Mickya
08.05.07,13:40
Ahojte,

prosím, môžete mi poradiť účtovanie v P.Ú. aj pre pohľadávky, aj pre záväzky?


- dňa 2.5.07 vystavená zálohová faktúra v 100%-nej výške ceny za služby na obdobie od 10.5.2007-9.5.2008

- dňa 5.5.07 jej úhrada na účet

- dňa 7.5.07 vystavená faktúra (pre DPH zároveň aj konečná fa)


Ďakujem
Zoltán Kovács
08.05.07,13:44
Ahojte,

prosím, môžete mi poradiť účtovanie v P.Ú. aj pre pohľadávky, aj pre záväzky?


- dňa 2.5.07 vystavená zálohová faktúra v 100%-nej výške ceny za služby na obdobie od 10.5.2007-9.5.2008

- dňa 5.5.07 jej úhrada na účet

- dňa 7.5.07 vystavená faktúra (pre DPH zároveň aj konečná fa)


Ďakujem

100% záloha 311/324
úhrada 221/311
vyúčt. 311/602 (obdobie 10.05.2007 - 31.12.2007)
vyúčt. 311/384 (obdobie 01.01.2008 - 09.05.2008)
DPH 311/343
zúčt.zálohy 324/311

v r. 2008 cez ID zaúčtuje 384/602 ako časové rozlíšenie.
Mickya
08.05.07,13:49
Ďakujem za promptnú odpoveď, bohužiaľ s PÚ eštelen začínam... ale niekde som čítala, že v PÚ sa zálohové faktúry neúčtujú... preto mi to nie je úplne jasné...
------

prosím, účtuje sa rovnako, aj v prípade, že zákazník neuhradí plnú sumu za služby?

..preto sa pýtam, lebo ja mám všetky možné kombinácie...

Ďakujem
Zoltán Kovács
08.05.07,13:52
Ďakujem za promptnú odpoveď, bohužiaľ s PÚ eštelen začínam... ale niekde som čítala, že v PÚ sa zálohové faktúry neúčtujú... preto mi to nie je úplne jasné...
------

prosím, účtuje sa rovnako, aj v prípade, že zákazník neuhradí plnú sumu za služby?

..preto sa pýtam, lebo ja mám všetky možné kombinácie...

Ďakujem

Ak odberateľ neuhradí plnú výšku požadovanej zálohy potom na účely dph sa vystavuje doklad iba do výšky úhrady, a v rámci vyúčtovania sa odpočítava tiež iba výška zaplatenej zálohy.
Mickya
08.05.07,14:03
Ak odberateľ neuhradí plnú výšku požadovanej zálohy potom na účely dph sa vystavuje doklad iba do výšky úhrady, a v rámci vyúčtovania sa odpočítava tiež iba výška zaplatenej zálohy.

prosím, ale potom to neúčtujem rovnako, že?
Mickya
08.05.07,14:04
prosím, ešte mi môžeš napísať, ako to mám účtovať, keď fakturujem ja, ale aj naopak, keď k nám príde taká zálohovka s faktúrou?
ďakujem
misolga
08.05.07,18:45
prosím, ešte mi môžeš napísať, ako to mám účtovať, keď fakturujem ja, ale aj naopak, keď k nám príde taká zálohovka s faktúrou?
ďakujem

Na základe prijatej zálohovej faktúry zaplatený preddavok : 314/221 alebo 211
Došla faktúra za napríklad za dodaný tovar : 504/321
DPH 19 % : 343/321
zúčtovanie poskytnutého preddavku : 321/314
Ak je záloha nižšia - doplatok doávateľovi : 321/221 (211)
V prípade že záloha bola vyššia a preplatok dodávateľ vráti: 221/314
Mickya
09.05.07,07:28
Na základe prijatej zálohovej faktúry zaplatený preddavok : 314/221 alebo 211
Došla faktúra za napríklad za dodaný tovar : 504/321
DPH 19 % : 343/321
zúčtovanie poskytnutého preddavku : 321/314
Ak je záloha nižšia - doplatok doávateľovi : 321/221 (211)
V prípade že záloha bola vyššia a preplatok dodávateľ vráti: 221/314


prosím, a ako je to pri službách? - pre prípad - v zadanej otázke
Tweety
09.05.07,07:29
Spôsob účtovania preddavkov sa nemení, teda účtuješ rovnako ako pri preddavku za tovar.
misolga
09.05.07,08:13
314/221 - úhrada preddavku
518/321 - prijatá faktúra za služby
343/321- DPH
321/314- zúčtovanie preddavku
Monkey
11.05.07,08:11
Mozem to trosku zamotat?

Dostala som zalohu 5000,- na tovar - ktory som potom objednala.
Zakaznik chcel este proforma fakturu - na celu sumu tovaru co je 175000,- za cely tovar.
Uhrada na proformafakt. mi prisla len ciastocna vo vyske 170000,-.
Aku fakturu - ostru, radnu - danovy doklad vystavim? Na aku sumu? A ako to potom vlastne zauctujem. 5000,- zalohu voci proforma fakture?

Za skoru odpoved moc moc dakujem.:o
Tweety
11.05.07,08:18
Mozem to trosku zamotat?

Dostala som zalohu 5000,- na tovar - ktory som potom objednala.
Zakaznik chcel este proforma fakturu - na celu sumu tovaru co je 175000,- za cely tovar.
Uhrada na proformafakt. mi prisla len ciastocna vo vyske 170000,-.
Aku fakturu - ostru, radnu - danovy doklad vystavim? Na aku sumu? A ako to potom vlastne zauctujem. 5000,- zalohu voci proforma fakture?

Za skoru odpoved moc moc dakujem.:o
Záloha: 221,211/324
Fa za tovar 311/604,343 175000.-
odpočet zálohy 324/311 5000.-
Monkey
11.05.07,08:34
No ano, ale co s tou zalohovou fakturou?
Tweety
11.05.07,08:36
ZF neúčtujeme.
Zoltán Kovács
11.05.07,08:41
No ano, ale co s tou zalohovou fakturou?

