Eviduješ ju ako tuzemskú kurzom dodania a na konci roku Ti vzniknú kurzové rozdiely vzniknuté rozdielnym kurzom dňa dodania a dňa úhrady.
Pozor - DPH musí byť v SKK

Prečo až na konci roka? Nemôžem ten kurzový rozdiel zaúčtovať pri úhrade faktúry? Vtedy už budem vedieť aký je, nie?

áno kurzový rozdiel účtuješ pri úhrade faktúry, na konci roka je to len vtedy,ak by nebola do konca roka uhradená.

OK, ďakujem veľmi pekne a prajem príjemný pracovný deň všetkým.

Zdravím poradcov
poraďte ako najjednoduchšie a najlacnejšie uhradiť faktúru v EUR do zahraničia ak mám teraz len korunový účet vo VUB.
ďakujem.

Zobrať telefón a obvolať banky, ktorá má aké poplatky. (poplatky sú v závislosti od výšky platby. Viem, cez kt. banku by som to nerobila určite, ale nechcem robiť negatívnu reklamu...)

Alebo vybrať z banky potrebné množstvo EUR, zbehnúť za hranice a do prvej pobočky banky dodávateľa a vkladom v hotovosti. Samozrejme len vtedy ak ten dodávateľ nie je "na konci" sveta, rozumej susedné štáty.

Alebo vybrať z banky potrebné množstvo EUR, zbehnúť za hranice a do prvej pobočky banky dodávateľa a vkladom v hotovosti. Samozrejme len vtedy ak ten dodávateľ nie je "na konci" sveta, rozumej susedné štáty.
Tak toto mi nevyhovuje do najbližšieho mesta mam cca 150km ,ale v banke mi poradili že si otvoriť účet v EUR nakoľko viem EUR pozháňať lacnejšie ako je devíza kurz v banke a uhradiť to cez internetbanking.
aký máte na to názor?

ako zaučtujem faktúru ktorá mi došla 9.10. 2007 v EUR od zahraničného dodavateľa a bude uhradená cca 12.10?a ešte poprosím o radu aj k predchádzajúcej téme.
ďakujem.

ako zaučtujem faktúru ktorá mi došla 9.10. 2007 v EUR od zahraničného dodavateľa a bude uhradená cca 12.10?a ešte poprosím o radu aj k predchádzajúcej téme.
ďakujem.


9.10.2007 kurzom NBS 5xx/321
12.10.2007 uhrada kurzom komerčnej banky, cez ktorý realizuješ úhradu 321/221
a samozrejme kurzový rozdiel 563/221 - kurzová strata, 321/663 - kurzový zisk.

9.10.2007 kurzom NBS 5xx/321
12.10.2007 uhrada kurzom komerčnej banky, cez ktorý realizuješ úhradu 321/221
a samozrejme kurzový rozdiel 563/221 - kurzová strata, 321/663 - kurzový zisk.
A keď bude platba uskutočnená v deň vystavenia faktúry?

A keď bude platba uskutočnená v deň vystavenia faktúry?

Aj v tom prípade postupuješ rovnako ako som uviedol vyššie. Dodávateľská zahraničná faktúra sa zaeviduje do záväzkov kurzom NBS, ale úhrada prebehne kurzom komerčnej banky, preto vznikne kurzový rozdiel (zisk, resp. strata), aj keď všetko prebehne jeden deň.

A čo v takom prípade ak mi dodávateľ poslal proforma faktúru s dátumom 9.10.2007
ja ju dnes 12.10.2007 zaplatím ,ale originál faktúry bude vystavený až 22.10.2007 pri nakládke tovaru.
vraj im tak platia všetci klienti.
platiť budem z korunového účtu faktúru v eurách.
ďakujem za radu

Tak úhradu zaeviduješ ako 314/221 kurzom komerčnej banky
Keď príde faktúra s dátumom 22.10.-bude asi vyúčtovacia k platbe 0,-Sk, tak ju zaeviduješ ako 501/321 a potom na nej urobíš ešte zúčtovanie zálohy zaúčtovaním 321/314.
Ale pre istotu si počkaj na názor aj iných poraďákov.
A ešte malá úprava k príspevku č.11, správne malo byť 563/321

9.10.2007 kurzom NBS 5xx/321
12.10.2007 uhrada kurzom komerčnej banky, cez ktorý realizuješ úhradu 321/221
a samozrejme kurzový rozdiel 563/221 - kurzová strata, 321/663 - kurzový zisk.


