Marianna01
17.04.07,21:02
čo by ste urobili s faktúrou za 12/06, ktorú som (nedokázateľne - čiže bez obálky) dostala v 03/07... DPH v pohode, ale čo daň z príjmu? Dátum podania na fa je 10.1.07 - ku mne dorazila až teraz
cloe
17.04.07,19:15
Podobný prípad sa práve riešil v téme Orange. Ak to nie je veľká suma, zaučtuj to do r. 2007 /nedaňový náklad/. Ak by to bola veľká suma, malo by sa dať dodatoč. DP, keďže sa jedná o náklady r. 2006. Významné opravy chýb minulých účtovných období možno účtovať na účty 428 a 429.
Marianna01
17.04.07,19:16
ďakujem, idem si ešte prečítať orange, len podotýkam, že ide o JU. A suma bez DPH je 378,- takže sú to drobné...
cloe
17.04.07,19:17
ďakujem, idem si ešte prečítať orange, len podotýkam, že ide o JU. A suma bez DPH je 378,- takže sú to drobné...
Nevedela som že je to jednoduché účto. Tak sa s tým netráp a zaúčtuj do r. 2007:)
Nevedela som že je to jednoduché účto. Tak sa s tým netráp a zaúčtuj do r. 2007:)
Muška
17.04.07,19:21
Marianka, prečo si chcela riešiť - daň z príjmu , keď ide o JU.
Veď až dňom zaplatenia je to daňový náklad
Veď až dňom zaplatenia je to daňový náklad
Marianna01
17.04.07,19:44
Marianka, prečo si chcela riešiť - daň z príjmu , keď ide o JU.
......neviem..............:eek: asi mám toho všetkého už dosť a neviem už premýšľať... hrúza, des. teraz sa to aj mne javí ako:eek::eek::eek: že to čo som napísala a prečo som nad tým rozmýšľala? nuž ale... nie každý deň je nedeľa...:cool::rolleyes:
napriek tomu ďakujem za vašu trpezlivosť a ochotu mi vôbec odpísať...;):)
......neviem..............:eek: asi mám toho všetkého už dosť a neviem už premýšľať... hrúza, des. teraz sa to aj mne javí ako:eek::eek::eek: že to čo som napísala a prečo som nad tým rozmýšľala? nuž ale... nie každý deň je nedeľa...:cool::rolleyes:
napriek tomu ďakujem za vašu trpezlivosť a ochotu mi vôbec odpísať...;):)
cloe
17.04.07,19:45
To sa stáva;)
apo
14.03.11,19:36
Prosím o radu.
V roku 2009 zostala v podvojnom účtovníctve na účte 314 MD úhrada zálohy na údržbu z ktorej bola aj odpočítaná DPH.
Pri uzávierke roku 2010 sa objavila faktúra, ktorá v celej hodnote zúčtovala uhradenú zálohu do nákladov ale s dátumom dodania v roku 2009.
V účtovníctve máme nezúčtovanú prevádzkovú dotáciu na realizáciu tejto údržby.
Takže po zúčtovaní faktúry za údržbu a prevádzkovej dotácie sa nezmení hospodársky výsledok ani základ dane v roku 2009.
Účtovať o tom budem v roku 2010.
Otázka:
Musím podať dodatočné daňové priznanie za rok 2009?
Nemal by som, lebo nemením základ dane.
Účtovať o nákladoch na údržbu a zúčtovaní dotácie do prevádzkových výnosov roku 2009 budem v roku 2010. Tieto sumy budú v daňovom priznaní za rok 2010 v riadkoch upravujúcich základ dane ale bez efektu na výšku základu dane.
Bude to tak správne?
Ďakujem.
apo
V roku 2009 zostala v podvojnom účtovníctve na účte 314 MD úhrada zálohy na údržbu z ktorej bola aj odpočítaná DPH.
Pri uzávierke roku 2010 sa objavila faktúra, ktorá v celej hodnote zúčtovala uhradenú zálohu do nákladov ale s dátumom dodania v roku 2009.
V účtovníctve máme nezúčtovanú prevádzkovú dotáciu na realizáciu tejto údržby.
Takže po zúčtovaní faktúry za údržbu a prevádzkovej dotácie sa nezmení hospodársky výsledok ani základ dane v roku 2009.
Účtovať o tom budem v roku 2010.
Otázka:
Musím podať dodatočné daňové priznanie za rok 2009?
Nemal by som, lebo nemením základ dane.
Účtovať o nákladoch na údržbu a zúčtovaní dotácie do prevádzkových výnosov roku 2009 budem v roku 2010. Tieto sumy budú v daňovom priznaní za rok 2010 v riadkoch upravujúcich základ dane ale bez efektu na výšku základu dane.
Bude to tak správne?
Ďakujem.
apo