mne to uprace program.... update je na ceste.....

ahojte, keďže sa Daňovému riaditeľstvu podarilo vykúzliť nové daňové priznanie k DPH a po naštudovaní jedného zavesili na stránku nové, tak by sme sa mohli povenovať novinkám, ktoré nám pripravili.

máte niekto naštudované čo a ako s novým priznaním od budúceho mesiaca?

ešte nemám celkom naštudované poučenie, ale viem že oprava ZD sa už nebude vykazovať na separátnych riadkoch - konečne - budú tam preddavky (§78a) ... a čo ešte? Nemáte to niekto náhodou pekne usporiadané a nechcete pomôcť upratať si to aj ostatným?

vopred veľmi pekne ďakujem

Bola som včera na školení k DPH. V skratke sú v novom tlačive tri nové veci:
1. vypadli z neho pôvodné riadky 24,25 na opravu dane podľa §25 a §53 zákona. Od 1.10.2007 sa opravy základu dane a samotnej dane zahrnú do hlavných riadkov tlačiva.
2. v tlačive už sú použité riadky pre dve sadzby DPH 10 a 19%
3. pribudla nová položka "preddavok na daň za zdaňovacie obdobie podľa §78a zákona" - riadok 26

Tlačivo vyzerá na prvý pohľad možno trochu zložito, ale nie je to až také hrozné. Daňové riaditeľstvo k nemu vydalo aj poučenie.

Ešte ma napadlo, že riadok 14 v novom tlačive = dodanie tovarov a služieb s oslobodením od dane podľa §43 ods.1,2 a 4 zákona by mal sedieť s údajmi v súhrnnom výkaze. Vraj sa to bude na daňových úradoch kontrolovať.

No a predsa ešte jedna novinka, k tlačivu už existuje aj Potvrdenie o podaní DP k DPH, tak ako to je k dani z príjmu alebo ku kvartálnemu prehľdu na daň zo závislej činnosti ;)

Kam mám zapísať do daňového priznania 10 % DPH na vstupe aj na výstupe (nákup a predaj tovaru)? V starom daňovom priznaní za 3. Q. 07 spolu do riadku pre 19% daň?
Ďakujem.

Zmena je aj vo vykazovaní vstupnej DPH. Kým v starom priznaní ste na r.14--17 vykazovali celú vstupnú daň, bez ohľadu na to či ste mali nárok, alebo nie, alebo koeficientom a v riadku 18 ste vykázali nárok na odpočet. Tak teraz do riadkov vstupnej dane18-23 dávate už len nárokovateľnú daň (t.j. prepočítanú koeficientom a nárokovateľnú celu) a riadok pre odpočítanie dane tam už nie je.

Kam mám zapísať do daňového priznania 10 % DPH na vstupe aj na výstupe (nákup a predaj tovaru)? V starom daňovom priznaní za 3. Q. 07 spolu do riadku pre 19% daň?
Ďakujem.

áno v starom daňovom priznaní, t.j. platnom do 30.9.2007 (platí aj za 3. kvartál 2007) sa 10% aj 19% DPH uvádza do jedného riadku. ;)

a ešte
-vrátenú daň za odcudzený tovar
-§54 úpravu dane pri IM
-ročné vysporiadanie
dáte tiež do riadkov vstupovej dane
nie sú na to osobitné riadky

No a pri dodatočnom DP dávate aj dátum zistenia skutočnosti na podanie DDP
a treba dávať k podpisu aj pečiatku

a ešte
-vrátenú daň za odcudzený tovar
-§54 úpravu dane pri IM
-ročné vysporiadanie
dáte tiež do riadkov vstupovej dane
nie sú na to osobitné riadky

No a pri dodatočnom DP dávate aj dátum zistenia skutočnosti na podanie DDP
a treba dávať k podpisu aj pečiatku
A kto nemá pečiatku?

