Janinkaaa
30.08.07,15:51
Ach, zasa mám problém.
Zistila som si chybu v nákladoch za r. 2006.
Rok 2006 zaúčtované : 50 000,00 554/326
Správne malo byť iba : 30 000,00
Rozdiel : 20 000,00

V roku 2006 sme účtovali nákup tovaru spôsobom B - teda priamo do nákladov.
K 31.12.2006 sme nakúpený a nespotrebovaný tovar preúčtovali 112/504 napr. v hodnote 60 000,00.
Viem si však pomôcť malým klamstvom. Opravila by som inventúrny zoznam a mohla by som povedať, že nespotrebovaný tovar som mala iba v hodnote 40 000,00 a nemusela by som podávať dodatočné DP, pretože výsledná suma by bola rovnaká.
Ale neviem, ako mám opraviť účty za r. 2006, aby "sedeli" zostatky na účtoch podľa Súvahy a Výkazu ZaS.
Účtovnú závierku za r. 2006 už máme schválenú a už aj zaslanú do zbierky listín.
Dá sa to vôbec ?
plavčík
30.08.07,14:36
ja by som to dal do nedaňových nákladov v roku 2007 / tých 20 000,-/ a zbavil by som sa toho...
KEJKA
30.08.07,18:44
Účtovné knihy sa už neotvárajú...
Orsz
30.08.07,21:35
Ach, zasa mám problém.
Zistila som si chybu v nákladoch za r. 2006.
Rok 2006 zaúčtované : 50 000,00 554/326
Správne malo byť iba : 30 000,00
Rozdiel : 20 000,00

V roku 2006 sme účtovali nákup tovaru spôsobom B - teda priamo do nákladov.
K 31.12.2006 sme nakúpený a nespotrebovaný tovar preúčtovali 112/504 napr. v hodnote 60 000,00.
Viem si však pomôcť malým klamstvom. Opravila by som inventúrny zoznam a mohla by som povedať, že nespotrebovaný tovar som mala iba v hodnote 40 000,00 a nemusela by som podávať dodatočné DP, pretože výsledná suma by bola rovnaká.
Ale neviem, ako mám opraviť účty za r. 2006, aby "sedeli" zostatky na účtoch podľa Súvahy a Výkazu ZaS.
Účtovnú závierku za r. 2006 už máme schválenú a už aj zaslanú do zbierky listín.
Dá sa to vôbec ?

A platili ste daň - boli ste v zisku? Inak ja by som opravila v tomto roku zostatok zásob, ako opravu min.obdobia bez podávania DP, pretože hosp.výsledok to neovplyvní - ak si sa teda rozhodla, že ponížiš sklad.zásoby. Keďže účtovné knihy sú už uzatvorené a schválené - k oprave dochádza až v tomto roku.
Janinkaaa
31.08.07,05:39
A platili ste daň - boli ste v zisku? Inak ja by som opravila v tomto roku zostatok zásob, ako opravu min.obdobia bez podávania DP, pretože hosp.výsledok to neovplyvní - ak si sa teda rozhodla, že ponížiš sklad.zásoby. Keďže účtovné knihy sú už uzatvorené a schválené - k oprave dochádza až v tomto roku.

Áno platili sme daň.
Opravu vykonám v tomto roku, ale ako to všetko vysvetlím daňovej kontrole, že zásoby za rok 2006 sú o 20tis. menšie ako uvádzam ?
KEJKA
31.08.07,17:02
Áno platili sme daň.
Opravu vykonám v tomto roku, ale ako to všetko vysvetlím daňovej kontrole, že zásoby za rok 2006 sú o 20tis. menšie ako uvádzam ?
presne - to by bol problém