V pôvodnej otázke nebolo uvedené, že zálohu si dostal na základe fa. Tak sa zmení zaúčtovanie:

Zálohova fa: 311/324
Uhrada zál.fa: 221, 211/311

Vyúčtovanie: 311/604,343
311/324

Úhrada vyúč.fa: 221,211/311
Monkey
11.05.07,08:46
Dakujem za rychlu odpoved. Mam v tom absolutny zmatok.
Viem, ze sa to na porade hodne rozobera - no podla hesla "uz vcera bolo neskoro" prosim, o odpoved.
V minulom mesiaci som takto zobrala zalohu za tovar 20 000,-. Ja som to zauctovala na 324 100- prijate preddavky pred zdanenim a nasledne som to ID preuctovala na 324 200 kde som tuto zalohu zdanila.
Ked prisiel zakaznik, chcel zalohu vratit - aby nemal moc dokladov ku fakture. Takze som mu vystavila fakturu na celu sumu, zaroven PPD na celu sumu a vydavkovy na zalohu. Ale toto sa uz dialo v maji. Na tych 20 000,- nedostal ziadny danovy doklad. A este mi stihol i povedat, ze on si to do uctovnictva nedaval - tiez platitel DPH. Stalo sa nieco vazne?
Mickya
24.05.07,11:16
100% záloha 311/324
úhrada 221/311
vyúčt. 311/602 (obdobie 10.05.2007 - 31.12.2007)
vyúčt. 311/384 (obdobie 01.01.2008 - 09.05.2008)
DPH 311/343
zúčt.zálohy 324/311

v r. 2008 cez ID zaúčtuje 384/602 ako časové rozlíšenie.

prosím, ešte sa chcem k tomuto spýtať: v roku 2008 mám účtovať na 384/602 pár tisíc faktúr. Je možné to preúčtovať jednou sumou (že sčítam všetkých odberateľov)? alebo každého odberateľa zvlášť?
Ďakujem
Tweety
24.05.07,11:20
AK nesledujete výnosy po strediskách a zákazkách, a účet výnosov je rovnaký, tak by som to zaúčtovala hromadným účtovným zápisom.
OľgaH
17.10.07,10:30
Ahojte Poraďáci,
Chcela by som Vás poprosiť o pomoc pri riešení nasledovného problému.
Dňa 24.4.2007 sme dostali zálohovú faktúru s rozpisom DPH a hneď sme ju aj uhradili (z pokladne). Zaúčtovala som to 314/211 a zníženie preddavku o DPH343/314. Na konci štvrťroka som si uplatnila odpočet DPH za tovar kúpený v tuzemsku (r.14 daň.prizn.). Na základe dohody s dodávateľom bolo dohodnuté,k že ostrá faktúra bude vystavená pri prevzatí tovaru.
10.7.2007 nám bola záloha vrátená do pokladne, nakoľko nám dodávateľ sľúbený tovar nevedel dodať. Zaúčtovala som to tak isto ako úradu zálohy, lenže s mínusom. 10.7. som odchádzala na dovolenku, preto som mala štvrťrok uzavretý a DPH za 2.štvrťrok uhradenú, takže vrátenie zálohy sa premietlo do 3.štvrťroku.
Problém mám ten, že takto mi DPH v riadku 14. vychádza v mínuse.
DPH z nákupu v tuzemsku za 3.štvrťok mám 18 000,- Sk.
DPH z dôvodu vráteného preddavku -53 000,- Sk.
Obidve tieto sumy by sa mi mali stretnúť v riadku daň.prizn. č.14, ktorý však nemôže mať mínusovú hodnotu. Ako by sa to dalo vyriešiť?
Zoltán Kovács
17.10.07,10:38
Ahojte Poraďáci,
Chcela by som Vás poprosiť o pomoc pri riešení nasledovného problému.
Dňa 24.4.2007 sme dostali zálohovú faktúru s rozpisom DPH a hneď sme ju aj uhradili (z pokladne). Zaúčtovala som to 314/211 a zníženie preddavku o DPH343/314. Na konci štvrťroka som si uplatnila odpočet DPH za tovar kúpený v tuzemsku (r.14 daň.prizn.). Na základe dohody s dodávateľom bolo dohodnuté,k že ostrá faktúra bude vystavená pri prevzatí tovaru.
10.7.2007 nám bola záloha vrátená do pokladne, nakoľko nám dodávateľ sľúbený tovar nevedel dodať. Zaúčtovala som to tak isto ako úradu zálohy, lenže s mínusom. 10.7. som odchádzala na dovolenku, preto som mala štvrťrok uzavretý a DPH za 2.štvrťrok uhradenú, takže vrátenie zálohy sa premietlo do 3.štvrťroku.
Problém mám ten, že takto mi DPH v riadku 14. vychádza v mínuse.
DPH z nákupu v tuzemsku za 3.štvrťok mám 18 000,- Sk.
DPH z dôvodu vráteného preddavku -53 000,- Sk. Ide na riadok 23 základ a r.24 DPH Na riadok 25.
Obidve tieto sumy by sa mi mali stretnúť v riadku daň.prizn. č.14, ktorý však nemôže mať mínusovú hodnotu. Ako by sa to dalo vyriešiť?

.............................. Podľa upozornenia Johanky opravujem.
OľgaH
17.10.07,10:42
Ďakujem Ti Smith veľmi pekne za super rýchlu odpoveď. Veľmi si to vážim a samozrejme posielam bodík.
Johanka
17.10.07,10:47
Nakoľko išlo o odpočítanú daň, tak jej oprava patrí do R25 .
Iba podotknem, že z celého príspevku mám pocit, že k ani k zaplatenému preddavku ani k jeho vráteniu nemáte doklad v zmysle § 71 Zákona o DPH ...
Rozalka
18.10.07,18:37
100% záloha 311/324
úhrada 221/311
vyúčt. 311/602 (obdobie 10.05.2007 - 31.12.2007)
vyúčt. 311/384 (obdobie 01.01.2008 - 09.05.2008)
DPH 311/343
zúčt.zálohy 324/311

v r. 2008 cez ID zaúčtuje 384/602 ako časové rozlíšenie.

Nepochopila som účtovanie 311/324 a 221/311. Ja účtujem 221/324 (PRIJATÁ ZÁLOHA). Robím chybu?
Stefan2005
18.10.07,19:08
Nepochopila som účtovanie 311/324 a 221/311. Ja účtujem 221/324 (PRIJATÁ ZÁLOHA). Robím chybu?

