Danka P
06.09.07,13:54
Zdravím všetkých..
Chcem sa opýtať na to, či môžem zahr.prac.cestu vyúčtovať cez slovenskú pokladňu??
Všetky bločky a náhrady by som prepočítala na slovenskú menu kurzom vystavenia cesťáku a výdavok zaradila do SKK pokladne...
Je to možné v rámci účtovných predpisov???
Tweety
06.09.07,11:59
Je to možné, ak ste sa tak dohodli a zamestnanec nemal vopred danú zálohu, tak je to OK.
jenny7
03.10.07,06:59
A čo v takom prípade, ak zamestnanec ide na služobku do Talianska, dám mu zálohu v SKK, on si peniaze zamení v zmenárni na Eurá, bločky za hotel, vstupenky na výstavu,dialničné známky atď., budú v EUR, potom ich prerátam na SKK ku dňu vyúčtovania cesťáku a vyplatím mu to všetko v SKK??? môže sa to takto vyúčtovať?? Prosím o radu, zatiaľ ďakujem
Chobot
03.10.07,08:14
A čo v takom prípade, ak zamestnanec ide na služobku do Talianska, dám mu zálohu v SKK, on si peniaze zamení v zmenárni na Eurá, bločky za hotel, vstupenky na výstavu,dialničné známky atď., budú v EUR, potom ich prerátam na SKK ku dňu vyúčtovania cesťáku a vyplatím mu to všetko v SKK??? môže sa to takto vyúčtovať?? Prosím o radu, zatiaľ ďakujem

Nie, podľa zákona o cest náhradách pri služobnej ceste do zahraničia ak už dávaš zálohu, tak ju musíš dať v ZM, nemôžeš v SKK. VYúčtovanie už môže byť v SKK.

Takže ten postup by mohol byť bez tej zálohy. Musel by na to použiť vlastné peniaze.
raya1
03.10.07,08:26
Ak na cestu do zahraničia nebol poskytnutý preddavok a pri tejto ceste sa nakúpili úžit. predmety do zariadenia - doklad je v cudzej mene, je to OK ak to vyúčtujeme ako vedľajšie výdavky, prepočítame kurzom NBS a vyplatíme v hotovosti v Skk pokladni ?
Chobot
03.10.07,08:55
Ak na cestu do zahraničia nebol poskytnutý preddavok a pri tejto ceste sa nakúpili úžit. predmety do zariadenia - doklad je v cudzej mene, je to OK ak to vyúčtujeme ako vedľajšie výdavky, prepočítame kurzom NBS a vyplatíme v hotovosti v Skk pokladni ?

Myslím, že by to tak mohlo byť, pokiaľ to boli nejaké drobnosti. Ak však nakúpil 10 obrazov po 1000 EUR, k tomu 2 kávovary za 500 EUR a ešte 10 stoličiek, tak tam by som o správnosti postupu pochyboval.

Takže lepšie by bolo, keby si nabudúce uviedol, čo kúpil. Pod pojmom "úžit. predmet do zariadenia" si neviem predstaviť, čo to je.
raya1
03.10.07,09:35
Boli to garníže a záclony - spolu cca 6 tis.
Chobot
03.10.07,09:49
Boli to garníže a záclony - spolu cca 6 tis.

Tak to by asi bolo priechodné cez vyúčtoavanie. Len neviem, ako by sa to zaúčtovalo v účtovníctve, možno poradia učtári.
jenny7
04.10.07,06:02
Ešte by som sa chcela spýtať, zamestnanec mi doniesol k vyúčtovaniu SC z Prahy hotelový účet - daň.doklad, nie je tam napísané, že je to faktúra, je tam rozpísaná DPH 5%, hodnota je celkom aj s DPH 1500KČ. Daň.doklad je na firmu, ale je tam len náš názov, chýba tam komplet naša adresa plus IČDPH a atď.,takže to neberiem ako faktúru.. Môžem to pripnúť k vyúčtovaniu SC a zaúčtovať to v tej hodnote 1500Kč spolu na 512/211?? Alebo to dať zvlášť a zaúčtovať to ako 518/211??
Prosím, ako mám postupovať?? Zatial ďakujem.
Chobot
04.10.07,12:34
Ešte by som sa chcela spýtať, zamestnanec mi doniesol k vyúčtovaniu SC z Prahy hotelový účet - daň.doklad, nie je tam napísané, že je to faktúra, je tam rozpísaná DPH 5%, hodnota je celkom aj s DPH 1500KČ. Daň.doklad je na firmu, ale je tam len náš názov, chýba tam komplet naša adresa plus IČDPH a atď.,takže to neberiem ako faktúru.. Môžem to pripnúť k vyúčtovaniu SC a zaúčtovať to v tej hodnote 1500Kč spolu na 512/211?? Alebo to dať zvlášť a zaúčtovať to ako 518/211??
Prosím, ako mám postupovať?? Zatial ďakujem.

