoré veci - je takpovediac Tvoja vec, avšak ak chceš vykazovať zisk, potom o nich nesmieš ani účtovať, lebo ak budeš o tom účtovať, tak ti nebude vychádzať zisk. Ak účtuješ o nákladoch - ktoré si nechceš uplatniť a potom ich použiješ ako pripočítateľnú položku, tak to zmení až daňové priznanie, nie účtovníctvo. V ňom máš HV taký aký vychádza po zaúčtovaní dokladov a tu sa dostávame k tomu Tvojmu problému s výkazmi - tie sú obrazom účtovníctva, teda je jasné, že sú odrazom zaúčtovaných dokladov.
dúfam sa chápeme.;)
feap1
02.04.07,04:30
Teda výkazy sú jedna vec (sem všetko započítať) a daňové priznanie druhá vec (vyčísliť teda daňový základ a daň)?
sway
02.04.07,04:33
Teda výkazy sú jedna vec (sem všetko započítať) a daňové priznanie druhá vec (vyčísliť teda daňový základ a daň)?
ano, presne tak, len neviem o čo ti ide - iba o zaplatenie daní??? načo to celé vlastne robíš - dôvod prečo chceš mať DZ a zaplatiť daň - nechápem....
lebo napr. bo banky, alebo kdekoľvek chceš prezentovať HV všade sa odovzdávajú výkazy.
ano, presne tak, len neviem o čo ti ide - iba o zaplatenie daní??? načo to celé vlastne robíš - dôvod prečo chceš mať DZ a zaplatiť daň - nechápem....
lebo napr. bo banky, alebo kdekoľvek chceš prezentovať HV všade sa odovzdávajú výkazy.
feap1
02.04.07,04:34
trošku asi nerozumiem,
učtuješ všetko tak ako treba - to že si nedávaš do nákladov niektoré veci - je takpovediac Tvoja vec, avšak ak chceš vykazovať zisk, potom o nich nesmieš ani účtovať, lebo ak budeš o tom účtovať, tak ti nebude vychádzať zisk. Ak účtuješ o nákladoch - ktoré si nechceš uplatniť a potom ich použiješ ako pripočítateľnú položku, tak to zmení až daňové priznanie, nie účtovníctvo. V ňom máš HV taký aký vychádza po zaúčtovaní dokladov a tu sa dostávame k tomu Tvojmu problému s výkazmi - tie sú obrazom účtovníctva, teda je jasné, že sú odrazom zaúčtovaných dokladov.
dúfam sa chápeme.;)
áno presne, neúčtoval by som teda všetky náklady, aby sa dosiahol zisk - len sa chcem spýtať hlavne na ten leasing, ktorý bol v predchádzajúcom období uplatnený (úrok, poistné, DPH, odpisy) - že či by neprekážalo, že by sa o ňom toto obdobie neúčtovalo - ale čo potom s oprávkami (keďže prerušenie finančného prenájmu nie je podľa mňa možné, resp. prerušenie odpisovania počas jeho trvania)?
učtuješ všetko tak ako treba - to že si nedávaš do nákladov niektoré veci - je takpovediac Tvoja vec, avšak ak chceš vykazovať zisk, potom o nich nesmieš ani účtovať, lebo ak budeš o tom účtovať, tak ti nebude vychádzať zisk. Ak účtuješ o nákladoch - ktoré si nechceš uplatniť a potom ich použiješ ako pripočítateľnú položku, tak to zmení až daňové priznanie, nie účtovníctvo. V ňom máš HV taký aký vychádza po zaúčtovaní dokladov a tu sa dostávame k tomu Tvojmu problému s výkazmi - tie sú obrazom účtovníctva, teda je jasné, že sú odrazom zaúčtovaných dokladov.
dúfam sa chápeme.;)
áno presne, neúčtoval by som teda všetky náklady, aby sa dosiahol zisk - len sa chcem spýtať hlavne na ten leasing, ktorý bol v predchádzajúcom období uplatnený (úrok, poistné, DPH, odpisy) - že či by neprekážalo, že by sa o ňom toto obdobie neúčtovalo - ale čo potom s oprávkami (keďže prerušenie finančného prenájmu nie je podľa mňa možné, resp. prerušenie odpisovania počas jeho trvania)?
sway
02.04.07,04:35
Teda výkazy sú jedna vec (sem všetko započítať) a daňové priznanie druhá vec (vyčísliť teda daňový základ a daň)?
ešte k postupu a výkazom:
po vyplnení DP a vypočítaní dane , musíš sa vrátiť do účtovníctva a zaúčtovať splatnú daň a potom tie výkazy vytláčaš - tie odovzdávaš, kde už máš aj daňový záväzok - len tam sa ti odzrkadlí.
ešte k postupu a výkazom:
po vyplnení DP a vypočítaní dane , musíš sa vrátiť do účtovníctva a zaúčtovať splatnú daň a potom tie výkazy vytláčaš - tie odovzdávaš, kde už máš aj daňový záväzok - len tam sa ti odzrkadlí.
sway
02.04.07,04:37
áno presne, neúčtoval by som teda všetky náklady, aby sa dosiahol zisk - len sa chcem spýtať hlavne na ten leasing, ktorý bol v predchádzajúcom období uplatnený (úrok, poistné, DPH, odpisy) - že či by neprekážalo, že by sa o ňom toto obdobie neúčtovalo - ale čo potom s oprávkami (keďže prerušenie finančného prenájmu nie je podľa mňa možné, resp. prerušenie odpisovania počas jeho trvania)?
