Z českej republiky sme dostali fa za dodávku materiálu. Je vystavená v českých korunách a je na nej aj česká DPH. Myslíme si, že fa nie je správne vystavená a DPH má byť v sadzbe 0 %.Podľa nás DPH počítame u nás a táto DPH bude zaplatená cez naše daňové priznanie v našej republike. Naša firma je príspevková organizácia a sme plátcovia DPH a v zmysle zákona niektoré činnosti sú u nás od DPH oslobodené. Materiál, ktorý sme dostali z Česka použijeme na našu hlavnú činnosť,ktorá je od DPH oslobodená a preto nárok na odpočet DPH nám nevznikne. Ako máme ďalej postupovať s účtovaním s uvedenou faktúrou a prosíme aj o poradenie na ktorých riadkoch daňového priznania budeme takúto faktúru uvádzať. DPH v českých korunách nás veľmi pomýlila a preto žiadame radu čo teraz s tým.
Ďakujeme za všetky Vaše názory.
A český dodávateľ vie, že ste plátci DPH? Tým myslím, či ste v objednávke uviedi Vaše IČ DPH? Ak áno, žiadajte prerobiť faktúru.
Suma bez DPH sa prepočíta kurzom NBS v deň vystavenia faktúry, táto suma bude uvedená v r. 4, ak by bol nárok na odpočet, tak aj v r. 16. V priznaní platnom od 1.októbra sú to riadky na povinnosť 6 a 8 (podľa sadzby), na odpočet sa uvedie spolu s ostatným nárokom na odpočet v r. 18 resp. 19 (podľa sadzby).
Rozhodne by som faktúru vrátila, aby bola bez českej DPH.

Ďakujem za odpoveď Rozalke.
Dodávateľ vie, že sme plátcovia DPH, naše IČ DPH uviedol aj na tú problémovú fa. O prerobení fa sme uvažovali, ale máme to skomplikované, lebo fa už bola včera uhradená a dnes, keď sa dostala na zaúčtovanie len vtedy sme prišli na to, že tá DPH nebude asi v poriadku. Nemohol by to poriešiť napríklad dobropis a následne nová fa bez DPH a finančný rozdiel čiže celú DPH by nám Česi vrátili. Chceli by sme sa vyhnúť problému, ktorý sme našli na internete kde bol názor, že ak je DPH zaplatená v inom členskom štáte treba ju žiadať cez Daňový úrad v Prahe. Nevieme si predstaviť čo všetko by tento postup obnášal. Ak má niekto s týmto skúsenosť prosím poraďte.

Trval by som na oprave faktúry a vrátenia čiastky, ktorá bola neoprávnene požadovaná z titulu českej DPH. A pritom by som sa odvolával na ich zákon o DPH, čo vystavením takéhoto dokladu porušujú. Veď ide o dodanie tovaru do iného členského štátu platiteľovi dane.

Riešiš rovnakú otázku v dvoch rôznych témach:

http://www.porada.sk/t63334-ceska-faktura-a-dph.html#post553185

Týmto porada stáva neprehľadnou.