A kto nemá pečiatku?
v takom prípade mi tetuška na úrade kázala vlastnoručne napísať
"nepoužívam pečiatku"............ odvtedy to aplikujem všade, kde sa pečiatka vyžaduje-:)

Prosim Vas o radu k k novemu formularu DPH. Rozdiel medzi predbezne odpocitanou danou v jednotlivych zdanovacich obdobiach kalendarneho roka a vyskou odpocitatelnej dane vypocitanej po skonceni kalendarneho obdobia sa vypocitava po novom len z riadku 18, pripadne 19 a tento rozdiel sa +/- k hodnote uvedenej v tychto riadkoch? Alebo ako sumar hodnot z riadkov 18 - 24 podla prisluchajucej sadzby a tento rozdiel sa +/- k hodnote uvedenej v riakdu 18, pripadne 19? V starom nam to vypocitavali z prislusnych riadkov v uvedenych v Odpocitani dane (18-22), pricom sa hodnota uvadzala v riadku 19 samostatne. Dakujem za skoru odpoved.

Prosim Vas o radu k k novemu formularu DPH. Rozdiel medzi predbezne odpocitanou danou v jednotlivych zdanovacich obdobiach kalendarneho roka a vyskou odpocitatelnej dane vypocitanej po skonceni kalendarneho obdobia sa vypocitava po novom len z riadku 18, pripadne 19 a tento rozdiel sa +/- k hodnote uvedenej v tychto riadkoch? Alebo ako sumar hodnot z riadkov 18 - 24 podla prisluchajucej sadzby a tento rozdiel sa +/- k hodnote uvedenej v riakdu 18, pripadne 19? V starom nam to vypocitavali z prislusnych riadkov v uvedenych v Odpocitani dane (18-22), pricom sa hodnota uvadzala v riadku 19 samostatne. Dakujem za skoru odpoved.
Z poučenia na vyplnenie:

V riadkoch 18 a 19 platiteľ dane ďalej uvádza rozdiel medzi predbežne odpočítanou daňou v jednotlivých zdaňovacích obdobiach kalendárneho roka a výškou odpočítateľnej dane vypočítanej po skončení kalendárneho roka. Platiteľ dane po skončení kalendárneho roka príp. po skončení hospodárskeho roka určí podľa § 50 ods. 4 zákona rozdiel medzi predbežne odpočítanou daňou v jednotlivých zdaňovacích obdobiach a daňou vypočítanou podľa údajov po skončení kalendárneho roka alebo hospodárskeho roka. Tento rozdiel vysporiada na ťarchu alebo v prospech štátneho rozpočtu. O vypočítaný kladný alebo záporný rozdiel (predbežne odpočítaná daň v jednotlivých zdaňovacích obdobiach mínus odpočítateľná daň za rok) sa upraví odpočítanie dane v poslednom zdaňovacom období kalendárneho alebo hospodárskeho roka.

V riadkoch 18 a 19 platiteľ dane ďalej uvádza výšku odpočítateľnej dane podľa § 52 zákona zahrnutú do kúpnej ceny alebo zaplatenú pri dovoze alebo pri nadobudnutí nového dopravného prostriedku v tuzemsku z iného členského štátu (motorové vozidlo, loď, lietadlo), ktorá nesmie prekročiť daň, ktorá by sa uplatnila z predaja nového dopravného prostriedku v tuzemsku každou osobou, ktorá príležitostne dodá nový dopravný prostriedok z tuzemska do iného členského štátu. Právo odpočítania dane vzniká akejkoľvek osobe (platiteľovi dane, občanovi a pod.) v čase dodania nového dopravného prostriedku a môže sa uplatniť len za mesiac, v ktorom bol nový dopravný prostriedok dodaný.

