zuzanask
04.05.07,13:47
najomne je zaplatene v marci 12.3. za dva mesiace - marec a februar v sume 7600.
to som zauctovala ako 321/221

v knihe ostatnych zavazkov zauctujem
najomne - februar 3.600 518/321 (datum vystavenie 28.2.2007)
najomne - marec 3.600 518/321 (datum vystavenie 31.3.2007)

ale mala by som to casovo rozlisit to februarove poistne, ci to mozem nechat tak?
Zoltán Kovács
04.05.07,13:50
najomne je zaplatene v marci 12.3. za dva mesiace - marec a februar v sume 7600.
to som zauctovala ako 321/221

v knihe ostatnych zavazkov zauctujem
najomne - februar 3.600 518/321 (datum vystavenie 28.2.2007)
najomne - marec 3.600 518/321 (datum vystavenie 31.3.2007)

ale mala by som to casovo rozlisit to februarove poistne, ci to mozem nechat tak?

Aké poistne chceš rozlišovať, keĎ píšeš o nájomnom. Nerozumiem. Ak účtuješ na základe faktury, potom dátum zaúčtovania by mal byť rovnaký. Ak na základe zmluvy potom by som to riešil cez 325 a nie 321.
Paula
04.05.07,13:50
Na základe čoho platíte nájom? Faktúra? Zmluva?
zuzanask
04.05.07,13:57
no myslela som rozlisovat najomne....sorry
a najomne je na zaklade zmluvy
Paula
04.05.07,14:02
V zmluve je pravdepodobne ošetrený predpis nájmu (za obdobie, splatnosť). Interným dokladom treba každý mesiac (napr. 1.1. , 1.2....) urobiť predpis záväzku. Tento sa úhradou vyrovná.

Mám napr. takýto prípad:

nájom....................................518xx/379xx (321)
DPH (http://www.porada.sk/autolink.php?id=1&script=showthread&forumid=11)....................................... 343xx/379xx(321)
služby(upratovanie, výťah....)....518xx/379xx(321)
DPH.......................................343xx/379xx(321)
zálohy na energie, teplo, vodu....314xx.../379(321)
....k tomu príls. sumu DPH
úhrada záväzku........................379xx(321)/221

Vyúčtovacie faktúra:

skutočná spotreba...................502xx/321
DPH.......................................343xx/321
skutočná spotreba....................503xx/321
DPH........................................343xx/321
zálohy................................. - 314xx/321
DPH.................................... - 343xx/321

výsledkom je nedoplatok, resp. preplatok

Ak sa "láme" rok a vyúčtovacia faktúra za predchádzajúce účtovné obdobie bude až v novom účt. období, zaúčtujem k 31.12. interným zápisom do nákladov predpokladanú spotrebu ako nevyfaktúrovanú dodávku

Predpis nájmu urobím každý mesiac k prvému dňu v mesiaci na daný mesiac.