JanaS.
28.08.07,18:33
Prosím Vás potrebujem poradiť v prvom kvartály mi vyšiel nadmerný odpočet 26 000, a v druhom kvartály daňová povinnosť 17 000. Daňový úrad mi vrátil rozdiel 9000 do 30 dni od podania daňového priznania druhého kvartálu. Mala by som zaúčtovať aj 26 000 z prvého kvartálu a 17 000 z druhého alebo stačí zaúčtovať len ten rozdiel 9 000 ako pohľadávku voči daňovému úradu a následne úhradu od daňového? A ako to zaúčtujem. Neviem si rady :( Ďakujem veľmi pekne
Paula
28.08.07,16:37
Po zaúčtovaní DP DPH Ti mala zostať na analytickom účte 343 pohľadávka voči DÚ. Pri prijatí platby z DÚ zaúčtuješ 221/343.
Paula
28.08.07,17:05
Napr. máš za kvartál :
na vstupe...343100....1000,-
na výstupe....343200.....2000,-
vzťah voči DÚ......343300
potom DP DPH za kvartál zaúčtuješ:
1000,-.......343300/343100
2000,-.......343200/343300
daňová povinnosť v tomto prípade = 1000,-, keď zaplatíš, účtuješ 343300/221
účet 343300 po každom DP DPH vyjadruje Tvoju daň. povinnosť, alebo odpočet.
na vstupe...343100....1000,-
na výstupe....343200.....2000,-
vzťah voči DÚ......343300
potom DP DPH za kvartál zaúčtuješ:
1000,-.......343300/343100
2000,-.......343200/343300
daňová povinnosť v tomto prípade = 1000,-, keď zaplatíš, účtuješ 343300/221
účet 343300 po každom DP DPH vyjadruje Tvoju daň. povinnosť, alebo odpočet.
Paula
28.08.07,17:16
Nedá mi poznamenať, že je veľkou chybou, ak sa DP DPH nezaúčtuje....potom vzniká problém a dosť častý súdiac podľa častého dotazovania sa, ako a čo s tým. Končím ;)
JanaS.
28.08.07,22:05
Ďakujem za rýchlu odpoveď pomohlo mi to. V program v ktorom účtujem mi sám automatický prepočíta zostatky za každý kvartál DPH na účet 343000/343019 na vstupe a 343219/343000 na výstupe. Tak potom len zaúčtujem pohľadávku 221/343000 v prípade nadmerného odpočtu. Mala by som ešte jeden dotaz v daňovom priznaní zaokrúhľuje DPH čiže daňový úrad mi vrátil 9 364 Sk. V programe mi účtuje 9 364,90 mam to zaokrúhliť alebo halierové vyrovnanie. Ďakujem
Zoltán Kovács
29.08.07,05:36
Ďakujem za rýchlu odpoveď pomohlo mi to. V program v ktorom účtujem mi sám automatický prepočíta zostatky za každý kvartál DPH na účet 343000/343019 na vstupe a 343219/343000 na výstupe. Tak potom len zaúčtujem pohľadávku 221/343000 v prípade nadmerného odpočtu. Mala by som ešte jeden dotaz v daňovom priznaní zaokrúhľuje DPH čiže daňový úrad mi vrátil 9 364 Sk. V programe mi účtuje 9 364,90 mam to zaokrúhliť alebo halierové vyrovnanie. Ďakujem
Treba urobiť halierové vyrovnanie.
343xx/648 ak je to v tvoj prospech
548/343xx ak je to v tvoj neprospech
Treba urobiť halierové vyrovnanie.
343xx/648 ak je to v tvoj prospech
548/343xx ak je to v tvoj neprospech