V riadkoch 18 a 19 platiteľ dane ďalej uvádza sumu dane, o ktorú sa podľa § 53 zákona opravuje
- odpočítaná daň nadväzne na opravu základu dane podľa § 25 ods. 1 až 3 zákona,
- odpočítaná daň pri dovoze tovaru, ak colný orgán vrátil daň podľa § 25 ods. 4 zákona,
- odpočítaná daň pri krádeži tovaru, pri ktorom platiteľ dane odpočítal daň.
Oprava odpočítanej dane sa zahrnie do údajov riadkov 18 a 19 podľa charakteru opravy, t. j. so znamienkom mínus, ak sa zvyšuje odpočítaná daň, a so znamienkom plus, ak sa znižuje odpočítaná daň.

V riadkoch 18 a 19 platiteľ dane ďalej uvádza sumu dane, o ktorú sa upravuje odpočítaná daň pri investičnom majetku pri zmene účelu jeho použitia podľa § 54 a prílohy č. 1 zákona. Platiteľ dane uvádza údaj len v daňovom priznaní za posledné zdaňovacie obdobie kalendárneho alebo hospodárskeho roka, v ktorom sa zmenil účel použitia investičného majetku. Úprava odpočítanej dani pri investičnom majetku sa zahrnie do údajov riadkov 18 a 19 podľa charakteru opravy, t. j. so znamienkom mínus alebo so znamienkom plus.

Poznámka: Údaj v riadku 18 nie je súčtom riadkov 20 a 22 a údaj v riadku 19 nie je súčtom riadkov 21 a 23.

Vzhľadom k uvedenému, upravila by som jednotlivé riadky (tj. prepočet koeficientom za tuzemské nákupy, z dovozu a spolu)

v takom prípade mi tetuška na úrade kázala vlastnoručne napísať
"nepoužívam pečiatku"............ odvtedy to aplikujem všade, kde sa pečiatka vyžaduje-:)
Ako to všade ručne písať tak je lepšie si nechať urobiť pečiatku "Nepoužívam pečiatku" ;)

Ako to všade ručne písať tak je lepšie si nechať urobiť pečiatku "Nepoužívam pečiatku" ;)
:D:D:D

Zmena je aj vo vykazovaní vstupnej DPH. Kým v starom priznaní ste na r.14--17 vykazovali celú vstupnú daň, bez ohľadu na to či ste mali nárok, alebo nie, alebo koeficientom a v riadku 18 ste vykázali nárok na odpočet. Tak teraz do riadkov vstupnej dane18-23 dávate už len nárokovateľnú daň (t.j. prepočítanú koeficientom a nárokovateľnú celu) a riadok pre odpočítanie dane tam už nie je.

nerozumiem tomu.

riadky 22 a 23 su urcene iba na odpocet zaplatenej dph pri dovoze z tretich krajin

riadky 20 a 21 su urcene iba na odpocet tuzemskej dph

avsak v riadkoch 18 a 19 uz uvadzam sucet:

+ r. 20 (resp. 21)
+ r. 22 (resp. 23 )
- oprava DPH na prijatych fa
+ dan zo sluzieb a tovarov, pri ktorych plati prijemca dan
+ dan z nadobudnutych tovarov



Tak to chapem ja.

nerozumiem tomu.

riadky 22 a 23 su urcene iba na odpocet zaplatenej dph pri dovoze z tretich krajin

riadky 20 a 21 su urcene iba na odpocet tuzemskej dph

avsak v riadkoch 18 a 19 uz uvadzam sucet:

+ r. 20 (resp. 21)
+ r. 22 (resp. 23 )
- oprava DPH na prijatych fa
+ dan zo sluzieb a tovarov, pri ktorych plati prijemca dan
+ dan z nadobudnutych tovarov



Tak to chapem ja.
r. 18,19 nie je súčtový z r. 20,21,22,23, ale uvádza sa tu celková odpočítateľná daň. Aj ja to tak chápem.

Vie mi niekto povedať, prečo r. 09 - 10., a r. 11 -12 v daňovom priznaní DPH nie je rozdelený na 10 a 19 %?