Podľa mňa nie, hoci vysvetlenia si protirečia: smith v príspevku #2 predkontováva zálohovú faktúru, kdežto Tweety v príspevku #14 hovorí, že o ZF neúčtujeme. Všeobecne prevláda názor neúčtovania ZF (a to by sa malo týkať VF i DF). Ak je zložitejšia firma (veľa dokladov) osobne kvôli vlastnému prehľadu zvyknem účtovať o ZF tak ako spomenul smith, ale len o tých, ktoré viem že budú zrealizované. Ći účtuješ o nich, alebo nie, výsledok hospodárenia to neovplyvní, premietne sa to iba v obratoch. K 31.12. by však ZF nemali figurovať ani na 311 ani na 321.
Rozalka
18.10.07,19:18
Podľa mňa nie. Zápis 311/324, ktorý sa vzťahuje na účtovanie zálohovej faktúry, nie je podľa mňa v súlade s postupmi účtovania. O zálohovej faktúre sa neúčtuje, predože pri jej vystavení k žiadnemu účtovnému prípadu nedošlo. (Ja zálohovú faktúru len pripínam k príslušnému výpisu resp. pokladničnému dokladu). Účtovným prípadom je až prijatie (alebo poskytnutie) preddavku a vystavenie (alebo obdržanie) faktúry - daňového dokladu k preddavku.
Presne tak som to doteraz chápala. Vďaka za objasnenie.
Lllenka
15.11.07,07:28
Prosim Vas skontrolujete mi, ci spravne uvazujem a uctujem?
1. Vystavena ZF (bez rozpisu DPH) na 1000 000,-
2. Uhrada tejto ZF 1.10. - 221/324
3. Vystavim danovy doklad na prijatu zalohu s dat. 01.10.- Fakturu, ktorej cislovanie je ako pri normalonom cislovani faktur?? Zaradim do evidencie faktur??? alebo urobim len cez ID:
324/343 - 159.664,- r.dan.priz.DPH 3
324/324AU - 840 336,- r.dan.priz.DPH 2
4. Sluzba bude dodana az v novembri popr.decembri, potom vystavim FA:
311/602 - 840 336
311/343 - 159 664
343/311 - -159 664
311/324AU - 840 336,-
Mam z toho trosku misung, tak sa chcem utvrdit, i po precitani Vasich prispevkov, ci je to spravne? Zaujima ma hlavne, ci tu fakturu na zuctovanie platby mam zaradit do evidencie faktur? Alebo sa to robi cez ID? Dakujem:)
Lllenka
15.11.07,08:06
Pomylila som sa v tych riadkoch dph (je to podla tlaciva platneho do septembra).
Prosim, skuste mi to skontrolovat...Dakujem
Mickya
06.01.08,10:31
Prosím, ešte sa chcem spýtať:
ako to zaúčtujem, ak:

- dňa 2.11.07 vystavená zálohová faktúra v 100%-nej výške ceny za služby

- dňa 5.11.07 prišla časť úhrady - len polovica

- dňa 10.11.07 vystavená faktúra pre odpočet DPH

zákazníkovi stále nebola poskytnutá služba, lebo neuhradil v plnej sume zálohovú faktúru.
27.12. uhradil zbytok, čiže už plnú sumu zálohovej faktúry a to je zároveň aj 100%-ná výška sumy za službu. Faktúra je vystavená ešte v roku 2007.
Prosím, môžete mi napísať ako to mám zaúčtovať?
A) ak by bola služba poskytnutá v 2007
B) ak by bola služba poskytnutá až v roku 2008

ďakujem
evina
06.01.08,10:56
Prosím, ešte sa chcem spýtať:
ako to zaúčtujem, ak:

- dňa 2.11.07 vystavená zálohová faktúra v 100%-nej výške ceny za služby

- dňa 5.11.07 prišla časť úhrady - len polovica

- dňa 10.11.07 vystavená faktúra pre odpočet DPH

zákazníkovi stále nebola poskytnutá služba, lebo neuhradil v plnej sume zálohovú faktúru.
27.12. uhradil zbytok, čiže už plnú sumu zálohovej faktúry a to je zároveň aj 100%-ná výška sumy za službu. Faktúra je vystavená ešte v roku 2007.
Prosím, môžete mi napísať ako to mám zaúčtovať?
A) ak by bola služba poskytnutá v 2007
B) ak by bola služba poskytnutá až v roku 2008

ďakujem

Vystavili ste daňový doklad pre účely DPH na druhú časť zálohovej platby? Ak tomu dobre rozumiem uhradil 100% zálohy , ale služba do 31.12. 2007nebola poskytnutá?
Mickya
06.01.08,11:00
Vystavili ste daňový doklad pre účely DPH na druhú časť zálohovej platby? Ak tomu dobre rozumiem uhradil 100% zálohy , ale služba do 31.12. 2007nebola poskytnutá?
už pre druhú časť DPH nebola vystavená k prijatej platbe, bude hneď vystavená vyúčtovacia faktúra.
ale to tiež neviem, v ktorom roku je ju potrebné vystaviť :( či r. 2007 al. 2008.
služba nebola poskytnutá k do 31.12.2007
-------
prosím, ale aj tak ma zaujíma, ako treba účtovať A aj B.
ďakujem
KEJKA
06.01.08,11:02
A) ak by bola služba poskytnutá v 2007 vystavíte dátumom dodania služby ostrú faktúru a mínusom uvediete ZD a DPH zo zálohovej faktúry (faktúry k prijatej plabe) a mínusom druhú časť zálohy, ku ktorej ste doklad nevystavili. K úhrade zrejme nula.

B) ak by bola služba poskytnutá až v roku 2008 vystavíte doklad k prijatej platbe - k druhej časti, DPH odvediete, záloha zostane na 324 do dátumu dodania služby v r.2008
ďakujem
.
Zoltán Kovács
06.01.08,11:03
už pre druhú časť DPH nebola vystavená k prijatej platbe, bude hneď vystavená vyúčtovacia faktúra.
ale to tiež neviem, v ktorom roku je ju potrebné vystaviť :( či r. 2007 al. 2008.
služba nebola poskytnutá k do 31.12.2007
-------
prosím, ale aj tak ma zaujíma, ako treba účtovať A aj B.
ďakujem

Do 15 dni od prijatia platby musíš vystaviť fa na účely DPH. Ak služby bude vykonaná v r. 2008 tak by som to účtoval ako 311/324 prijaté zálohy, a po vykonaní služby 311/602 a zároveň 324/311.
evina
06.01.08,11:11
už pre druhú časť DPH nebola vystavená k prijatej platbe, bude hneď vystavená vyúčtovacia faktúra.
ale to tiež neviem, v ktorom roku je ju potrebné vystaviť :( či r. 2007 al. 2008.
služba nebola poskytnutá k do 31.12.2007
-------
prosím, ale aj tak ma zaujíma, ako treba účtovať A aj B.
ďakujem

Účtovanie Ti už naznačili.
Súhrnnú /konečnú, otrú faktúru/, môžeš vystaviť len vtedy ak došlo k dodaniu služby. Ak ku dodaniu služby nedošlo, tak Ti stále celá suma ostáva na účte 324 a nevchádza Ti do príjmov - to je čo sa týka dani z príjmu.

