Prosím o radu:
Došlá zahranična zálohova FA: na 50%záloha
287428,50CZK

Došlá faktura zo zahraničia:
603.921,-CZK celková suma
-287.428,50 CZK záloha zaplatená
-103.229,-CZK vratený tovar, kt. je odrataný
213.263,50 CZK k úhrade
-109.906,-CZK provízia/vystavili sme fakturu na tu sumu/
103.357,50CZK sme uhradili
Ako toto všetko mám zaučtovať???????????

No ja by som účtovala takto:
603 921,- celková suma 131/321
287428,50 záloha 321/314
103 229,- vr.tovar 321/131
Vystavenú províznu faktúru by som započítala s touto faktúrou a zvyšok by som doplatila.

Prosím o radu:
Došlá zahranična zálohova FA: na 50%záloha
287428,50CZK 314/221

Došlá faktura zo zahraničia:
603.921,-CZK celková suma 131/321, 501/131 na sklad alebo do spotreby
-287.428,50 CZK záloha zaplatená 321/314 odpočet zálohy
-103.229,-CZK vratený tovar, kt. je odrataný
mínusom -131/321, -501/131 dobropis
213.263,50 CZK k úhrade
-109.906,-CZK provízia/vystavili sme fakturu na tu sumu/ 311/602
zúčtovanie fa došlej s fa vyšlou 395/311, 321/395
103.357,50CZK sme uhradili 321/221
Ako toto všetko mám zaučtovať???????????

Myslím že by to malo byť takto.

Velmi pekne dakujem za pomoc

Prosím Vás mám zaúčtovať kúpu pozemku od mesta a neviem či to dať na 325 alebo 379? Prosím Vás kto mi poradí kedy použiť 325 a kedy 379?

My sme minulý rok kupovali pozemok a účtovala som 379...

Podľa postupoch účtovania v PÚ na účet 379 sa účtujú nasledovné prípady:

§55 Účtovanie iných pohľadávok a iných záväzkov

(9) Na účtoch 378 (http://www.porada.sk/t59503-378-ine-pohladavky.html) – Iné pohľadávky a 379 (http://www.porada.sk/t59504-379-ine-zavazky.html) – Iné záväzky sa účtujú pohľadávky a krátkodobé záväzky, ktoré nie sú obsiahnuté v predchádzajúcich účtoch pohľadávok a záväzkov v účtovej triede 3, napríklad
a) pohľadávka voči zodpovednej osobe na náhradu škody alebo manka, súvzťažne s účtom 648 (http://www.porada.sk/t59606-648-ostatne-vynosy-z-hospodarskej-cinnosti.html) – Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti a pohľadávka voči poisťovni v dôsledku poistných udalostí,
b) záväzok zo zodpovednosti za spôsobenú škodu, súvzťažne k účtu 548 (http://www.porada.sk/t59567-548-ostatne-naklady-na-hospodarsku-cinnost.html)- Ostatné náklady na hospodársku činnosť, ak tento záväzok nemá charakter rezervy,
c) záväzok voči colnému orgánu z dôvodu cla, dane z pridanej hodnoty a záväzok zo spotrebných daní pri dovoze; na analytických účtoch sa sleduje osobitne zúčtovanie ciel a zúčtovanie dane z pridanej hodnoty a jednotlivých spotrebných daní pri dovoze; v nadväznosti na daňové priznanie k dani z pridanej hodnoty a spotrebnej dani je evidovanie na analytických účtoch k účtu 379 (http://www.porada.sk/t59504-379-ine-zavazky.html) – Iné záväzky usporiadané tak, aby sa preukázalo platenie dane z pridanej hodnoty a spotrebnej dane colnému orgánu a nárok na odpočet dane z pridanej hodnoty a na vrátenie spotrebnej dane voči daňovému úradu,
d) pohľadávka spoločníka alebo člena na priznané podiely zo zisku, vyrovnacie podiely a podiely na likvidačnom zostatku,
e) záväzky spoločníka alebo člena z úhrady straty v obchodnej spoločnosti alebo družstve

Tým pádom, že kúpa pozemku od mesta nie je ani jeden prípad tak by som odporúčal použiť účet 325 - Ostatné záväzky.

