Prosím o radu.
Uskutočňujeme medzinárodnú prepravu. Za vykonanú službu vystavujeme fa m.i aj do Talianska, na ktorých neuvádzame DPH.
Premietnu sa čiastky z týchto fa do DP DPH a v ktorých riadkoch?
Pýtala som sa aj na DÚ ....... (bez komentára, iba čo má z toho ešte väčší
hokej).
Ďakujem.

Že by riadky 05 a 07

Ja by som povedala, že riadok 05 a 08.

Že by riadky 05 a 07

No r. 7 nie lebo tam ide § 43 dodanie tovaru. A na r. 8 by mohla isť preprava osôb podľa §46 na uzemí slovenska. Inak § 15/3.

Ja by som povedala, že riadok 05 a 08.
Je to tak.
Riadok 06 - bez možnosti odpočítania
Riadok 07 - vývoz
Riadok 08 - doprava

Rozhodujúce je komu faktúrujete ale z textu predpokladám, že Talianom platiteľom DPH v Taliansku. Miesto dodania je Taliansku a teda takéto dodanie nie je predmetom slovenského zákona o DPH. To znamená, že sa v priznaní ani neuvádza.
Možno sa Vám to zdá divné ale je to tak :-)

Pozrite §16 ods.1

Prvé čo ma napadlo pri čítaní otázky bola medzinárodná preprava osôb. To ovplyvnilo moje uvažovanie a pravdu povediac druhej vete som nevenovala takú pozornosť. Nemám rada skratky. A ešte k tej preprave. Faktúram treba priradiť takú daňovú skupinu, ktorá sa vo výpočte DPH neobjaví, ale aby si túto skupinu mohli odsledovať a vytlačiť zoznam faktúr.