no s tým teda už nenarobíš podľa mňa nič, toto zaúčtovať jednoducho musíš....neviem či ešte niekoho niečo napadne ...
no s tým teda už nenarobíš podľa mňa nič, toto zaúčtovať jednoducho musíš....neviem či ešte niekoho niečo napadne ...
feap1
02.04.07,04:38
ano, presne tak, len neviem o čo ti ide - iba o zaplatenie daní??? načo to celé vlastne robíš - dôvod prečo chceš mať DZ a zaplatiť daň - nechápem....
lebo napr. bo banky, alebo kdekoľvek chceš prezentovať HV všade sa odovzdávajú výkazy.
no v podstate ide o ten HV pre prezentovanie (nie až tak o daňové, ospravedlňujem sa, ak som to podal nezrozumiteľne) - daná szčo chce byť v zisku, to je tá podstata, ktorú riešim - a neviem ako poriešiť spomínaný leasing auta
lebo napr. bo banky, alebo kdekoľvek chceš prezentovať HV všade sa odovzdávajú výkazy.
no v podstate ide o ten HV pre prezentovanie (nie až tak o daňové, ospravedlňujem sa, ak som to podal nezrozumiteľne) - daná szčo chce byť v zisku, to je tá podstata, ktorú riešim - a neviem ako poriešiť spomínaný leasing auta
feap1
02.04.07,04:39
ešte k postupu a výkazom:
po vyplnení DP a vypočítaní dane , musíš sa vrátiť do účtovníctva a zaúčtovať splatnú daň a potom tie výkazy vytláčaš - tie odovzdávaš, kde už máš aj daňový záväzok - len tam sa ti odzrkadlí.
áno, to chápem
po vyplnení DP a vypočítaní dane , musíš sa vrátiť do účtovníctva a zaúčtovať splatnú daň a potom tie výkazy vytláčaš - tie odovzdávaš, kde už máš aj daňový záväzok - len tam sa ti odzrkadlí.
áno, to chápem
sway
02.04.07,04:43
no v podstate ide o ten HV pre prezentovanie (nie až tak o daňové, ospravedlňujem sa, ak som to podal nezrozumiteľne) - daná szčo chce byť v zisku, to je tá podstata, ktorú riešim - a neviem ako poriešiť spomínaný leasing auta
Toto čo napíšem nie je bohviečo, ale dalo by sa to ešte tak, že nebudeš o lízingu účtovať v 2006. - Akože si spravil chybu.
v roku 2007 ho doúčtuješ, aby ti sedelo všetko čo s lízingom súvisí, poplatky, oprávky.... ale všetko si dáš na konci roka 2007 ako pripočítateľnú položku, lebo to nebude náklad roku 2007 - ale lízing ti sedieť bude.
Toto čo napíšem nie je bohviečo, ale dalo by sa to ešte tak, že nebudeš o lízingu účtovať v 2006. - Akože si spravil chybu.
v roku 2007 ho doúčtuješ, aby ti sedelo všetko čo s lízingom súvisí, poplatky, oprávky.... ale všetko si dáš na konci roka 2007 ako pripočítateľnú položku, lebo to nebude náklad roku 2007 - ale lízing ti sedieť bude.
feap1
02.04.07,04:49
sway: v podstate to nie je moje účtovníctvo, len po mne chcú takéto čary :) ... (asi to nebudem znásilňovať, lebo si myslím, že v tomto prípade bude napr. pre banku asi dôležité 474 - kde sa ten leasing tak či tak bude "odzrkadlovať" a jednoducho tento účet sa "oklamať" nedá)
Ďakujem aj tak za všetky rady a názory.
Ďakujem aj tak za všetky rady a názory.
sway
02.04.07,05:03
sway: v podstate to nie je moje účtovníctvo, len po mne chcú takéto čary :) ... (asi to nebudem znásilňovať, lebo si myslím, že v tomto prípade bude napr. pre banku asi dôležité 474 - kde sa ten leasing tak či tak bude "odzrkadlovať" a jednoducho tento účet sa "oklamať" nedá)
Ďakujem aj tak za všetky rady a názory.
veď práve... ja by som si kôli klientovi nerobila hlavu... máš recht.
Ďakujem aj tak za všetky rady a názory.
veď práve... ja by som si kôli klientovi nerobila hlavu... máš recht.
koňo
02.04.07,05:27
Riešením je iba to, že podáš správne daňové priznanie, ale do účtovníctva nepremietneš žiadne náklady napr. z leasingu. V tom prípade ale dostaneš určite pokutu podľa § 38 zákona o účte.
Daňovo sa uznávajú náklady po zaúčtovaní. Musíš ich zaúčtovať v 2007 ako nedaňové a rizikom je tiež, že daniari budú špekulovať, prečo si to urobil, keď si ich daňovo uznal. Ide o podvod a to je rizikový postup.
Racionálnejšie to asi nejde.
Daňovo sa uznávajú náklady po zaúčtovaní. Musíš ich zaúčtovať v 2007 ako nedaňové a rizikom je tiež, že daniari budú špekulovať, prečo si to urobil, keď si ich daňovo uznal. Ide o podvod a to je rizikový postup.
Racionálnejšie to asi nejde.