Asi na to zabudli. Chi-chi-chi. Zase budú robiť nové tlačivá. (ináč nové DP je veľmi, veľmi nesympatické)

r. 18,19 nie je súčtový z r. 20,21,22,23, ale uvádza sa tu celková odpočítateľná daň. Aj ja to tak chápem.
Pozri príspevok =12:
Poznámka: Údaj v riadku 18 nie je súčtom riadkov 20 a 22 a údaj v riadku 19 nie je súčtom riadkov 21 a 23.
Keď všetko "zlyhá", treba čítať návod. Ja viééééééém, ten návod je dlhý.

Asi na to zabudli. Chi-chi-chi. Zase budú robiť nové tlačivá. (ináč nové DP je veľmi, veľmi nesympatické)
Podľa mňa nezabudli ...... už sa nezmestilo viac riadkov.:D:D

Tlačivo DPH plní nielen funkciu oznámenia o výške vlastnej daňovej povinnosti, ale aj istú štatistickú funkciu. V požadovanom rozsahu. Je predpoklad, že podrobné členenie dane na "výstupe" podľa jednotlivých sadzieb je u iného "vstupom". Preto členenie dane v priznaní postačuje.
O to väčší dôraz však spočíva v záznamoch podľa § 70 ZDPH.

Súhlasím, ale ak sa údaje využívajú na nejaké štatistické sledovania (tie nejak nemusím), tak mali byť aj riadky 9-12 rozčlenené. Pretože potom údaj na "výstupe" nie je celkove presný podľa jednotlivých sadzieb dane. Osobne by mi stačilo jednoduché členenie "výstup" / "vstup" s evidenciou podrobných záznamov podľa § 70 zák. o DPH. Aspoň by sa eliminovali rôzne chyby pri vypĺňaní DP :).

Priority štatistického zisťovania vychádzajúcich z údajov uvádzaných v daňovom priznaní neurčujú daňové subjekty.

To je práve chyba. Malo by sa vychádzať aj z ich poznatkov. Ale ani v mnohých ostatných "veciach" sa nepočúva hlas z ľudu. Potom niektoré "veci" vyzerajú naozaj diletantsky.

Ale z DP DPH sa robia "národné zisťovania" pre "makro" účely.

Sorry, na makrá som zabudol..

Podľa mňa je nové DPH tlačivo zbabrané a oveľa neprehľadnejšie ako to platné do 30.9.2007. Rád by som vedel, aký je rozdiel medzi riadkami 18 a 19 a riadkami 20 a 21, z poučenia sa to nedozviete. Budete vidieť ako to zbabrajú programátori soft. firiem.
Neviem, čo mysleli na min. keď napísali do priznania z toho: podľa § 51 ods.1 písm a/ zákona,
:confused:

Podľa mňa je nové DPH tlačivo zbabrané a oveľa neprehľadnejšie ako to platné do 30.9.2007. Rád by som vedel, aký je rozdiel medzi riadkami 18 a 19 a riadkami 20 a 21, z poučenia sa to nedozviete. Budete vidieť ako to zbabrajú programátori soft. firiem.
Neviem, čo mysleli na min. keď napísali do priznania z toho: podľa § 51 ods.1 písm a/ zákona,
:confused:

Práve naopak, konečne je tlačivo prehľadné: všetky zdaniteľné plnenia za sebou, celý odpočet za sebou - žiadne "skákačky"
Rozdiel medzi riadkami 18 a 19 a 20 a 21 je v poučení, pozri príspevok =12:
Poznámka: Údaj v riadku 18 nie je súčtom riadkov 20 a 22 a údaj v riadku 19 nie je súčtom riadkov 21 a 23.
§ 51 ods. 1 písm. a) - uvedieš DPH len tuzemské nákupy, d) uvedieš DPH zaplatenú pri dovoze.