Ja by som to celé dal ako cestovné náhrady (teda 512).
Danila
04.10.07,12:41
Boli to garníže a záclony - spolu cca 6 tis.Tak toto zaúčtuj ako nákup materiálu. Nie sú to vedľajšie výdavky na SC.
jenny7
10.10.07,08:57
Ahojte, nie som si ešte istá, ako spravne zaúčtovať túto situáciu, môžte mi s tým prosím niekto helfnúť??
Zamestnancovi som dňa 28.9.2007 - piatok, dala preddavok na SC do Prahy v hodnote 800CZK, zaúčtujem to ako 335/211 hodnota na Skk 982,40 použitie kurzu ku dňu 28.9. - 1,228
Vyúčtovanie mi predkladá dňa 1.10. pondelok, tu používam kurz k 1.10. - 1,230
Preddavok minul cely - 800CZK išlo to na vstupenky, parkovne za 2dni. Stravné mu chcem preplatiť v SKK, tu použijem kurz ku dňu vyúčtovaniu čiže 1.10., len ako s tým preddavkom?? Zaučtujem 512/335 hodnota 800CZK akým kurzom?? ak k 1.10. tak mi tam vznikne kurzový rozdiel, alebo mám použiť k preddavku ten istý kurz čiže zo dňa 28.9.?? a tým pádom len vynulujem hodnotu na 335??Zatial ďakujem.
Ešte to rozpíšem, ako to urobím v príklade: 335/211 800CZK - 982,40 k 28.9.
Vyúčtovanie: 512/335 800CZK - 982,40 kurz k 28.9. 335 je vyrovnaná
Ostatné náklady na stravné 1200 CZK, vreckové, auto - 512/211 SC v hodnote 6000,-Sk ( je už v tom zarátané aj stravné prerátané na SKK)
Stravné v CZK prerátam kurzom ku dňu vyúčtovaniu k 1.10. Môže to tak byť? Díky...
jenny7
23.10.07,10:49
Ahojte, prosím, mohol by mi niekto pozrieť na môj príspevok č.12 a pomôcť mi s jeho zaúčtovaním??? Prosím.....
Vianocka
20.11.07,22:46
Ahojte, nie som si ešte istá, ako spravne zaúčtovať túto situáciu, môžte mi s tým prosím niekto helfnúť??
Zamestnancovi som dňa 28.9.2007 - piatok, dala preddavok na SC do Prahy v hodnote 800CZK, zaúčtujem to ako 335/211 hodnota na Skk 982,40 použitie kurzu ku dňu 28.9. - 1,228
Vyúčtovanie mi predkladá dňa 1.10. pondelok, tu používam kurz k 1.10. - 1,230
Preddavok minul cely - 800CZK išlo to na vstupenky, parkovne za 2dni. Stravné mu chcem preplatiť v SKK, tu použijem kurz ku dňu vyúčtovaniu čiže 1.10., len ako s tým preddavkom?? Zaučtujem 512/335 hodnota 800CZK akým kurzom?? ak k 1.10. tak mi tam vznikne kurzový rozdiel, alebo mám použiť k preddavku ten istý kurz čiže zo dňa 28.9.?? a tým pádom len vynulujem hodnotu na 335??Zatial ďakujem.
Ešte to rozpíšem, ako to urobím v príklade: 335/211 800CZK - 982,40 k 28.9.
Vyúčtovanie: 512/335 800CZK - 982,40 kurz k 28.9. 335 je vyrovnaná
Ostatné náklady na stravné 1200 CZK, vreckové, auto - 512/211 SC v hodnote 6000,-Sk ( je už v tom zarátané aj stravné prerátané na SKK)
Stravné v CZK prerátam kurzom ku dňu vyúčtovaniu k 1.10. Môže to tak byť? Díky...

Tiež som riešila túto dilemu. Po konzultácii s priateľkou-účtovníčkou, sme dospeli k záveru, že vyúčtovanie nákladov vo výške poskytnutého preddavku zúčtujeme kurzom zo dňa poskytnutia preddavku, teda nevznikne kurzový rozdiel a účet 335. sa vynuluje a zvyšok nákladov prepočítame kurzom zo dňa, kedy zamestnanec predložil cesťák k preplateniu. Zakomponujeme to takto v internej smernici.
atka4
24.11.07,22:09
Tiež som riešila túto dilemu. Po konzultácii s priateľkou-účtovníčkou, sme dospeli k záveru, že vyúčtovanie nákladov vo výške poskytnutého preddavku zúčtujeme kurzom zo dňa poskytnutia preddavku, teda nevznikne kurzový rozdiel a účet 335. sa vynuluje a zvyšok nákladov prepočítame kurzom zo dňa, kedy zamestnanec predložil cesťák k preplateniu. Zakomponujeme to takto v internej smernici.

Keďže už dostal vopred preddavok na SC v cudzej mene, tak
- vyúčtovanie pracovnej cesty sa urobí kurzom prijatého preddavku, t.j. rovnakým kurzom, čiže po odpočítaní preddavku nevznikne kurzový rozdiel
- rozdiel, ak má peniaze vrátiť-sa vráti tiež kurzom z poskytnutého preddavku
- rozdiel, ak sa mu má doplatiť-sa do doplatí účtovným kurzom - teda v oceneni valút podľa spôsobu ich oceňovania v účt.jednotke (FIFO alebo váž. aritm. priemer
-ak dostal zálohu v CM, aj doplatok musí dostať v CM.
kalkulka
26.11.07,11:41
Vyúčtovanie PC sa robí kurzom NBS, kedy zamestnanec predloží vyúčtovanie PC. 512/335
atka4
26.11.07,13:44
Vyúčtovanie PC sa robí kurzom NBS, kedy zamestnanec predloží vyúčtovanie PC. 512/335
ÁNO - v prípade, že zamestnanec nedostal preddavok na SC.

Ak dostal, vyúčtovanie sa urobí v kurze účtovného ocenenia valút, v akom dostal preddavok.
(v tomto prípade sa riešil prípad s poskytnutým preddavkom ;))
kalkulka
27.11.07,08:02
Neviem, či si rozumieme predpis
na vyplatenie má byť naúčtovaný kurzom NBS v deň vyúčtovania PC. Iba doplatok, alebo preplatok poskytnutého preddavku je účtovaný podľa kurzu stanoveného v internej smernici. Čiže predpis 512/335
kurzom NBS a peňažné vysporiadanie 211/335 alebo 335/211 tu sa použije kurz z pokladne.