Prosím - Fa bola vystavená na sumu 10.000 ale odberateľ zaplatil 100.000.Ako mám toto zaúčtovať a aj spätné vrátenie zvyšnej čiastky na jeho účet?

Prosím - Fa bola vystavená na sumu 10.000 ale odberateľ zaplatil 100.000.Ako mám toto zaúčtovať a aj spätné vrátenie zvyšnej čiastky na jeho účet?
PROSÍM POMôŽE MI NIEKTO????:(

Prosím - Fa bola vystavená na sumu 10.000 ale odberateľ zaplatil 100.000.Ako mám toto zaúčtovať a aj spätné vrátenie zvyšnej čiastky na jeho účet?
No skúšala som sa na to pozrieť tak dúfam, že mi aspoň toto nejako skontrolujete či to môže byť:
FA V 311/601 10.000
Úhrada 221/311 10.000
221/648 90.000
Vrátenie 648/221 90.000

Mala by som im aj niečo poslať nejaký papierik?

No skúšala som sa na to pozrieť tak dúfam, že mi aspoň toto nejako skontrolujete či to môže byť:
FA V 311/601 10.000
Úhrada 221/311 10.000
221/648 90.000
Vrátenie 648/221 90.000

Mala by som im aj niečo poslať nejaký papierik?

Ja by som to prehnala cez 261 xxx - mám analytiku mylné platby. namiesto tej 648 ;)
A môžeš poslať oznámenie o tom kedy ti platba nabehla a kedy si nadbytočnú vrátila.

Ja by som to prehnala cez 261 xxx - mám analytiku mylné platby. namiesto tej 648 ;)
A môžeš poslať oznámenie o tom kedy ti platba nabehla a kedy si nadbytočnú vrátila.
ĎAKUJEM:::::)))))VEĽMI KRÁSNE!!!http://www.kasman.sk/download/anim/osoby/smajlici/12.gif (http://www.kasman.sk/includes/download.php?directory=anim/osoby/smajlici&subor=_12.gif)
Takže mám si radšej opraviť zaúčtovanie na 221/261 a vrátenie platby 261/221 (pravdaže s analytikou, ako ste mi poradili)?

ĎAKUJEM:::::)))))VEĽMI KRÁSNE!!!http://www.kasman.sk/download/anim/osoby/smajlici/12.gif (http://www.kasman.sk/includes/download.php?directory=anim/osoby/smajlici&subor=_12.gif)
Takže mám si radšej opraviť zaúčtovanie na 221/261 a vrátenie platby 261/221 (pravdaže s analytikou, ako ste mi poradili)?

No ja by som to tak isto spravila, vieš tá platba nemá s 648 výnosmi nič spoločné.;)

Dobrý deň prajem.
Mali sme daňovú kontrolu. Po ukončení nám prišiel dodatočný platobný výmer na zaplatenie rozdielu dane v sume 616,- Sk a dodatočný platobný výmer na zaplatenie rozdielu DPH 617,- Sk.Prosím,Vás ako to mám všetko zaúčtovať?
Ďakujem.

Nevie mi nikto odpovedať? Prosím.:mee:

Prosím - Fa bola vystavená na sumu 10.000 ale odberateľ zaplatil 100.000.Ako mám toto zaúčtovať a aj spätné vrátenie zvyšnej čiastky na jeho účet?
Tých 90000,- by som prehnala cez 379.
221/379 a 379/221-vrátenie. Tu ti totiž vznikol záväzok vrátiť preplatok.
Cez 648 by som účtovala iba vtedy, ak by som nemala povinnosť vrátiť uvedený preplatok. 261 v tomto prípade nemá opodstatnenie, toto nie sú peniaze, ktoré neboli pripísané na účet alebo v pokladni.