Z hľadiska DPH ste mali vystaviť 2x daňový doklad na základe prijatej platby a odviesť celú DPH za 4. štvrťrok 2007, prípadne 11 a 12 mesiac. Tu účtovanie závisí od softu, väčšinou je to na základe preúčtovania analytiky účtu 324...

Po dodaní služby vystavíš do 15 dní ostrú /súhrnnú faktúru/, na ktorej vykonáš odpočet ntto aj odvedenej DPH, k úhrade bude nula a pôjde o príjem r. 2008.
Mickya
06.01.08,11:34
Ďakujem vám všetkým za promptné odpovede. dá sa to robiť prosím aj tak, že ak vystavím faktúru v tomto roku, hodím to na 324 a v budúcom roku, keď bude služba dodaná, dám to vlastne do výnosov na základe papiera A4 - ako ID - v ktorom budú všetky potrebné údaje, že bola doména zaregistrovaná? Ak by som vystavila ďalšiu faktúru, v budúcom roku, bola by tam suma 0 Sk a to ma ani program nepustí..
Môžem to tak robiť?
ďakujem
evina
06.01.08,11:45
Ďakujem vám všetkým za promptné odpovede. dá sa to robiť prosím aj tak, že ak vystavím faktúru v tomto roku, hodím to na 324 a v budúcom roku, keď bude služba dodaná, dám to vlastne do výnosov na základe papiera A4 - ako ID - v ktorom budú všetky potrebné údaje, že bola doména zaregistrovaná? Ak by som vystavila ďalšiu faktúru, v budúcom roku, bola by tam suma 0 Sk a to ma ani program nepustí..
Môžem to tak robiť?
ďakujem

Nie nedá sa to tak.
Prvá faktúra =na základe prijatej platby daňový doklad len pre účely DPH /neúčtuje sa o nej , ide o zálohu/. Máš zaúčtované na 324 oproti 221 a 343

Druhá faktúra = na základe prijatej platby daňový doklad pre účely DPH /neúčtuje sa o nej, ide o zálohu/ Máš zaúčtované na 324 oproti 221 a 343
To je rok 2007 - príjem nula a DPH celá odvedená.

Rok 2008 po uskutočnení služby vystavíš faktúru na celkovú cenu služby plus DPH a uskutočníš odpočet odvedenej DPH. Účtuješ o tejto faktúre na 311/6XX
311/343 a odpočet zálohy 324/311. Faktúra nebude nula, len k úhrade bude nula.

Príklad - prvá platba 119 221/324
Doklad pre účely DPH 100 324.XX/324.XX
19 324XX/343.XX
Pozn. Tu účtovanie len naznačujem závisí od softu...

Druhá úhrada dtto

rok 2008 konečná faktúra:
služba 200,- 311/602
DPH 38,- 311/343
odpočet zálohy - 200 324.XX/311
odpočet D/H - 38 324.XX/343.XX
k úhrade 0
Maxinka
21.01.08,12:13
Prosím Vás a nemohlo by byť to takto:
221/324 - prijate platby 119,-
Vyúčtovanie platby 311/324,343 a 324 mínus 119/100,19, -119

To znamená, že na 324 mi ostane len 100,- Sk
Dodanie 324/311
311/601,343
Maxinka
21.01.08,13:58
Prosím Vás a nemohlo by byť to takto:
221/324 - prijate platby 119,-
Vyúčtovanie platby 311/324,343 a 324 mínus 119/100,19, -119

To znamená, že na 324 mi ostane len 100,- Sk
Dodanie 324/311
311/601,343
Prosím????????????????????????????????:mee:
KEJKA
21.01.08,14:15
Prosím Vás a nemohlo by byť to takto:
221/324 - prijate platby 119,-
Vyúčtovanie platby 311/324,343 a 324 mínus 119/100,19, -119

To znamená, že na 324 mi ostane len 100,- Sk
Dodanie 324/311
311/601,343
môže :).
Maxinka
21.01.08,14:23
môže :).
Nemám to vysporiadané na tej 324 neviem ako by som to ešte skúsila - prosím poradte mi??????????
KEJKA
21.01.08,14:34
mohlo by to byť takto:
221/324 - prijate platby 119,-
doklad k platbe 311/324,343
a 324 / 311 vyrovnanie dokladu k platbe

To znamená, že na 324 mi ostane len 100,- Sk
Dodanie - ostrá faktúra

................311 /119/ / ........... 601,343 ................. (100+19)
.........mínus 311 (- 119) /............mínus 324, 343....... ( -100-19)
faktúra k úhrade nula !!!!
zaúčtuješ - neviem či je to zrozumiteľnejšie a tiež závisí, ako si to vyriešil programátor v softe. Musíš sa prispôsobiť aj riešenoiu, aké ponúka soft.
evina
21.01.08,15:21
Osobne neúčtujem faktúru vystavenú na základe prijatej platby na účet 311 - považujem ju z hľadiska účtovného stále za zálohovú faktúru, a teda v účtovníctve o nej neúčtujem. Účtujem pomocou analytiky na účte 324- to musím kvôli softu, aby som dostala DPH do záznamovej evidencie. Skúsim dať tento príklad bez uvedenej analytiky.

1. prijatý preddavok 221/324 119
2. vysporiadanie DPH podľa faktúry vystavenej na základe prijatej platby 324/343.XX 19 /tým pádom na 324 máš už iba 100 - /šibeničky to krásne ukážu/
3. Po dodaní tovaru, resp. služby vystavená faktúra s odpočtom zálohy. Tu môžeme dvoma spôsobmi
a/ 311/602, 604 100
311/343.XX 19
324/311 100
343.1/311 19
b/ mínusovým spôsobom
311/602, 604 100
311/343.XX 19
311/324 -100
311/343.XX -19

343.XX - analytika daň na výstupe
Maxinka
21.01.08,15:53
mohlo by to byť takto:
221/324 - prijate platby 119,-
doklad k platbe 311/324,343
a 324 / 311 vyrovnanie dokladu k platbe

