Birn
04.07.07,14:41
Mám problém.Zobrali sme auto na leasing od PSA Finance Slovakia s.r.o. Spolu s leasingovou zmluvou sme dostali faktúru na kúpnu cenu vozidla 498 330,-Sk odpočítaná záloha 113 699,-Sk = k úhrade 384 631,-Sk. Na faktúre je dodávateľ France -Tech spol. s.r.o., odberateľ PSA Finance Slovakia a nájomca - naša firma. Druhá faktúra je na zvýšenú splátku so sumou 99 666,-Sk, kde je dodávateľom PSA Finance Slovakia a naša firma je odberateľom. Potom mám príjmový doklad od firmy France Tech s.r.o. na sumu 113 699,-Sk / čo je tá odpočítaná záloha, ktorá zahrňa sumu 99 666,-Sk zvýšenú splátku a riadnu splátku vo výške 14 033,-Sk /. Zároveň k zmluve mám aj dohodu o postúpení a započítaní pohľadávok medzi PSA Finance, france-Tech a nami.
Môj problém je ako to mám zaúčtovať.Dúfam, že sa z toho vyznáte.
Ďakujem Birn
AHA
04.07.07,14:54
Účtujete až druhú faktúru kde ste odberateľom vy na sumu 99 666,-Sk
a to nasledovne istina na 042 dph na 343 ( ak nie je nárok na odpočet DPH
tak namiesto 343 použiť účet 548 ) Prvú splátku potom podľa splátkového kalendára predpis 474 - istina, 562 - úrok, 568 - poistenie ak je nárok dph tak
343 ale iba z istiny dph z finančných služieb 548.
Zaúčtovanie istiny zo splátkového kalendára 042 / 474
Do majetku : 022 / 042 istina z prvej zvýšeniej splátky a 042 istina zo splátkového kalendára.
Dúfam, že Vás nepoplietla.
Birn
04.07.07,17:16
Ale čo s tým príjmovým dokladom na tých 113 699,-Sk od firmy France - Tech s.r.o., zaúčtujem to ako výdavok, ale ostane mi visieť neuhradená fa.Dúfam, že nekladiem blbé otázky, ale leasing je pre mňa novinka.
Birn
koňo
04.07.07,17:56
Príjmový doklad je iba potvrdením o úhrade faktúry od PSA na preddavok. (Ten zaúčtuješ na základe bankového dokladu ako zníženie 474, lebo ide o úhradu istiny.) Účtuj iba splátkový kalendár tak, ako písala AHA.
Birn
04.07.07,18:05
Dúfam, že to v piatok zvládnem. Ak nie poraďáci som tu zas.Birn