Dobrý deň prajem.
Mali sme daňovú kontrolu. Po ukončení nám prišiel dodatočný platobný výmer na zaplatenie rozdielu dane v sume 616,- Sk a dodatočný platobný výmer na zaplatenie rozdielu DPH 617,- Sk.Prosím,Vás ako to mám všetko zaúčtovať?
Ďakujem.
Domeranie dane DPH: 538/343; úhrada 343/221,
pokuty a sankčný úrok 545/379; úhrada 379/221.
V obidvoch prípadoch ide o daňovo neuznateľný náklad.

Dobrý deň prajem.
Mali sme daňovú kontrolu. Po ukončení nám prišiel dodatočný platobný výmer na zaplatenie rozdielu dane v sume 616,- Sk a dodatočný platobný výmer na zaplatenie rozdielu DPH 617,- Sk.Prosím,Vás ako to mám všetko zaúčtovať?
Ďakujem.
http://www.porada.sk/t38366-dodatocny-platobny-vymer.html

Tých 90000,- by som prehnala cez 379.
221/379 a 379/221-vrátenie. Tu ti totiž vznikol záväzok vrátiť preplatok.
Cez 648 by som účtovala iba vtedy, ak by som nemala povinnosť vrátiť uvedený preplatok. 261 v tomto prípade nemá opodstatnenie, toto nie sú peniaze, ktoré neboli pripísané na účet alebo v pokladni.
No ja Vám to vysvetlím takto:Platba nám bola pripísaná na účet v banke vo Febr./07. Keď sme to my zistili dávali sme im vedieť, ale oni nič - proste neodpovedali. Až teraz-vlastne v Nov./07 to konečne zistili a prosia nás o ich vrátenie. Tak aj tak to mám teda dať cez 379?

No ja Vám to vysvetlím takto:Platba nám bola pripísaná na účet v banke vo Febr./07. Keď sme to my zistili dávali sme im vedieť, ale oni nič - proste neodpovedali. Až teraz-vlastne v Nov./07 to konečne zistili a prosia nás o ich vrátenie. Tak aj tak to mám teda dať cez 379?Určite. Vám vznikol záväzok v 2/07 ; už vtedy ste vedeli že peniaze vám nepatria (mohli ste ich aj iniciatívne vrátiť).

Určite. Vám vznikol záväzok v 2/07 ; už vtedy ste vedeli že peniaze vám nepatria (mohli ste ich aj iniciatívne vrátiť).
No to teda nemohli, pretože my sme im písali kvôli overeniu účtu na vrátenie peňazí ale naša pošta sa nám vracala neprevzatá. Telefonicky-0 bodov, nikto to nebral. Ak by sme náhodou poslali peniaze niekomu komu by nepatrili tak asi koho chyba by to bola?!?!Ony sú si toho vedomí a preto sa ani teraz nenáhlia o ich vrátenie - ony chceli ešte od nás aby sme im spísali faktúry, ktoré sme im vystavili a ich úhrady - majú v tom bordel!Trochu ste ma rozčúlili:mad:, to nevadí!

No ja Vám to vysvetlím takto:Platba nám bola pripísaná na účet v banke vo Febr./07. Keď sme to my zistili dávali sme im vedieť, ale oni nič - proste neodpovedali. Až teraz-vlastne v Nov./07 to konečne zistili a prosia nás o ich vrátenie. Tak aj tak to mám teda dať cez 379?
Už tam mali byť naúčtované vo febuári - na 379. Ak ich tam nemáte a sú náhodou na 311, tak by som to teraz naúčtovala na 311/221 a bude to vyrovnané. Ale je to na vás, či budete opravovať zaúčtovanie z februára, alebo teraz vyrovnáte 311.

Už tam mali byť naúčtované vo febuári - na 379. Ak ich tam nemáte a sú náhodou na 311, tak by som to teraz naúčtovala na 311/221 a bude to vyrovnané. Ale je to na vás, či budete opravovať zaúčtovanie z februára, alebo teraz vyrovnáte 311.
ĎAKUJEM--ja mám Money a viem si to ručne preúčtovať tak ako ja potrebujem, teraz som to mala na 221/379. Takže keď ich teraz budem dávať z účtu preč tak to zaúčtujem 379/221 a bude to vyrovnané a v poriadku?

