nika1
17.02.05,11:29
Ahojte
Chcela by som Vás poprosiť o radu. V zmluve s odberateľom máme stanovené, že mám vystaviť zálohovú faktúru vo výške 30% z ceny služby.Moja otázka je, či 30% mám počítať z ceny bez DPH alebo z celkovej ceny aj z DPH. Napr:
cena bez DPH 10.000,- Sk 30% 3.000,- Sk alebo
cena s DPH 11.900,- Sk 30% 3.570,- Sk. Alebo je to jedno?
Ďakujem za radu.
Ľuba
17.02.05,11:33
Ja by som povedala, že platcovia DPH sa obyčajne bavia o cenách bez DPH.
nika1
17.02.05,11:36
Takže som urobila dobre, keď som vystavila ZF na 30% z ceny bez DPH.
Ďakujem za odpoveď
vladan
17.02.05,11:37
... no my sme platcovia DPH a zálohové faktúry robím z ceny s DPH :cool:
Ľuba
17.02.05,11:41
Keď tak nad tým rozmýšľam, keď Ti zaplatia tú zálohu, tak z nej budeš musieť odrátať a odviesť DPH, tak by možno bolo ozaj bolo lepšie počítať tých 30 % z ceny aj s DPH.
nika1
17.02.05,11:42
Ešte som sa chcela opýtať. Potom ako príde úhrada vystavím doklad pre účely DPH, kde rozpíšem základ dane a DPH z prijatej úhrady. Daňová povinnosť vznikne dňom prijatia platby. Môže to tak byť?
Ľuba
17.02.05,11:44
Áno, môže.
nika1
17.02.05,12:06
Takže čo je správne?
Veď pri konečnom vyúčtovaní bude aj tak DPH z ceny celej služby a odpočítané bude DPH zo zálohovej faktúry. Takže daňová povinnosť bude rozdiel medzi celkovou DPH a
DPH zo zálohovej faktúry.
Ľuba
17.02.05,12:19
Ak chceš, aby Ti ostala záloha vo výške 30% z celkovej ceny služby, tak by som do tej zálohovej fa. pripočítala aj DPH z tých 30 %, pretože tú budeš musieť odviesť na DÚ.
janaGT
17.02.05,12:24
... no my sme platcovia DPH a zálohové faktúry robím z ceny s DPH :cool:
ja robím taktiež z ceny s dph, v zmluvách to tak máme aj uvedené, napr. že zaplatí 30% z celkovej ceny vrátane DPH do termínu ...
vladan
19.02.05,06:16
Ešte som sa chcela opýtať. Potom ako príde úhrada vystavím doklad pre účely DPH, kde rozpíšem základ dane a DPH z prijatej úhrady. Daňová povinnosť vznikne dňom prijatia platby. Môže to tak byť?
nie že môže, ale musí a nakoniec to tak aj je! :D
Janette
21.02.05,21:30
Prosím o utvrdenie či to robím správne:

montujem plastové okná, dajme tomu v objednávke sa napíše cena 100.000,- + 19% DPH 19.000,- spolu 119.000,-
Hneď po vystavení objednávky zaplatí zákazník polovicu tj. 50.000,- a + DPH 9.500,- vystavím ZALOHOVU FA a rozpíšem aj DPH.

po skončení montáže zaplatí zákazník druhú časť, tiež vystavím FA. 50.000,- a 9.500,- spolu 59.500,-.

Jednoducho DPH odvediem v daň. období kedy bola vystavená FA /prvá/, a potom DPH odvediem, keď sa dokončí práca, niekedy mi to prechádza do ďalšieho mesiaca. Som mesačný plátca DPH. Vediem JU.

ÚČTUJEM TO SPRÁVNE?? vlastne vystavujem dve FA, a samostatne odvádzam DPH.
mám strach, či nemám odviesť DPH hneď na začiatku celú, pri prvej FA spolu 19.000,-.

PROSÍM PORADTE!!!
evina
21.02.05,22:13
Nie nemáš odviesť DPH hneď na začiatku celú, odvedieš ako píšeš 9 500 na základe zálohovej faktúry, po skončení prác vystavíš konečnú faktúru, kde je uvedená celá DPH znížená o časť DPH zo zálohovej a odvedieš rozdiel, t.j. tých druhých 9500,- SK. Ak je skončenie prác v danom mesiaci nemusíš vypisovať zálohovú faktúru s DPH ale len konečnú a odvedieš vtedy celú DPH. Ak prejde skončenie prác do druhého mesiaca vtedy vystavuješ zálohovú faktúru a v druhom konečnú, kde je uvedený rozdiel medzi konečnou DPH a už zaplatenou. Dúfam, že som v túto nočnú hodinu nebola veľmi komplikovaná.
Zuzka
21.02.05,22:17
Janette, prvýkrát odvádzaš DPH iba z prijatej platby, čiže 59 500,- Sk a vystavíš na základe tejto platby zálohovú faktúru s vyčíslením DPH. Keď sa dokončí práca, tak vystavíš konečnú faktúru na celú zákazku, čiže 100 000 + 19 000, spolu 119 000,-
a zároveň na tejto faktúre odpočítaš zálohovú faktúru, čiže -50 000 + -9500, spolu -59 500 a DPH odvedieš z rozdielu.
Nie neodvádzaš DPH hneď celú pri prvej zálohovej faktúre, pretože Ti zaplatil iba zálohu.
Janette
22.02.05,06:16
Ďaaaakujemmmmm Vám, takto to aj robím. Takže správne. Som rada, že Vás mám. Pekný dníček všetkým.