Katka 30
16.10.07,10:10
poraďte, pracujem v RO iba krátko,našla som chybu na konci roku 2006 v účtovaní zostatkov na účtoch 236 a 232. Po porade s inou účtovníčkou sa na konci roku 2006 neurobil zápis - úprava zostatku 2006- 236 7/262 1 a 262 1/232 7. V tomto roku mi preto výdavky na 232 nesedia o zostatok z roku 2006. Vie mi tu niekto poradiť, na aký účet by som to mohla preúčtovať.....alebo nejako opraviť? Ďakujem
Katka 30
18.10.07,05:46
nikto mi nevie poradiť???????
malalulu
18.10.07,06:45
Zostatky účtov 232 a 236 na konci roku preúčtovávam
výdavkový účt
- predpis nedočerp.dotácie 211/348 v starom roku
- odvod " zriaďovateľovi 348/232 v novom roku
príjmový účet
- predpis ND 219/348 v starom roku
- odvod 348/236 v novom roku
A ešte chcem dodať, že prevody medzi 232 a 236 by nemali byť. Všetko ide cez zriaďovateľa.
výdavkový účt
- predpis nedočerp.dotácie 211/348 v starom roku
- odvod " zriaďovateľovi 348/232 v novom roku
príjmový účet
- predpis ND 219/348 v starom roku
- odvod 348/236 v novom roku
A ešte chcem dodať, že prevody medzi 232 a 236 by nemali byť. Všetko ide cez zriaďovateľa.
Katka 30
19.10.07,05:14
Ďakujem za radu.....ešte by som potrebovala poradiť, ako vyrovnať účet 232, keď už nemôžem zasahovať do účtovania v roku 2006, alebo aký protiúčet použiť na jeho vyrovnanie. Chyba je iba v účtovníctve, peniaze boli zriaďovateľovi odvedené v plnej výške.
malalulu
19.10.07,06:19
Zinventarizuj si účet 964 a 965, podľa mňa budeš mať rozdiel tam(aspoň si myslím).Ukáže ti to na konci roka. Doúčtuj to na konci roka tam - 236 na 965 a 232 na 964
Katka 30
19.10.07,06:43
mamalulu si poklad.....veľmi ti ďakujem.....ak by si vedela poradiť s inventarizáciu účtov 964 a 965....účet 964 ide mínusom 15934,50 a účet 965 plusom 14334,50....neviem ako ich zinventarizovať, lebo neviem,čo je na nich zúčtované....prebrala som účtovníctvo RO bez zaškolenia a iba v jednej poznámke som našla,že tieto účty sa nabaľovali do roku 2004 a nič viac. Ako by som mala postupovať,aby som sa dopátrala čo sa vlastne nabaľovalo?
Katka 30
19.10.07,06:45
prepac za ten preklep....malo byť samozrejme malalulu:o
malalulu
19.10.07,08:40
Ťažko je radiť, keď je to nabalené už viac rokov. možno keby si šla od r.2004 a zakaždým vypočítala, čo tam bolo (mohli to byť nevyčerpané dotácie, záväzky, zlé zaúčtovanie..) naozaj neviem. Uvidíš, čo ti urobí uzávierka na konci roka a vrámci uzávierkových operácií preúčtuj čo ti nepasuje, ak ti ostane zvyšok, odveď zriaďovateľovi ako nedočerpanú dotáciu, aspoň si vyčistíš účty. Možno to nie je správne, ale čo už narobíš, keď to tak je.
A dôležité je inventarizovať účty, aby si vždy aspoň ku koncu roku vedela, čo na účte máš a nielen ty, ale aj tvoja nasledovníčka. Nielen "po mne potopa".
Je mi ľúto, že Ti viac neviem takto na diaľku poradiť. Treba sa s tým pohrať.
A dôležité je inventarizovať účty, aby si vždy aspoň ku koncu roku vedela, čo na účte máš a nielen ty, ale aj tvoja nasledovníčka. Nielen "po mne potopa".
Je mi ľúto, že Ti viac neviem takto na diaľku poradiť. Treba sa s tým pohrať.
Katka 30
19.10.07,11:44
veľmi si mi pomohla .....ďakujem