Nie nesúhlasím s tebou Rozálka, nie je to prehľadné, už len pre to, že evidencia zložená z rôznych odpočtov, ktorá musí byť vedená v zostavách je ťažko skontrolovateľná na jednu sumu napr. v riadku 19 pri niekoľko stovák čísel, je tam proste v jednom riadku guláš.

v jednom riadku je samozdanenie, nákupy v tuzemsku, dobropisy, ročné vysporiadanie, koeficient,
len tak mimochodom, na čo komu je, koľko DPH je z nákupov v tuzemsku ? :mad: riadok 21,

Pre štatistické účely (pozri príspevok 21)

Vie mi niekto povedať, prečo r. 09 - 10., a r. 11 -12 v daňovom priznaní DPH nie je rozdelený na 10 a 19 %?
pri r. 9 a 10 neni z čoho urobiť 10% daň si myslím lebo to sú služby pri ktorých je vždy 19

Milí ľudia, prosím Vás pekne, tak si to konečne zrekapitulujme. Riadok 18,19,20,21,22,23.

- zaplatená daň v tuzemsku ( obdobný § 49 ods.2 písm.a) sa v novom tlačive uvedie do r.20 - 10% ,21 - 19% § 51 ods.1 písm.a) ???
- odpočet z nadobud.tovaru podľa § 11 sa uvedie do r.18,19 ???
- daň zaplatená pri dovoze tovaru sa uvedie do r.22,23 ???

Prosím poraďte.

Milí ľudia, prosím Vás pekne, tak si to konečne zrekapitulujme. Riadok 18,19,20,21,22,23.

- zaplatená daň v tuzemsku ( obdobný § 49 ods.2 písm.a) sa v novom tlačive uvedie do r.20 - 10% ,21 - 19% § 51 ods.1 písm.a) ???
- odpočet z nadobud.tovaru podľa § 11 sa uvedie do r.18,19 ???
- daň zaplatená pri dovoze tovaru sa uvedie do r.22,23 ???

Prosím poraďte.
Riadky 20,21 -správne
Riadky 22,23 -správne
Riadky 18,19 = celý súčet nároku na odpočet, teda zahŕňajú súčty riadkov 20-23 navýšené o r. 6+8+10+12, ak je nárok na plný odpočet .

Dobrý deň, aj ja sa pripájam k otázkam. S pomocou porady som sa snažila vypísať nové tlačivo a ešte k tomu 1x účtujem DF za tovar z ČR. Ak by mal niekto trošku času, nehodíte očkom či som to nedomrvila.
VF: bez DPH 15.694 + 19% DPH 2.982
DF: bez DPH 69.564 + 19% DPH 13.217
DF z ČR: bez DPH 6.576 + 19% DPH 1.250
a tlačivo som vyplnila takto:
r.03/15.694, r.04/2.982, r.07/6.576, r.08/1.250, r.17/4.232, r.19/-18.637,r.21/17.387, r.29/-14.405
Myslíte, že to mám dobre. Ďakujem

Dobrý deň, aj ja sa pripájam k otázkam. S pomocou porady som sa snažila vypísať nové tlačivo a ešte k tomu 1x účtujem DF za tovar z ČR. Ak by mal niekto trošku času, nehodíte očkom či som to nedomrvila.
VF: bez DPH 15.694 + 19% DPH 2.982
DF: bez DPH 69.564 + 19% DPH 13.217
DF z ČR: bez DPH 6.576 + 19% DPH 1.250
a tlačivo som vyplnila takto:
r.03/15.694, r.04/2.982, r.07/6.576, r.08/1.250, r.17/4.232, r.19/-18.637,r.21/17.387, r.29/-14.405
Myslíte, že to mám dobre. Ďakujem

r. 19 14467
r. 21 13217
r. 29 -10235

Ďakujem veľmi pekne, systém som pochopila, ale počty mi nejdú, asi by som sa mala vrátiť do ZŠ.