Tak úhradu zaeviduješ ako 314/221 kurzom komerčnej banky
Keď príde faktúra s dátumom 22.10.-bude asi vyúčtovacia k platbe 0,-Sk, tak ju zaeviduješ ako 501/321 a potom na nej urobíš ešte zúčtovanie zálohy zaúčtovaním 321/314.
Ale pre istotu si počkaj na názor aj iných poraďákov.
A ešte malá úprava k príspevku č.11, správne malo byť 563/321

Ak mám kurzovú stratu tak z bežného účtu ubudne viac penazí ako malo podľa faktúry, preto kurzová strata je účtovaná 563/221 a nie 563/321. Ak by som účtoval ako uvádzaš, tak záväzok by nebol vyrovnaný, lebo na účte 321 by si mala zaúčtovaných práve o ten kurzový rozdiel (strata) viac.

A čo v takom prípade ak mi dodávateľ poslal proforma faktúru s dátumom 9.10.2007
ja ju dnes 12.10.2007 zaplatím ,ale originál faktúry bude vystavený až 22.10.2007 pri nakládke tovaru.
vraj im tak platia všetci klienti.
platiť budem z korunového účtu faktúru v eurách.
ďakujem za radu

Zálohová fa v EUR 100 x 33,45 = 3.345,- SK (o zálohovej faktúre sa neúčtuje)
Úhrada zal.fa EUR 100 x 33,52 = 3.352,- SK, zápis do účt.denníka 314/221

Vyúčtovacia fa EUR 100 x 33,47 = 3.347,- SK 5xx/321
Odpočet zálohy EUR 100 x 33,47 = 3.347,- SK 321/314
Interný doklad kurzová strata 5,- SK 563/314

Ešte by som sa chcela vrátiť k príspevku č.16.uvediem príklad:
príde mi faktúra na hodnotu 115EUR kurz NBS 32,94 501/321 3 788,10Sk
úhrada prebehne kurzom KB 33,61 321/221 3 865,15 Sk -skutočne odišlo z účtu, 221 je v poriadku...
čiže, zaplatili sme viac o 77,05 Sk zaúčtujem 563/321...
Je to takto dobre? Prosím, môže mi to niekto odkontrolovať?

Ešte by som sa chcela vrátiť k príspevku č.16.uvediem príklad:
príde mi faktúra na hodnotu 115EUR kurz NBS 32,94 501/321 3 788,10Sk
úhrada prebehne kurzom KB 33,61 321/221 3 865,15 Sk -skutočne odišlo z účtu, 221 je v poriadku...
čiže, zaplatili sme viac o 77,05 Sk zaúčtujem 563/321...
Je to takto dobre? Prosím, môže mi to niekto odkontrolovať?
Áno, máš to v poriadku.http://www.porada.sk/images/icons/icon7.gif

Prosím o poradenie:
- ak mám Fa vystavenú napr. na 12.600 EUR a keď plateím cez IB tak tam je platba v EUR len do 12.500 EUR. Ak mám teda takúto prevyšujúcu platbu môžem dať napr. platobný titul 120-dovoz tovaru( sú to profily)?
- ak áno - musím to niekde uvádzať napr. na DÚ (ináč si to samozdaňujem) kvôli tomu plat.titulu?
Ďakujem

chcem sa spytat, ako v jednoduchom uctovnictve, platcovi DPH zauctujem kurzovy zisk

Mám prijatú preddavkovú Fa v EUR na nákup stroja ( DHM):
Zálohová fa v EUR 100 x 33,45 = 3.345,- SK (o zálohovej faktúre sa neúčtuje)
- Úhrada zal.fa EUR 100 x 33,52 = 3.352,- SK, zápis do účt.denníka 314/221
- Vyúčtovacia fa EUR 100 x 33,47 = 3.347,- SK 321/314
Odpočet zálohy EUR 100 x 33,47 = - 3.347,- SK 321/314
Interný doklad kurzová strata 5,- SK 563/314

- Dodanie stroja + Ostrá FA EUR 5000 x 33,2 = 166.000,- Sk 042/321
- odpočet Fa EUR -100 x 33,2 = -3.320,-Sk 314/321
- Zaradenie 166.000 022/042
- odpisy 551/081

Ja neviem či som sa nedoplietla?????????:confused:
A ešte - aj to samozdaňujem?????????? Dodávateľ je SR len FA vyst. v EUR.

