sybila3
01.05.07,13:12
Ahojte, mám príjmový doklad od českej firmy, prerátaný je na slovenské koruny, nerobím tam samozdanenie-suma je bez dph. Ale ked doklad účtujem dávam výdaje bez vplyvu na dph, nemalo by tam byť, že tovar nadobudnutý z iného čl.štátu? díky
Zoltán Kovács
01.05.07,11:15
Ahojte, mám príjmový doklad od českej firmy, prerátaný je na slovenské koruny, nerobím tam samozdanenie-suma je bez dph. Ale ked doklad účtujem dávam výdaje bez vplyvu na dph, nemalo by tam byť, že tovar nadobudnutý z iného čl.štátu? díky

Ak si nadobudla tovar z členského štátu v tom prípade ide o samozdanenie.
veronikasad
01.05.07,11:18
Príjmový doklad uhrádza záväzok, Samozdanenie robíš pri účtovaní záväzku, teda došlej faktúry.

Veronika
petovsan
01.05.07,11:21
a o aký účtovný prípad na tom príjmovom PD ide? ... je nutné upresniť
betka
01.05.07,11:28
K Daňovému dokladu sa vyhotovuje účtovný doklad. Dodavateľ Vám dal svoj PPD, kt. znamená úhradu v hotovosti.
A to či je potrebné samozdanenie, to vyčítate z daňového dokladu, FA od dodavateľa.
Ak je FA vystavená bez DPH, ide o samozdanenie v SR.
Tu ide o nadobudnutie tovaru v tuzemsku z iného ČŠ.
sybila3
01.05.07,11:33
Na faktúry robím samozdanenie, ale v tomto prípade je len PPD, že prijali peniaze v Sk a k tomu dodací list, ale faktúra nie je žiadna. Je to tovar aj niektorí slovenskí predajcovia vystavia dodací list a k nemu pripnú doklad z pokladne o zaplatení, v tomto prípade je príjmový PD. Ale niekde som čítala, že na bločky a pokl.dokl. sa nerobí samozdanenie. Na faktúry, to je jasné, to robím, ale toto neviem, dík.
betka
01.05.07,11:34
Čo sa týka účtovania. Účtujete cez pokladňu ako výdaj, a nákup tovaru VOZD äak súvisí s Vašou podnik.činn), v členení tovar. DO DPH Vám v PD nejde nič.

Ak Vám znie Fa na slovenskú menu, rozdiely Vám nevznikajú.
betka
01.05.07,11:40
Na faktúry robím samozdanenie, ale v tomto prípade je len PPD, že prijali peniaze v Sk a k tomu dodací list, ale faktúra nie je žiadna. Je to tovar aj niektorí slovenskí predajcovia vystavia dodací list a k nemu pripnú doklad z pokladne o zaplatení, v tomto prípade je príjmový PD. Ale niekde som čítala, že na bločky a pokl.dokl. sa nerobí samozdanenie. Na faktúry, to je jasné, to robím, ale toto neviem, dík.

Fa Vám ešte príde. (aspoň by mala prísť). Naháňajte dodavateľa.
Dodací list nie je daňovým dokladom, ak nesplňa náležitosti Fa podľa par.74-FA pri nadobudnutí tovaru z iného CŠ.

Čo sa týka bločkov z ERP.-daňový doklad, účtujete (ak je vystavený s DPH) ako daňový výdavok aj so sumou DPH, alebo si môžete pýtať vrátiť DPH z Čiech ak je suma DPH viac ako 7 tis.Čk...., ked Vám DPH vrátia, inter. dokladom si znížite daňové výdavky o toto DPH (storno).

A čo sa týka PPD, to nie je dańový doklad, je to účtovný doklad.
petovsan
01.05.07,11:44
Čo sa týka účtovania. Účtujete cez pokladňu ako výdaj, a nákup tovaru VOZD äak súvisí s Vašou podnik.činn), v členení tovar. DO DPH Vám v PD nejde nič.
Ak Vám znie Fa na slovenskú menu, rozdiely Vám nevznikajú.
Asi to chápem trochu inak ... podľa mňa prišlo k dodaniu tovaru, keďže bol vystavený dodací list, chýba však vystavená faktúra od českého dodávateľa a je k tomu iba PPD. Takže ide tu o nadobudnutie tovaru z iného ČS. Záleží na tom, či na dodacom liste je uvedená cena včítane českej DPH, alebo nie, podľa toho by som postupovala v prípade samozdanenia.
Na bločky z ERP nie je nutné v prípade nadobudnutia z iného ČS robiť samozdanenie preto, že tam už daň uvedená je ... ale v prípade nadobudnutia takéhoto tovaru na faktúru (ak ide tiež o platiteľa DPH v tuzemsku) DPH uvedená nie je a preto sa samozdaňuje.
Johanka
01.05.07,11:45
Na faktúry robím samozdanenie, ale v tomto prípade je len PPD, že prijali peniaze v Sk a k tomu dodací list, ale faktúra nie je žiadna. Je to tovar aj niektorí slovenskí predajcovia vystavia dodací list a k nemu pripnú doklad z pokladne o zaplatení, v tomto prípade je príjmový PD. Ale niekde som čítala, že na bločky a pokl.dokl. sa nerobí samozdanenie. Na faktúry, to je jasné, to robím, ale toto neviem, dík.
Ak odberateľ , platiteľ DPH , nadobudol tovar v inom členskom štáte bez DPH, je povinný sa samozdaniť. Druhá vec je, že nemá faktúru , na základe ktorej by mohol uplatniť právo na odpočítanie dane.