No to teda nemohli, pretože my sme im písali kvôli overeniu účtu na vrátenie peňazí ale naša pošta sa nám vracala neprevzatá. Telefonicky-0 bodov, nikto to nebral. Ak by sme náhodou poslali peniaze niekomu komu by nepatrili tak asi koho chyba by to bola?!?!Ony sú si toho vedomí a preto sa ani teraz nenáhlia o ich vrátenie - ony chceli ešte od nás aby sme im spísali faktúry, ktoré sme im vystavili a ich úhrady - majú v tom bordel!Trochu ste ma rozčúlili:mad:, to nevadí!

mimotemy A to už prečo?

Ja keď dostanem mylnú platbu tak vraciam na ten účet odkial to prišlo. Také jednoduché.

ĎAKUJEM--ja mám Money a viem si to ručne preúčtovať tak ako ja potrebujem, teraz som to mala na 211/379. Takže keď ich teraz budem dávať z účtu preč tak to zaúčtujem 379/211 a bude to vyrovnané a v poriadku?

A keď ste to prevzali v hotovosti, to ste nevedeli, že dáva o 90 tisíc viacej?

Postupy účtovanie v §50 hovoria: "Na účte 325 sa účtujú ostatné krátkodobé záväzky z obchodných vzťahov, napríklad odberateľmi uplatnené reklamácie, záväzok voči obchodnému partnerovi, ktorý preberá záručné záväzky za predané výkony." Na základe tohto a toho čo napísal smith by som uprednostnila účet 379!

A keď ste to prevzali v hotovosti, to ste nevedeli, že dáva o 90 tisíc viacej?
OPRAVUJEM SA: poslali na BÚ 221 a bola to platba z HU!

No to teda nemohli, pretože my sme im písali kvôli overeniu účtu na vrátenie peňazí ale naša pošta sa nám vracala neprevzatá. Telefonicky-0 bodov, nikto to nebral. Ak by sme náhodou poslali peniaze niekomu komu by nepatrili tak asi koho chyba by to bola?!?!Ony sú si toho vedomí a preto sa ani teraz nenáhlia o ich vrátenie - ony chceli ešte od nás aby sme im spísali faktúry, ktoré sme im vystavili a ich úhrady - majú v tom bordel!Trochu ste ma rozčúlili:mad:, to nevadí!
mimotemy
Prepáč Maxinka, nechcela som ťa rozčúliť.
Pýtala si sa, dostala si odpoveď od viacerých. A moja odpoveď nebola napísaná s výkričníkom ani príkazom, vyjadrila som len svoj názor. Aký problém ste mali s odberateľom to nikto z nás nevie, to si až teraz objasnila. Ale už predtým si sama napísala, že od začiatku viete o tom že vám peniaze nepatria.

mimotemy
Prepáč Maxinka, nechcela som ťa rozčúliť.
Pýtala si sa, dostala si odpoveď od viacerých. A moja odpoveď nebola napísaná s výkričníkom ani príkazom, vyjadrila som len svoj názor. Aký problém ste mali s odberateľom to nikto z nás nevie, to si až teraz objasnila. Ale už predtým si sama napísala, že od začiatku viete o tom že vám peniaze nepatria.
mimotemy
Ospravedlňujem sa,ak si myslíte, že som sa naozaj roz.,ale ja sa vôbec nehnevám ani nič podobné:)
K tomu príspevku - áno - my sme vedeli, že nám nepatria, preto sme sa ich aj snažili vrátiť tam kam patria. Ale ak jednoducho neviete kde to máte vrátiť tak čo som mala s tým robiť - len to prehadzovať u účtu na účet?A ešte k tomu keď sú z HU?

mimotemy
Ospravedlňujem sa,ak si myslíte, že som sa naozaj roz.,ale ja sa vôbec nehnevám ani nič podobné:)
K tomu príspevku - áno - my sme vedeli, že nám nepatria, preto sme sa ich aj snažili vrátiť tam kam patria. Ale ak jednoducho neviete kde to máte vrátiť tak čo som mala s tým robiť - len to prehadzovať u účtu na účet?A ešte k tomu keď sú z HU?

