Eka05
11.09.07,08:37
Sme s.r.o., ktorá je mesačný plátca DPH .Firma z USA poskytuje poradenskú činnosť našej s.r.o. na základe zmluvy, v ktorej sa hovorí, že táto služba bude poskytovaná priebežne podľa potreby objednávateľa.( telefonicky a e-malilom ).
Prosím Vás o nasledovnú radu.
v auguste poslali Fa za júl 2007 a v septembri poslali Fa za august 2007.
-mam podat opravné DPH za mesiac júl?
- v ktorom riadku to uvádzať?
Vlastne čo s tým????
ďakujem za veľmi potrebnú radu
Prosím Vás o nasledovnú radu.
v auguste poslali Fa za júl 2007 a v septembri poslali Fa za august 2007.
-mam podat opravné DPH za mesiac júl?
- v ktorom riadku to uvádzať?
Vlastne čo s tým????
ďakujem za veľmi potrebnú radu
emgeton
11.09.07,17:32
Sme s.r.o., ktorá je mesačný plátca DPH .Firma z USA poskytuje poradenskú činnosť našej s.r.o. na základe zmluvy, v ktorej sa hovorí, že táto služba bude poskytovaná priebežne podľa potreby objednávateľa.( telefonicky a e-malilom ).
Prosím Vás o nasledovnú radu.
v auguste poslali Fa za júl 2007 a v septembri poslali Fa za august 2007.
-mam podat opravné DPH za mesiac júl?
- v ktorom riadku to uvádzať?
Vlastne čo s tým????
ďakujem za veľmi potrebnú radu
Jedná sa o službu s miestom dodania podľa §15/7,8b;. Takáto služba dodaná osobou z tretieho štátu zdaniteľnej osobe so sídlom v tuzemsku má miesto dodania - tuzemsko.
Ste povinní uriobiť samozdanenie.
Vznik daňovej povinnosti rieši §19/2 - dňom vystavenia fa, ak fa nebola vyhotovená .... atď. ( vieme, že bola vyhotovená).
Zadávateľ neuviedol dátumy vyhotovenia faktúr. Predpokladajme, že za júl vystavil fa s augustovým dátumom vystavenia. Vznik daňovej povinnosti je daný týmto dátumom. Teda uvedené plnenie bude zahrnuté v DP za august .
Do DP to uvádzate:
r.9 a 10 - základ dane a daň - daňová povinnosť
r.15 - daň - na vstupe
Na okraj zadania:
Opravné prinanie - podáva sa pred uplynutím lehoty na podanie daňového priznania.
Po tejto lehote sa podáva dodatočné daňové priznanie.
Prosím Vás o nasledovnú radu.
v auguste poslali Fa za júl 2007 a v septembri poslali Fa za august 2007.
-mam podat opravné DPH za mesiac júl?
- v ktorom riadku to uvádzať?
Vlastne čo s tým????
ďakujem za veľmi potrebnú radu
Jedná sa o službu s miestom dodania podľa §15/7,8b;. Takáto služba dodaná osobou z tretieho štátu zdaniteľnej osobe so sídlom v tuzemsku má miesto dodania - tuzemsko.
Ste povinní uriobiť samozdanenie.
Vznik daňovej povinnosti rieši §19/2 - dňom vystavenia fa, ak fa nebola vyhotovená .... atď. ( vieme, že bola vyhotovená).
Zadávateľ neuviedol dátumy vyhotovenia faktúr. Predpokladajme, že za júl vystavil fa s augustovým dátumom vystavenia. Vznik daňovej povinnosti je daný týmto dátumom. Teda uvedené plnenie bude zahrnuté v DP za august .
Do DP to uvádzate:
r.9 a 10 - základ dane a daň - daňová povinnosť
r.15 - daň - na vstupe
Na okraj zadania:
Opravné prinanie - podáva sa pred uplynutím lehoty na podanie daňového priznania.
Po tejto lehote sa podáva dodatočné daňové priznanie.
Eka05
12.09.07,05:17
ďakujem veľmi, veľmi pekne:)
zk24
28.10.11,07:56
Ahojte, chcela by som si overiť s Vami pár informácií, prípadne pomôcť so správnym určením miesta dodania služieb:
1) Slovenská s.r.o. ako neplatiteľ DPH dodáva služby do tretích krajín (služby počítačové)
a) odberateľ je zdaniteľná osoba: Fa vystavená bez DPH. Žiadne DP DPH, žiaden SV.
b) odberateľ je nezdaniteľná osoba: Fa vystavená bez DPH. Žiadne DP DPH, žiaden SV.
2) Slovenská s.r.o. ako platiteľ DPH dodáva služby do tretích krajín (služby počítačové)
a) odberateľ je zdaniteľná osoba:
.............aa) neplatiteľ: Fa vystavená bez DPH. Žiadne DP DPH, žiaden SV
.............ab) platiteľ: Fa vystavená bez DPH. Žiadne DP DPH, žiaden SV
b) odberateľ je nezdaniteľná osoba: Fa vystavená s DPH. Podáva sa DP DPH (ako za službu dodanú v tuzemsku).
Môžete mi to prosím odobriť, prípadne opraviť?
Zahŕňa sa obrat podľa situácie 1a a 1b do obratu pre povinnú registráciu DPH na slovensku?
Ďakujem, Zuzana
1) Slovenská s.r.o. ako neplatiteľ DPH dodáva služby do tretích krajín (služby počítačové)
a) odberateľ je zdaniteľná osoba: Fa vystavená bez DPH. Žiadne DP DPH, žiaden SV.
b) odberateľ je nezdaniteľná osoba: Fa vystavená bez DPH. Žiadne DP DPH, žiaden SV.
2) Slovenská s.r.o. ako platiteľ DPH dodáva služby do tretích krajín (služby počítačové)
a) odberateľ je zdaniteľná osoba:
.............aa) neplatiteľ: Fa vystavená bez DPH. Žiadne DP DPH, žiaden SV
.............ab) platiteľ: Fa vystavená bez DPH. Žiadne DP DPH, žiaden SV
b) odberateľ je nezdaniteľná osoba: Fa vystavená s DPH. Podáva sa DP DPH (ako za službu dodanú v tuzemsku).
Môžete mi to prosím odobriť, prípadne opraviť?
Zahŕňa sa obrat podľa situácie 1a a 1b do obratu pre povinnú registráciu DPH na slovensku?
Ďakujem, Zuzana
zk24
28.10.11,11:56
nájde sa niekto, kto má jasno v obchode s tretíme krajinami?