Vladimír Ozimý
08.08.07,11:23
ahojte mám dilemu lebo prijali sme na základe zálohovej faktúry dňa 31.7. uhradu pričom práce boli vykonané 3.8. a ešte k tomu záloha a konečná suma bude rozdielna...aký dátum dodania...asi mám vystaviť daňový doklad na 31.7. a potom k 3.8. ho zúčtovať a poprípade bud mi vyjde kladný doplatím dph za august alebo záporny a vyžiadam od štátu?
kačenka
08.08.07,09:26
určite tak ako píšeš, zálohu vyúčtovať 7/07 a odviesť DPH a vyúčtovací doklad 8/07 a tam bude odpočítaná zálohova faktúra a zbytok DPH buď odviesť alebo si uplatniť odpočet.
betka
08.08.07,09:44
Daňová povinnosť mi vzniká:
(4) Ak je platba prijatá pred dodaním tovaru alebo služby, vzniká daňová povinnosť z prijatej platby dňom prijatia platby.
Pr. 31.7. mi prišlo na účet ZD - 100 tis. Sk, DPH 19 000, Sk. Vzniká mi daňová povinnosť. Vystavím daňový doklad, kde deň dodania bude 31.7. Fa vystavím do 15 dní, teda ju môžem vystaviť do 15.8.
Do DP-daňová povinnosť-dodanie služby
3.8. boli vykonané služby, ak boli i ukončené, resp. sa dokončia v priebehu mesiaca, vystavíte ďalšiu FA tak, ako napísala Kačenka.
(4) Ak je platba prijatá pred dodaním tovaru alebo služby, vzniká daňová povinnosť z prijatej platby dňom prijatia platby.
Pr. 31.7. mi prišlo na účet ZD - 100 tis. Sk, DPH 19 000, Sk. Vzniká mi daňová povinnosť. Vystavím daňový doklad, kde deň dodania bude 31.7. Fa vystavím do 15 dní, teda ju môžem vystaviť do 15.8.
Do DP-daňová povinnosť-dodanie služby
3.8. boli vykonané služby, ak boli i ukončené, resp. sa dokončia v priebehu mesiaca, vystavíte ďalšiu FA tak, ako napísala Kačenka.