harmanček
25.06.07,08:31
Ahojte poraďáci.
Prišla nám faktúra za služby od zahraničného dodávateľa. Problém vidím v tom, že faktúra je na služby vopred.
- Faktúra bola vystavená 21.1.2007
- bola nám doručená 25.1.2007
- je na obdobie od januára 2007 do júna 2007.
Ako zaúčtujem takúto faktúru?
Tweety
25.06.07,06:34
Klasicky 518/321 .
harmanček
25.06.07,06:47
Aj keď ide napr. o faktúru od slovenského dodávateľa napr. o internet na rok vopred? Čiže na začiatku roka faktúruje celú sumu vopred na celý rok?
Tweety
25.06.07,06:49
Áno, tam je ale potrebné náklady budúcich období časovo rozlíšiť. Čiže náklady bežného roka 518, BO 381.
harmanček
25.06.07,06:56
Jedná sa o náklady len tohoto účtovného roka, pričom aj faktúra je len na tento účtovný rok. Takže faktúrujem len na 518?
Tweety
25.06.07,06:58
Áno, náklady na 518.
harmanček
25.06.07,07:24
Ďakujem za odpoveď.