To znamená, že na 324 mi ostane len 100,- Sk
Dodanie - ostrá faktúra

................311 /119/ / ........... 601,343 ................. (100+19)
.........mínus 311 (- 119) /............mínus 324, 343....... ( -100-19)
faktúra k úhrade nula !!!!
zaúčtuješ - neviem či je to zrozumiteľnejšie a tiež závisí, ako si to vyriešil programátor v softe. Musíš sa prispôsobiť aj riešenoiu, aké ponúka soft.
Výborne toto som potrebovala - ĎAKUJEM STRAŚNE KRÁSNE.A ešte sa opýtam na tej 324 môže zostať zostatok na konci roka?
KEJKA
21.01.08,16:05
.........................A ešte sa opýtam na tej 324 môže zostať zostatok na konci roka?
ak myslíš nevysporiadané zálohy...môže, prečo nie? Ak firma prijala preddavky, ale nedodala službu, tak aj musí byť zostatok.
Maxinka
21.01.08,16:13
Osobne neúčtujem faktúru vystavenú na základe prijatej platby na účet 311 - považujem ju z hľadiska účtovného stále za zálohovú faktúru, a teda v účtovníctve o nej neúčtujem. Účtujem pomocou analytiky na účte 324- to musím kvôli softu, aby som dostala DPH do záznamovej evidencie. Skúsim dať tento príklad bez uvedenej analytiky.

1. prijatý preddavok 221/324 119
2. vysporiadanie DPH podľa faktúry vystavenej na základe prijatej platby 324/343.XX 19 /tým pádom na 324 máš už iba 100 - /šibeničky to krásne ukážu/
3. Po dodaní tovaru, resp. služby vystavená faktúra s odpočtom zálohy. Tu môžeme dvoma spôsobmi
a/ 311/602, 604 100
311/343.XX 19
324/311 100
343.1/311 19
b/ mínusovým spôsobom
311/602, 604 100
311/343.XX 19
311/324 -100
311/343.XX -19

343.XX - analytika daň na výstupe
Skúšala som to aj takouto metódou , len keď vysporiadavam DPH Vyúčtovacou faktúrou tak tam mám položku, že odpočet zálohy. Ja to štiknem a potom mi dáva -mínus 119.Tak ja tam musím dať ešte raz tú čiastku s DPH aby mi ostala tá záloha bez DPH na tej 324.
dalilada
23.01.08,07:06
Chcem sa opýtať:
Firma vystavila zálohovú faktúru na služby, za ktorú jej prišla platba. Skôr ako sa stihla vystaviť ostrá faktúra (do 15 dní) došlo ku zrušeniu kontraktu a vráteniu zálohy. Musím o DPH účtovať? Všetko sa odohralo v jednom zdaňovacom období. Ďakujem
Tweety
23.01.08,07:09
Chcem sa opýtať:
Firma vystavila zálohovú faktúru na služby, za ktorú jej prišla platba. Skôr ako sa stihla vystaviť ostrá faktúra (do 15 dní) došlo ku zrušeniu kontraktu a vráteniu zálohy. Musím o DPH účtovať? Všetko sa odohralo v jednom zdaňovacom období. Ďakujem
Ak ste zálohu príjali aj vrátili, tak máš zostatok na 324 nulový. Raz si naúčtovala 221/324, a potom 324/221. O dph neúčtuješ, keďže už nemáš žiadnu prijatú zálohu ku koncu obdobia.
ekovm
04.02.08,12:21
Ako je to so zálohami prijatými od slovenskej firmy v EUR. Konkrétne:
Záloha prijatá dňa 22.1. vo výške 60 000 EUR. Tovar expedovaný dňa 25 a 28 1. vo výške 80 000 EUR. Aké dátumy s akým kurzom použijem ak som ešte nevystavila faktúru na DPH, ale chystám sa súhrnnú faktúru vystaviť.
Vopred ďakujem za radu!
Tweety
04.02.08,12:38
Ako je to so zálohami prijatými od slovenskej firmy v EUR. Konkrétne:
Záloha prijatá dňa 22.1. vo výške 60 000 EUR. Tovar expedovaný dňa 25 a 28 1. vo výške 80 000 EUR. Aké dátumy s akým kurzom použijem ak som ešte nevystavila faktúru na DPH, ale chystám sa súhrnnú faktúru vystaviť.
Vopred ďakujem za radu!
Dátum dodania tovaru je 28.01.08- takže týmto kurzom.
ekovm
04.02.08,12:41
Dátum dodania nie je dátum prijatia zálohy?
evina
04.02.08,12:57
Dátum dodania nie je dátum prijatia zálohy?

V prípade, že ku prijatiu platby /prvá daňová povinnosť/ a k dodaniu tovaru /posledná daňová povinnosť/ došlo v jednom mesiaci vystavuje sa jedna faktúra a daňovú povinnosť určíš podľa § 71 ods. 1

....Ak v kalendárnom mesiaci vznikne platiteľovi daňová povinnosť prijatím jednej alebo viacerých platieb a zároveň aj dodaním tovaru alebo dodaním služby, na ktoré prijal jednu alebo viac platieb, môže platiteľ vyhotoviť jednu faktúru, a to najneskôr do 15 dní od vzniku poslednej daňovej povinnosti vzťahujúcej sa na toto dodanie tovaru alebo dodanie služby v tomto kalendárnom mesiaci.
Lucka F.
08.02.08,09:16
Ako je to s vrátením zálohy, zostatok na 384 dobropisujem a na to hodim DPH? Lebo sme prijali zalohu, vystavili danovy doklad, poskytli sluzbu, ale ta bola poskytnuta v nizsej hodnote ako prijata zaloha.

dakujem
azla
08.02.08,09:34
Ako je to s vrátením zálohy, zostatok na 384 dobropisujem a na to hodim DPH? Lebo sme prijali zalohu, vystavili danovy doklad, poskytli sluzbu, ale ta bola poskytnuta v nizsej hodnote ako prijata zaloha.