POZRITE SA MI NA TO - PROSÍM:::::::::::)

nie je to tak, že na účet 314 sa KR neráta? opočet zálohy na vyúčtovacej faktúre by mal byť v pôvodnom kurze, potom by mala byť preúčtovaná 321/314 (3.345,-) a následne vypočítaný KR 563/321.

Mám prijatú preddavkovú Fa v EUR na nákup stroja ( DHM):
Zálohová fa v EUR 100 x 33,45 = 3.345,- SK (o zálohovej faktúre sa neúčtuje)
- Úhrada zal.fa EUR 100 x 33,52 = 3.352,- SK, zápis do účt.denníka 314/221
- Vyúčtovacia fa EUR 100 x 33,47 = 3.347,- SK 321/314
Odpočet zálohy EUR 100 x 33,47 = - 3.347,- SK 321/314
Interný doklad kurzová strata 5,- SK 563/314

- Dodanie stroja + Ostrá FA EUR 5000 x 33,2 = 166.000,- Sk 042/321
- odpočet Fa EUR -100 x 33,2 = -3.320,-Sk 314/321
- Zaradenie 166.000 022/042
- odpisy 551/081

Ja neviem či som sa nedoplietla?????????:confused:
A ešte - aj to samozdaňujem?????????? Dodávateľ je SR len FA vyst. v EUR.

POZRITE SA MI NA TO - PROSÍM:::::::::::)
:eek: neviem ako ????

Mám prijatú preddavkovú Fa v EUR na nákup stroja ( DHM):
Zálohová fa v EUR 100 x 33,45 = 3.345,- SK (o zálohovej faktúre sa neúčtuje)
- Úhrada zal.fa EUR 100 x 33,52 = 3.352,- SK, zápis do účt.denníka 314/221
- Vyúčtovacia fa EUR 100 x 33,47 = 3.347,- SK 321/314
Odpočet zálohy EUR 100 x 33,47 = - 3.347,- SK 321/314
Interný doklad kurzová strata 5,- SK 563/314

- Dodanie stroja + Ostrá FA EUR 5000 x 33,2 = 166.000,- Sk 042/321
- odpočet Fa EUR -100 x 33,2 = -3.320,-Sk 314/321
- Zaradenie 166.000 022/042
- odpisy 551/081

Ja neviem či som sa nedoplietla?????????:confused:
A ešte - aj to samozdaňujem?????????? Dodávateľ je SR len FA vyst. v EUR.

POZRITE SA MI NA TO - PROSÍM:::::::::::)

Ak dodávateľ je z SR a dodaniu došlo v SR tak sa malo fakturovať s DPH predsa, nie?

Ak dodávateľ je z SR a dodaniu došlo v SR tak sa malo fakturovať s DPH predsa, nie?
To zn., že musí byť na FA uvedené:napr.
- € 4050 x 19% DPH(950€)= €5000 042,343/321

Mám prijatú preddavkovú Fa v EUR na nákup stroja ( DHM):
Zálohová fa v EUR 100 x 33,45 = 3.345,- SK (o zálohovej faktúre sa neúčtuje)
- Úhrada zal.fa EUR 100 x 33,52 = 3.352,- SK, zápis do účt.denníka 314/221
- Vyúčtovacia fa EUR 100 x 33,47 = 3.347,- SK 321/314
Odpočet zálohy EUR 100 x 33,47 = - 3.347,- SK 321/314
Interný doklad kurzová strata 5,- SK 563/314

- Dodanie stroja + Ostrá FA EUR 5000 x 33,2 = 166.000,- Sk 042/321
- odpočet Fa EUR -100 x 33,2 = -3.320,-Sk 314/321
- Zaradenie 166.000 022/042
- odpisy 551/081

Ja neviem či som sa nedoplietla?????????:confused:
A ešte - aj to samozdaňujem?????????? Dodávateľ je SR len FA vyst. v EUR.

POZRITE SA MI NA TO - PROSÍM:::::::::::)


To zn., že musí byť na FA uvedené:napr.
- € 4050 x 19% DPH(950€)= €5000 042,343/321

Áno presne tak, a okrem toho DPH musí tam byť uvedená aj v SKK.

Áno presne tak, a okrem toho DPH musí tam byť uvedená aj v SKK.
A to účtovanie potom môže byť také ako je hore uvedené + s tou DPH (DPH aj na Vyúčt.fakt. + aj na Ostrej Fa.)?????

