SZČO prerušila živnosť k 31. 12. 2004, bol platca DPH a k 31. 12. má evidované neuhradené fa z ČR.

Ako spraviť daňové priznanie?

Podľa mňa: sumu na fa prerátam podľa dátumu dodania na Sk a následne tento záväzok odrátam od daňového základu? Alebo prirátam k výdavkom.

Myslím si to dobre?