dakujem
1.vrátite platbu /preplatok/
2.dobropisujete a na to "hodite" DPH
Lucka F.
13.02.08,14:42
a kedy dám dátum zdaniteľného plnenia? môže byť rovnaký ako dátum vystavenia?
ekovm
14.02.08,12:23
Ako je to so zálohami prijatými od slovenskej firmy v EUR. Konkrétne:
Záloha prijatá dňa 22.1. vo výške 60 000 EUR. Tovar expedovaný dňa 25 a 28 1. vo výške 80 000 EUR. Aké dátumy s akým kurzom použijem ak som ešte nevystavila faktúru na DPH, ale chystám sa súhrnnú faktúru vystaviť.
Vopred ďakujem za radu! Doplnila by som otázku. Ak tovar je expedovaný denne celý mesiac fakturujem denne - denným kurzom alebo na konci mesiaca po celej expedícii kurzom posledného dňa. Záloha je v EUR a nie je faktúra k zálohe vystavená.
ekovm
14.02.08,12:54
Poprosila by som súrne odpoveď. Ďakujem vopred.
Reprografia
15.02.08,17:41
Zdravím,
ja ešte len budem vystavovať zálohové faktúry v EUR. Bude to v rámci dvoch slovenských subjektov. Prvú zálohovú faktúru vystavím 18.2.2008, platba príde 20.2.2008 - kurzom z tohto dňa odvediem DPH, nevystavím ostrú faktúru, nakoľko som tovar nedodala. Druhá záloháv faktúra bude v marci 2008, našťastie aj záloha bude uhradená v tomto mesiaci - postup rovnaký ako pri prvej zálohe. No a v apríli bude vystavená ostrá faktúra aj s doplatkom (dôjde k dodaniu tovaru) a odvediem "zvyšok" DPH.
Dúfam, že to tak bude správne. A čoho sa obávam a nechcem to ani rozoberať budú kurzové rozdiely. Keď budem vystavovať ostrú faktúru a budem odčítavať tie predchádzajúce zálohové platby, tak ani netuším ako - akými kurzami. Ak by mi niekto vedel odobriť postup vystavovania zálohových faktúr a následnej ostrej faktúry a samozrejme aj ten postup pri odpočítavaní (akými kurzami), budem mu veľmi povďačná
Orsz
15.02.08,21:19
Zdravím,
ja ešte len budem vystavovať zálohové faktúry v EUR. Bude to v rámci dvoch slovenských subjektov. Prvú zálohovú faktúru vystavím 18.2.2008, platba príde 20.2.2008 - kurzom z tohto dňa odvediem DPH, nevystavím ostrú faktúru, nakoľko som tovar nedodala. Druhá záloháv faktúra bude v marci 2008, našťastie aj záloha bude uhradená v tomto mesiaci - postup rovnaký ako pri prvej zálohe. No a v apríli bude vystavená ostrá faktúra aj s doplatkom (dôjde k dodaniu tovaru) a odvediem "zvyšok" DPH.
Dúfam, že to tak bude správne. A čoho sa obávam a nechcem to ani rozoberať budú kurzové rozdiely. Keď budem vystavovať ostrú faktúru a budem odčítavať tie predchádzajúce zálohové platby, tak ani netuším ako - akými kurzami. Ak by mi niekto vedel odobriť postup vystavovania zálohových faktúr a následnej ostrej faktúry a samozrejme aj ten postup pri odpočítavaní (akými kurzami), budem mu veľmi povďačná


Z pohľadu DPH uvažuješ správne. Čo sa týka použitia kurzov, skúsim na nejakom príklade /kurzy si vymyslím/:
1. prvá záloha 2000 EUR zaplatená 20.2.2008
fakturuješ celkom 2000 EUR (deň kurzu 20.2.08: 33,450):
bez DPH: 1680,70 EUR x 33,450= 56219,40Sk
DPH 19%: 319,30 EUR x 33,450= 10680,60 Sk
celkom v SK: 66.900,00 Sk
- účtovanie: DPH treba zaokrúhliť na celé 0,10 Sk(v knihe daň.dokladov).
účtuješ prijatie zálohy 221/324........ 66.900,00SK
a zúčt.zaplatenej DPH: 324/343 ............. 10680,60Sk
2. opakuješ postup ale k kurzom dňa napr. 20.3.08 (33,350)
druhá záloha zaplatená 20.3.08, tiež 2000EUR:
fakturuješ celkom 2000 EUR (deň kurzu 20.3.08: 33,350):
bez DPH: 1680,70 EUR x 33,350= 56051,35Sk
DPH 19%: 319,30 EUR x 33,350= 10648,65 Sk
celkom v SK: 66.700,00 Sk
- účtovanie:
účtuješ prijatie zálohy 221/324........ 66.700,00SK
a zúčt.zaplatenej DPH: 324/343 ............. 10648,65Sk

3. ostrá faktúra 5.4.08 /kurz 33,550/ - napr. ide o službu
celkom bez DPH: 5000,-EUR x 33,550 = 167750,- 311/602
DPH 19% 950,-EUR x 33,550 = 31872,50 Sk 311/343
celkom faktúrované: 5950EUR x 33,550 = 199622,50Sk

zúčtov.zaplatenej DPH:
- z prvej zálohy: 10680,60Sk .......... 343/324
- z druhej zálohy: 10648,55Sk.......... 343/324
- zúčtovanie zapl. zálohy č.1. 2000 EUR x 33,450 =66.900,00 Sk 324/311
- kurz.rozdiel k zálohe č.1:
2000EUR x 33,550 = 67100-66900= 200,- 563/311
- zúčtovanie zapl. zálohy č.2. 2000 EUR x 33,350 =66.700,00 Sk 324/311
- kurz.rozdiel k zálohe č.2:
2000EUR x 33,550 = 67100-66700= 400,- 563/311

Doplatiť treba 1950EUR, a doplatí sa to napr. 10.4.08 /kurz dňa úhrady 33,580/:
úhrada faktúry: 1950,-EUR x 33,580 = 65481,00 221/311
kurz.rozdiel: 1950 x 33,550=65422,50-65481,00=58,50 311/663