A to účtovanie potom môže byť také ako je hore uvedené + s tou DPH (DPH aj na Vyúčt.fakt. + aj na Ostrej Fa.)?????

Áno myslím si, že môže byť. Over si tú dph. Ak je to tak, že slovenský platiteľ DPH dodal stroj na Slovensku, tak mal by tam byť aj DPH.

Áno myslím si, že môže byť. Over si tú dph. Ak je to tak, že slovenský platiteľ DPH dodal stroj na Slovensku, tak mal by tam byť aj DPH.
Ďakujem - Overím si tú DPH na danom DÚ.

Ďakujem - Overím si tú DPH na danom DÚ.

Sice keď nie je platiteľom DPH, potom samozrejme, že účtoval správne bez DPH.

Mám prijatú preddavkovú Fa v EUR na nákup stroja ( DHM):
Zálohová fa v EUR 100 x 33,45 = 3.345,- SK (o zálohovej faktúre sa neúčtuje)
- Úhrada zal.fa EUR 100 x 33,52 = 3.352,- SK, zápis do účt.denníka 314/221
- Vyúčtovacia fa EUR 100 x 33,47 = 3.347,- SK 321/314
Odpočet zálohy EUR 100 x 33,47 = - 3.347,- SK 321/314
Interný doklad kurzová strata 5,- SK 563/314

- Dodanie stroja + Ostrá FA EUR 5000 x 33,2 = 166.000,- Sk 042/321
- odpočet Fa EUR -100 x 33,2 = -3.320,-Sk 314/321
- Zaradenie 166.000 022/042
- odpisy 551/081

Ja neviem či som sa nedoplietla?????????:confused:
A ešte - aj to samozdaňujem?????????? Dodávateľ je SR len FA vyst. v EUR.

POZRITE SA MI NA TO - PROSÍM:::::::::::)

Zeleným vyznačené je podľa mňa zbytočné. Veď vyúčtovacia faktúry je vlastne "ostrá" faktúra. Faktúra (daňový doklad) k prijatej platbe sa vystavuje len v prípade platiteľa DPH a vtedy musí byť s DPH.
A samozdanenie tu neprichádza do úvahy, ak je dodávateľ platiteľ DPH, musí vystaviť faktúru s DPH.

Sice keď nie je platiteľom DPH, potom samozrejme, že účtoval správne bez DPH.
Je platiteľ DPH lebo on nám už niečo fakturoval - ale v SKK. Len teraz je ten stroj mimo SR - on sa dovezie k nemu a on nám ho predá.

Je platiteľ DPH lebo on nám už niečo fakturoval - ale v SKK. Len teraz je ten stroj mimo SR - on sa dovezie k nemu a on nám ho predá.

Potom musí fakturovať s DPH. Je to klasické dodanie v rámci Slovenska. TO, že on ten stroj kupuje v zahraničí, resp. v tuzemsku v inom členskom štáte nemá vplyv na fakturáciu voči vám.

Zeleným vyznačené je podľa mňa zbytočné. Veď vyúčtovacia faktúry je vlastne "ostrá" faktúra. Faktúra (daňový doklad) k prijatej platbe sa vystavuje len v prípade platiteľa DPH a vtedy musí byť s DPH.
A samozdanenie tu neprichádza do úvahy, ak je dodávateľ platiteľ DPH, musí vystaviť faktúru s DPH.
To zeleným bude platiť ak je platca DPH + DPH??? 321/314,343
Platba je v 02/08 a dodávka bude až v 03/08.

Teda ak je platiteľ DPH a zálohu ste zaplatili v 02/08 a ostrú faktúru vystaví až 03/08, tak musí k tej platbe vystaviť faktúru - daňový doklad s DPH. Tu sa väčšinou účtuje len o DPH 343/314.

Prosím kto mi poradí? Ako správne zaúčtovať prijatú faktúru v EUR, za služby od slovenského dodávateľa ak na faktúre nie je uvedená DPH v SKK.

Popíš viac.Faktúra od platcu DPH a z čo .

Prosím kto mi poradí? Ako správne zaúčtovať prijatú faktúru v EUR, za služby od slovenského dodávateľa ak na faktúre nie je uvedená DPH v SKK.
Na faktúre musí byť uvedená dph aj v Sk, žiadaj o jej prepracovanie, môžeš ju ale zatiaľ zaúčtovať klasicky v CM, po prepočte by si mala mať dph aj v sk.

Ďakujem dievčatá, tiež som rozmýšľala, že ju dám prepracovať.