Veď na bankovom výpise sa uvádza aj účet odosielateľa.

Veď na bankovom výpise sa uvádza aj účet odosielateľa.
Bohužiaľ, ja ho tam uvedený nemám, lebo je to platba z inej krajiny. Uvedené účty tam mám, ale len slovenské.
Ale už som im napísala potrebné Potvrdenie a dúfam, že mi už pošlú účet na ktorý to mám poslať a budem mať s tým pokoj.
Mimochodom - ja som predtým len chcela, že na akom účte by ste to mali VY(ak by sa Vám takéto niečo samozrejme prihodilo), alebo na akom účte by ste to držali - 221/379 ????

Bohužiaľ, ja ho tam uvedený nemám, lebo je to platba z inej krajiny. Uvedené účty tam mám, ale len slovenské.
Ale už som im napísala potrebné Potvrdenie a dúfam, že mi už pošlú účet na ktorý to mám poslať a budem mať s tým pokoj.
Mimochodom - ja som predtým len chcela, že na akom účte by ste to mali VY(ak by sa Vám takéto niečo samozrejme prihodilo), alebo na akom účte by ste to držali - 221/379 ????

Áno tiež by som použil 221/379, a vrátenie 379/221.

Úplne mimotemy. Zaujímavé, že im takú dlhú dobu nechýbalo cca. 630.000,- HUF.

mimotemy

a ja som doteraz rozmýšľala nad tým čo je to "z HU" :D .

Zdravím Vás. Neviem si rady, ako sa účtuje reklamácia, totiž je to prvý krát.

Budeme fakturovať servisné práce ale tak, že sa bude uhrádzať len 50% totiž ďalších 50% tvorí reklamácia. Ako to fakturovať? Na podkladoch budeme mať uvedenú celkovú cenu ale do faktúry nemôžem dať... tam môžem mať označné jedine to, čo mi odberateľ dlží. A ako sa to vôbec účtuje? A materiál vydaný na tú zákazku sa má tiež preúčtovať v hodnote 50%? :eek:

Tých 90000,- by som prehnala cez 379.
221/379 a 379/221-vrátenie. Tu ti totiž vznikol záväzok vrátiť preplatok.
Cez 648 by som účtovala iba vtedy, ak by som nemala povinnosť vrátiť uvedený preplatok. 261 v tomto prípade nemá opodstatnenie, toto nie sú peniaze, ktoré neboli pripísané na účet alebo v pokladni.

Ja idem k JU - teraz trochen mimo témy:
Keď vystavím interným Príjmovým dokladom, že som prijal na Vlastný účet peniaze z 10 faktúr, ktoré patria do podnikania , bude to dobre? Však pekne priznávame a nič nezatajujeme. Alebo k Prijm. intern. dokladu mám priložiť prílohu - Výpisy z vl. súkromného SZÚ?

Ja idem k JU - teraz trochen mimo témy:
Keď vystavím interným Príjmovým dokladom, že som prijal na Vlastný účet peniaze z 10 faktúr, ktoré patria do podnikania , bude to dobre? Však pekne priznávame a nič nezatajujeme. Alebo k Prijm. intern. dokladu mám priložiť prílohu - Výpisy z vl. súkromného SZÚ?

doložila by som prílohu výpisu...

A čo tak preposlať zo súkr.účtu na podnikateľský tie peniažky?

A čo tak preposlať zo súkr.účtu na podnikateľský tie peniažky?

Veď ten podnikateľský účet nemá. Niekde som čítal, že podnikateľ nemusí mať účet.
Stačí vlastná pokladňa a zaučtovať sa dá....
Kvoli 10 položkám si predsa nebude zakladať účet. Veď na spravovaní BÚ si banka svoje vezme = poplatky...za 5 rokov je to pekná suma... Takýmto činom má aj menšie náklady na podnikanie a evidencia tých účtov... Je dovolené zjednodušenie ? Čím menej uradovania a platenia...

doložila by som prílohu výpisu...

