Podľa mňa celá suma aj tá zrážka -výdaj OVZ-mzdy, zrazená suma za stravné lístky od zamestnancov-príjem OVZ, pokiaľ sa celá faktúra za strav.lístky od dodávateľa zaúčtovala do nákladov.

Dobrý deň.
Zdravím všetkých poraďákov a obraciam sa s prosbou o radu, ako správne zaúčtovať v JU program Alfa:
1. mzdy vyplácané zamestnancom na osobný účet, čiže v mesačnom výpise z BU mám uvedenú celú sumu poukázanú na osobný účet zamestnanca?
2. ako zaúčtovať, z tejto poukázanej mzdy zamestnanca, už zrazenú sumu za stravné poukážky?
Ak by to bolo možné, poprosila by som aj o prípadný príklad správneho zaúčtovania.
1. mzdy zaúčtovať ako VOZD - mzdy
2. zrazenú sumu pomocou ID (nepeňažná operácia) zaúčtovať ako VOZD - mzdy a ako príjem NZD - ostatný.

P.S. Celá faktúra za SL pre zamestnancov by sa nemala nikdy účtovať ako celá VOZD

Aj tak sa to dá, ale my účtujeme faktúru za SL do nákladov, mali sme aj kontrolu z DÚ a nič nenamietali.

1. mzdy zaúčtovať ako VOZD - mzdy
2. zrazenú sumu pomocou ID (nepeňažná operácia) zaúčtovať ako VOZD - mzdy a ako príjem NZD - ostatný.

P.S. Celá faktúra za SL pre zamestnancov by sa nemala nikdy účtovať ako celá VOZD

Ekopo, rozumiem tomu správne, keď účtujem:
(Mesačný výpis z BU, 5 zamestnancov, každý výplatu na účet)
1. r. VBU-05/10/11,Janko Mrkvička, 12 000,- Sk, VOZD člen. mzdy
2. r. ID-002, 10.05.2007, Mzdy-stravné, 600,- Sk, PNZD člen. ostatné
otázka: takto každému zamestnancovi zvlášť?
A ešte jedna otázka: výdaj stravných lístkov môžem účtovať ID súhrnom za všetkých zamestnancov na začiatku mesiaca a priložiť rozúštovanie?
Ak to nie je správne, môžete mi poradiť ako postupovať?

Napr. aj tu sú odpovede : www.porada.sk/t53638-stravne-listky-na-vyplatnej-paske.html?highlight=stravn%E9+zamestnancov

Napr. aj tu sú odpovede : www.porada.sk/t53638-stravne-listky-na-vyplatnej-paske.html?highlight=stravn%E9+zamestnancov (http://www.porada.sk/t53638-stravne-listky-na-vyplatnej-paske.html?highlight=stravn%E9+zamestnancov)

Ekopo, ďakujem za príspevok, ale nevidím tam žiadne odpovede na moje otázky. Tomu, čo je tam v príspevkoch uvedené rozumiem, ako účtovať Fa za stravné poukážky, tomu tiež rozumiem, ale mne ide o to, ako zaúčtovať úhradu poukážok od zamestnancom, ktorým je suma za stravné poukážky zrážaná zo mzdy. Mzdy dostávajú na účet. Ako to zaúčtovať do PD, keď mi príde výpis z účtu a v ňom je uvedená už čistá mzda aj po zrážke za stravné poukážky. Ide o to, aby som neporušila postupy účtovanaia v JU. Výpis účtujem ako VOZD - mzdy s dátumom posledného dňa v mesiaci, výdaj za mzdy na výpise je začiatkom mesiaca. Suma výdaja za mzdy je vo výpise už so zrazenou výškou za poukážky a ID - PNZD/ostatné mám zaúčtovať s akým dátumom, tiež posledný deň daného mesiaca, alebo s dátumom kedy bol výdaj za mzdy z BU a nakoniec, keď máme viac zamestnancov to za každého zvlášt alebo ako. Pri výdaji poukážok zamestnancom na začiatku mesiaca by mi to malo byť jasné, ale ani tu neviem, či to robím správne - (VOZD - členenie prevádzková réžia a sumu tvorí 55% z poukážky krát počet poukážok vydaných zamestnancom).
Neviem, stále mi v tom nie je jasno a nemôžem sa pohnúť z miesta. Môžete mi volajako pomôcť, poradiť?

Mne síce zamestnanci platia za stravenky v hotovosti, ak ak by som ich strhávala zrážkou zo mzdy, účtovala by som to jedným interným dokladom k posl. dňu v mesiaci, ku ktorému by som priložila zoznam zamestnancov :
55 % z ceny strav.lístkov - VoZD - členenie prev.réžia
45 % z ceny strav.lístkov - VoZD - členenie mzdy,

Ide v podstate o zrážku, ktorou si ponížila vyplatenú mzdu

-------
Veronika

Mne síce zamestnanci platia za stravenky v hotovosti, ak ak by som ich strhávala zrážkou zo mzdy, účtovala by som to interným dokladom k posl. dňu v mesiaci :
55 % z ceny strav.lístkov - VoZD - členenie prev.réžia
45 % z ceny strav.lístkov - VoZD - členenie mzdy,

Ide v podstate o zrážku, ktorou si ponížila vyplatenú mzdu

-------
Veronika

No neviem, či je to takto správne.
45% z ceny stravného lístka, súhrnne za všetky vydané lístky, zamestnacovi ja síce zrazím zo mzdy, ale on dostane na účet mzdu už poníženú o sumu za stravné lístky, tak si myslím, že by to mal byť PNZD. Ak sa mýlim, opravte ma.
A pri 10-tich zamestnancoch to musím účtovať ID u každého zamestnanca zvlásť na dvoch riadkoch v peňažnom denníku? Čiže jeden riadok ako ID-VOZD/prevádzková réžia a druhý riadok ID-PNZD/ostatné?

Prave zato, že si mu to zrazila zo mzdy, to nie je cez ID príjem, ale výdavok. Inak ti nebude sedieť v učto hrubá mzda. Prečo potrebuješ evidovať každého zamestnanca samostatne? Veď keď k tomu priložiť zoznam zamestnancov, musí to byť pre daniarov OK.

Myslím si, že v príspevku č. 3 som to napísal dosť jasne. ID môže byť samozrejme súhrnný za všetkých pracovníkov za mesiac.

Ďakujem Vám obom, veronikasad aj ekopo.
Pekný deň.