Liptáčik
12.08.07,22:18
Už dva mesiace kupujeme stravné lístky s DPH. Zamestnancom som DPH nezaúčtovala a spätne by som to nerada robila. Chcem to vyriešiť tak, že hodnotu DPH internou smernicou zaúčtujem ako čerpanie SF a o DPH, ktoré mal zamestnanec uhradiť (urobila som čerpanie zo Soc. fondu) opravím DP DPH. Poruším niečo?


Pre upresnenie:
Hodnota str. lístku s DPH 80,-- 67,23 + 12,77 Uplatním si 12,77 na vstupe
Zamestnanec uhradí 30,-- + 5,70 Uplatním si 5,70 na výstupe
DušanČ
13.08.07,05:39
Nerozumiem celkom tvojej logike. Keď nakupujete stravné lístky vrátane DPH, aj čiastka, ktorú si hradí zamestnanec, musí byť rozdelená na základ a DPH. Odvodu by si sa vyhla len v prípade, ak po odpočítaní príspevku zamestnávateľa (55 %), celý zostatok by bol hradený zo SF. Teda hodnota lístka 80,- Sk, príspevok zamestnávateľa 44,- Sk, príspevok zo SF 36,- Sk. Keďže v skutočnosti to tak nebežalo, dodatočným odvodom DPH cez dodatočné DP sa nevyhneš.
Paula
13.08.07,06:14
Ja som Liptáčika pochopila tak, že dodatočné DP síce urobí a DPH odvedie, ale aby zamestnanec spätne nič nedoplácal (o sumu DPH), tak ho vykryje zo soc. fondu.
Liptáčik
13.08.07,06:29
Asi som sa nevyjadrila jasne, ale Paula ma pochopila tak, ako som to myslela.