Ale máš skreslený tok peňazí, treba prijať peniaze cez pokladňu PPD a k tomu pripnúť kopiu BV-súkromného, nakoľko taká je pravda prijal si peniaze za výkony v podnikaní v hotovosti tým, že si ich vybral (minul) zo súkromného účtu.;)

Ale máš skreslený tok peňazí, treba prijať peniaze cez pokladňu PPD a k tomu pripnúť kopiu BV-súkromného, nakoľko taká je pravda prijal si peniaze za výkony v podnikaní v hotovosti tým, že si ich vybral (minul) zo súkromného účtu.;)

Gutan píše vo svojom príspevku, že vystaví interný príjmový doklad...takže ja to chápem tak, že to chce urobiť presne ako píšeš a ja som mu tu prílohu k tomu pripnúť doporučila. ,

Veď ten podnikateľský účet nemá. Niekde som čítal, že podnikateľ nemusí mať účet.
Stačí vlastná pokladňa a zaučtovať sa dá....
Kvoli 10 položkám si predsa nebude zakladať účet. Veď na spravovaní BÚ si banka svoje vezme = poplatky...za 5 rokov je to pekná suma... Takýmto činom má aj menšie náklady na podnikanie a evidencia tých účtov... Je dovolené zjednodušenie ? Čím menej uradovania a platenia...

To znamená, že tento účet používal aj na podnikanie. Má ho mať nahlásený na DÚ, to je ako prvé. K dispozícii by som si pre účely kontroly ponechávala v archivácii všetky výpisy tohoto účtu, lebo takáto transakcia môžu zbytočne provokovať k tomu, že nie všetky príjmy si priznal.

Gutan píše vo svojom príspevku, že vystaví interný príjmový doklad...takže ja to chápem tak, že to chce urobiť presne ako píšeš a ja som mu tu prílohu k tomu pripnúť doporučila. ,

nevšimla som si to príjmový čítala som len interný...

ale i tak musím podpichnúť tak Interný, alebo Príjmový ??? - neviem podľa mňa sú to dve rozdielne veci, Príjmový je príjmový a Interný interný ;):D

Ahojte,
ako mam zauctovat kupa kobercu 16600,-platba s kartou, v roku 20/12/2007.
Ked som dobre nasla je to odpisova skupina 2, klasif.produkcie 2-3 17.51.1 , Je to účet 029 ?
029/261 16600,- ?
082/029 8300,-?
551/082 8300,-?
Je to spravny postup?

Ahojte, na ktorý účet by ste účtovali "poplatky banke" v PU pri s.r.o.čke som to účtovala na účet 568/AE no pri OZ v PU to neviem kam hodiť či na 547 - osobitné náklady
549 - iné ostatné náklady alebo
555 - nákl.na kr.finančný majetok

Ďakujem

Ahojte,
ako mam zauctovat kupa kobercu 16600,-platba s kartou, v roku 20/12/2007.
Ked som dobre nasla je to odpisova skupina 2, klasif.produkcie 2-3 17.51.1 , Je to účet 029 ?
029/261 16600,- ?
082/029 8300,-?
551/082 8300,-?
Je to spravny postup?

vie mi niekto poradit?

Ahojte,
ako mam zauctovat kupa kobercu 16600,-platba s kartou, v roku 20/12/2007.
Ked som dobre nasla je to odpisova skupina 2, klasif.produkcie 2-3 17.51.1 , Je to účet 029 ?
029/261 16600,- ?
082/029 8300,-?
551/082 8300,-?
Je to spravny postup?

A čo tak priamo do nákladov? Cena je do 30 tisíc.

Ahojte,
ako mam zauctovat kupa kobercu 16600,-platba s kartou, v roku 20/12/2007.
Ked som dobre nasla je to odpisova skupina 2, klasif.produkcie 2-3 17.51.1 , Je to účet 029 ?
029/261 16600,- ?
082/029 8300,-?
551/082 8300,-?
Je to spravny postup?


A čo tak priamo do nákladov? Cena je do 30 tisíc.

áno, na účet 501

dakujem Vam, dam to na ucet 501 .