Kurzové rozdiely sa zúčtovávajú oproti pohľadávke a podstatné je koľko sa v skutočnosti zaplatilo a deň uskutočnenia alebo zavŕšenia služby.
Reprografia
16.02.08,11:51
Veľká, veľká vďaka. Ani som netušila, že mi s tým niekto pomôže takýmto názorným príkladom. Veľmi si to cením. Ani netušíte, ako ste mi pomohli. Keďže to budú moje prvé vystavené zálohové faktúry a hneď aj s tými kurzovými rozdielmi. Predpokladám, že takto podobne to bude vyzerať aj s prijatými zálohovými faktúrami tiež v EUR, ale tentokrát z Českej republiky(myslím to zúčtovávanie kurzových rozdielov). Celé je to v podstate jeden veľký obchodný prípad(ja kupujem a hneď predávam), kedy budem najprv ja dostávať zálohové faktúry v EUR od českého partnera a vzápätí musím vystaviť zálohovú faktúru na slovenského odberateľa v EUR. (pôjde o dve zálohové fa. február a marec, dodanie apríl - t.j. ostrá faktúra s doplatkom). Ešte raz veľká vďaka
Reprografia
16.02.08,21:35
Tak sa ozývam znovu. Celé som si to prešla ešte raz. To čo mi písal Orsz to je OK - tomu rozumiem, snáď ešte by som sa rada spýtala: Keď vystavím tú zálohovú fa, tiež ju musím prepočítať nejakým kurzom, ktorý bude určite iný, ako ten, ktorý bude v deň prijatia platby. Túto sumu vystavenej ZF si ale nevšímam, čo sa týka prepočtu kurzových rozdielov? Tu narábam len s tými dátumami ako si uviedol v príklade,.
Druhž problém, nad ktorými si lámem hlavu je, ako to urobím s tými došlými zahraničnými zálohovými faktúrami. 18.2.2008 mi príde prvá ZF v EUR (o tej neučujem. ale prepočítam ju kurzom s 18.2.2007 a zapíšem, podľa mňa viac si ju nevšímam, alebo?...)
20.2.2008 zaplatím túto ZF - iným kurzom
24.2.2008 obdržím vyúčtovaciu faktúru, avšak zdaniteľné plnenie tam bude 22.2.2008, vystavená napr. 23.2.2008. Tu musím opäť použiť iný kurz - dátumom vystavenia ich fa.
Toto isté sa zopakuje aj v 3 mesiaci.
V apríli príde ostrá faktúra s doplatkom.
No a teraz "babo raď", ako to bude v tomto prípade s kurzovými rozdielmi.
Pri Vyšlých ZF v EUR tam tých kurzov nebolo toľko, vždy sme hovorili iba o dátume prijatia platby. Ale teraz je tam dátum prijatia ZF v EUR jeden deň, druhý deň úhrada a potom vyúčtovacia faktúra s úplne iným dátumom.
Ak niekto viete, prosím o radu. Ďakujem
Orsz
21.02.08,15:37
Tak sa ozývam znovu. Celé som si to prešla ešte raz. To čo mi písal Orsz to je OK - tomu rozumiem, snáď ešte by som sa rada spýtala: Keď vystavím tú zálohovú fa, tiež ju musím prepočítať nejakým kurzom, ktorý bude určite iný, ako ten, ktorý bude v deň prijatia platby. Túto sumu vystavenej ZF si ale nevšímam, čo sa týka prepočtu kurzových rozdielov? Tu narábam len s tými dátumami ako si uviedol v príklade,.
Druhž problém, nad ktorými si lámem hlavu je, ako to urobím s tými došlými zahraničnými zálohovými faktúrami. 18.2.2008 mi príde prvá ZF v EUR (o tej neučujem. ale prepočítam ju kurzom s 18.2.2007 a zapíšem, podľa mňa viac si ju nevšímam, alebo?...)
20.2.2008 zaplatím túto ZF - iným kurzom
24.2.2008 obdržím vyúčtovaciu faktúru, avšak zdaniteľné plnenie tam bude 22.2.2008, vystavená napr. 23.2.2008. Tu musím opäť použiť iný kurz - dátumom vystavenia ich fa.
Toto isté sa zopakuje aj v 3 mesiaci.
V apríli príde ostrá faktúra s doplatkom.
No a teraz "babo raď", ako to bude v tomto prípade s kurzovými rozdielmi.
Pri Vyšlých ZF v EUR tam tých kurzov nebolo toľko, vždy sme hovorili iba o dátume prijatia platby. Ale teraz je tam dátum prijatia ZF v EUR jeden deň, druhý deň úhrada a potom vyúčtovacia faktúra s úplne iným dátumom.
Ak niekto viete, prosím o radu. Ďakujem

Som Ti písala :D som tá (viď podpis Erika :) ). Zálohovú faktúru pri nahodení síce prepočítaš kurzom napr.vystavenia, ale ke´d to uhradíš, tak to prepíšeš kurzom dňa úhrady - a to je pre teba to smerodajné. A ten druhý problém som ti presne rozpísala - zálohovú faktúru natvrdo prepíšeš kurzom dňa úhrady, to ako si ju nahodila, bolo len pre informatívne účely.
Reprografia
21.02.08,20:41
Ahoj Erika,
veľmi sa ospravedlňujem, že som o tebe písala v mužskom rode, ja som si ten podpis pod čiarou nevšimla. Ďakujem aj za info. V tom prvom prípade, ktorý si mi aj rozpísala v príspevku 57 sa týkal vyšlých zálohových faktúr v EUR medzi slovenskými partnermi. Ten problém opísaný v príspevku 59 bol o došlých zálohových faktúrach v EUR z Čiech. Takže každú ZF prepíšem, keď od nich obdržím doklad o prijatí platby, kurzom vystavenia dokladu. A až keď mi príde ostrá faktúra s poslednou splátkou, to všetko budem "vyrovnávať" s účtom 321 (kurzové rozdiely). Je to proste identické, len namiesto pohľadávky, pôjde o záväzok. Super.
Mám ale ešte jeden problém, ktorý som už spomínala v inom príspevku v inej téme, ale nikto sa mi nevyjadril, tak možno tu mi niekto pomôže. Týka sa to tohto modelu príkladu. My kupujeme od českej firmy stroj a zároveň jej predávame náš stroj. Oni nám postupne vystavujú zálohové fa v EUR, tak ako je to uvedené v príspevku - tých ZF bude 3 ks. No a tá jedna bude na sumu 38 000 EUr a presne my v tejto sume predávame stroj im - najprv vystavím ZF na nich. A teraz môj problém. Tieto dve ZF by sa mali započítať a ja netuším ako: O došlých a vyšlých ZF neúčtujeme, účtujeme až na základe platby, ktorá v týchto prípadoch nenastane. Čo bude pre mňa deň zdaniteľného plnenia a ako to započítam. Vedel by mi to niekto na príklade vysvetliť. Podotýkam, že ten náš stroj si vezmú v ten deň, keď oni dovezú stroj k nám. A to bude niekedy v apríli. Ale ZF budú vystavené už v marci - tak kedy započítavať. Už sa toľko opakujem, ale už som z toho ...
Vopred vďaka
Orsz
22.02.08,08:22
Ahoj Erika,
veľmi sa ospravedlňujem, že som o tebe písala v mužskom rode, ja som si ten podpis pod čiarou nevšimla. Ďakujem aj za info. V tom prvom prípade, ktorý si mi aj rozpísala v príspevku 57 sa týkal vyšlých zálohových faktúr v EUR medzi slovenskými partnermi. Ten problém opísaný v príspevku 59 bol o došlých zálohových faktúrach v EUR z Čiech. Takže každú ZF prepíšem, keď od nich obdržím doklad o prijatí platby, kurzom vystavenia dokladu. A až keď mi príde ostrá faktúra s poslednou splátkou, to všetko budem "vyrovnávať" s účtom 321 (kurzové rozdiely). Je to proste identické, len namiesto pohľadávky, pôjde o záväzok. Super.
Mám ale ešte jeden problém, ktorý som už spomínala v inom príspevku v inej téme, ale nikto sa mi nevyjadril, tak možno tu mi niekto pomôže. Týka sa to tohto modelu príkladu. My kupujeme od českej firmy stroj a zároveň jej predávame náš stroj. Oni nám postupne vystavujú zálohové fa v EUR, tak ako je to uvedené v príspevku - tých ZF bude 3 ks. No a tá jedna bude na sumu 38 000 EUr a presne my v tejto sume predávame stroj im - najprv vystavím ZF na nich. A teraz môj problém. Tieto dve ZF by sa mali započítať a ja netuším ako: O došlých a vyšlých ZF neúčtujeme, účtujeme až na základe platby, ktorá v týchto prípadoch nenastane. Čo bude pre mňa deň zdaniteľného plnenia a ako to započítam. Vedel by mi to niekto na príklade vysvetliť. Podotýkam, že ten náš stroj si vezmú v ten deň, keď oni dovezú stroj k nám. A to bude niekedy v apríli. Ale ZF budú vystavené už v marci - tak kedy započítavať. Už sa toľko opakujem, ale už som z toho ...
Vopred vďaka

Ak robíte transakciu tovar za tovar (resp.stroj za stroj) zálohové faktúry v žiadnom prípade nestačia. Musia byť aj ostré faktúry - musí to proste prechádzať cez účtovníctvo riadne. Inak zálohové sú v tomto prípade úplne zbytočné. Stačia ostré faktúry, a keďže ide o cudziu menu, treba urobiť dohodu o zápočte, a dňom podpísania poslednej strany sa zúčtuje zápočet - úhrada.
Reprografia
22.02.08,11:48
Erika, my už máme podpísanú zmluvu a v jednom bode je hovorené o tomto zápočte, takže neviem, či ešte bude nejaká dohoda o zápočte. Oni tú ZF chcú stoj, čo stoj vystaviť už teraz - niekedy na budúci týždeň. A stroj fyzicky príde a od nás odíde až v apríli. Hodnota stroja, ktorý kupujeme je 133 000 EUR. Ide totižto o to, že ja dostávam ZF nasledovne: 1. záloha 13000,- EUR, 2 záloha 68 400,- EUR, 3. záloha 38 000,- EUR (tie čo máme započítavať) a na záver ostrá faktúra na 13 300 EUR. A oni v tejto ostrej fa budú chcieť asi postupne odrátať tieto zálohy. Najlepšie by asi bolo, keby v tej poslednej ostrej figurovalo aj tých 38 000 EUR, ja vystavím ostrú na nich a započítame. No netuším, čo ďalej. Ale vďaka, že mi pomáhaš.
Reprografia
03.03.08,09:19
Som Ti písala :D som tá (viď podpis Erika :) ). Zálohovú faktúru pri nahodení síce prepočítaš kurzom napr.vystavenia, ale ke´d to uhradíš, tak to prepíšeš kurzom dňa úhrady - a to je pre teba to smerodajné. A ten druhý problém som ti presne rozpísala - zálohovú faktúru natvrdo prepíšeš kurzom dňa úhrady, to ako si ju nahodila, bolo len pre informatívne účely.

Erika,
ešte by ma zaujímalo: Ak dostaneme zahraničnú zálohovú fa v EUR nahodím si ju do systému kurzom dňa 18.2.2008, keď ju zapisujem, ak ju uhradím, tak kurzom úhrady 20. 2. 2008 prepísem aj vystavenú zálohovú faktúru a toto bude pre mňa smerodajné. A čo s vyúčtovacím dokladom, ktorý mi oni pošlú. Tam bude zas iný dátum a to ich dátum prijatia platby 25.2.2008. Čo s týmto dátumom - ako to zaúčtovať - voči čomu sa bude účtovať rozdiel. Nie je mi to dosť jasné. Alebo si tento doklad nevšímam?
erika_H
04.03.08,16:18
Dobrý deň,prosím Vás,ako by ste riešili takýto prípad?Do firmy prišla zálohová faktúry za aplikáciu ISO NORMY. Zál.faktúra bola aj uhradená z bank.účtu.Zaúčtovala som 314/221.Čakala som na faktúru,avšak stále nič,tak som zatelefonovala konateľom s.r.o.,vraj faktúra nie je a ani nebude.Teda je ale v ich záujme,aby faktúru mali,inak sa im to nedostane do nákladov.Asi im to je jedno.Tak ma teraz zaujíma,čo s tým mám robiť,faktúru mi nedajú-nechám to na účte 314? Podotýkam,že to z toho účtu asi nikdy "nezmizne":o
Ďakujem
Reprografia
05.03.08,05:51
Treba ich pravdepodobne informovať o zákone o DPH
erika_H
05.03.08,08:44
Dobrý deň,prosím Vás,ako by ste riešili takýto prípad?Do firmy prišla zálohová faktúry za aplikáciu ISO NORMY. Zál.faktúra bola aj uhradená z bank.účtu.Zaúčtovala som 314/221.Čakala som na faktúru,avšak stále nič,tak som zatelefonovala konateľom s.r.o.,vraj faktúra nie je a ani nebude.Teda je ale v ich záujme,aby faktúru mali,inak sa im to nedostane do nákladov.Asi im to je jedno.Tak ma teraz zaujíma,čo s tým mám robiť,faktúru mi nedajú-nechám to na účte 314? Podotýkam,že to z toho účtu asi nikdy "nezmizne":o
Ďakujem
posúvam
Lindi
15.04.08,19:45
Ahoj Erika, prosím Ťa o odpoveď. Riešila som zálohy a vystavené faktúry v Eure a kurz. rozdiely na základe tvojho príspevku. Stále mi však ešte nesedí účet 343, vyskakuje tam tiež kurz. rozdiel. Neviem či si si to všimla. Čo s tým? Prosím ozvi sa. Vopred ďakujem.
Alexandra777
27.06.08,10:19
Ahojte, neviete mi prosím Vás niekto poradiť, či musím vystavovať zálohovú faktúru aj na zálohu prijatú z členského štátu EÚ?(fakturujem bez DPH, teda zákon o DPH sa na to nevzťahuje), alebo môžem iba rovno vystaviť ostrú? Musím potom na tej ostrej nejako vyúčtovať tú prijatú zálohu, alebo si to len preúčtujeme na základe ID?