r. 19 14467
r. 21 13217
r. 29 -10235

Súhlasím s Rozalkou.

chcela by som sa opýtať. ak prepravujeme zamestnancov z materskej firmy na letisko mimo Slovensko, a potom fakturujeme materskej firme náklady za taxi, aký je postup? do ktoreho riadku daň. priznania to patrí?

aj ja sa pridam s otazkou a zaroven odpovedou tak, ako to vidim ja - prosim opravte ma, ak to nie je spravne:

r. 20 a 21 ma obsahovat len odpocty podla §51, ods. 1 pism. a/ - tzn. iba plne odpocty.

kedze mam na vstupe vacsinou koeficientove odpocty (§50), neuvediem ich na riadku 20 a 21, ale iba na 18 a 19

...takto budem mat riadky 20 a 21 skoro prazdne...

aj ja sa pridam s otazkou a zaroven odpovedou tak, ako to vidim ja - prosim opravte ma, ak to nie je spravne:

r. 20 a 21 ma obsahovat len odpocty podla §51, ods. 1 pism. a/ - tzn. iba plne odpocty.

kedze mam na vstupe vacsinou koeficientove odpocty (§50), neuvediem ich na riadku 20 a 21, ale iba na 18 a 19

...takto budem mat riadky 20 a 21 skoro prazdne...
V riadkoch 20 a 21 treba uviesť sumy odpočtu po úprave o koeficient, ak nemáš nadobudnutie tovaru v tuzemsku z iČŠ, dodanenie podľa § 69 alebo dovoz, potom v r. 18 a 19 budú identické údaje s r. 20 a 21, dopĺňam: po prečítaní ďalších príspevkov nie som o tom presvedčená, že budú údaje identické. Mýlim sa, ale nemýlim iných.

nie, nie, nie - nepochopila si ma. pisal som, ze podla tlaciva ma by na riadkoch 20 a 21 iba dan >>>podla §51 ods. 1 pism. a/<<< a to je dan, ktora je v kategorii plneho odpoctu (koeficientovy odpocet je v §50). preto sa na prvy pohlad moze zdat, ze sem sa nemaju uviest sumy DPH, ktore sa odpocitavaju koeficientom.

za uplynulych 5 minut som si ale znovu precital ustanovenie §49, ods. 2, ktore hovori, ze "platitel moze odpocitat... dan z tovarov a sluzieb, ktore pouzije na ucely svojho podnikania... s vynimkou podla odsekov 3 a 7". Vychadzajuc z tohoto, ako aj odseku 4 tohto § korigujem svoj nazor - §49 ods. 2, pism. a/ nevylucuje §49 ods. 4 - tzn. na riadkoch 20 a 21 sa uvedu aj sumy odpocitavane koeficientom.

je to co som tu napisal pochopitelne???... ;-)))

Chcem sa spýtať či r.13 je súčtom riadkov 14 a 15, lebo
mi vychádza, že nie, lebo ja mám oslobodenie podľa §
31,33,38 takže mám vyplnený len riadok 13 a riadky 14
a 15 prázdne.
Prosím poradiť.

Chcem sa spýtať či r.13 je súčtom riadkov 14 a 15, lebo
mi vychádza, že nie, lebo ja mám oslobodenie podľa §
31,33,38 takže mám vyplnený len riadok 13 a riadky 14
a 15 prázdne.
Prosím poradiť.

Riadok 13 NIE JE súčtom riadkov 14 a 15 ;)

Ugo (Fantozzi), uvádza sa len tá daň, na ktorú je nárok, teda až po upravení (pozri príspevok 12)

Môžem mať aj ja dotaz?;)

V DP mi v riadku 19 vychádza plusova suma, len ako ju tam napisat, ked je tam predpisane minusove znamienko?
Mám ho prepísať na plusové? alebo mám dať plus pred sumou?
Prosím poraďte.

Môžem mať aj ja dotaz?;)

V DP mi v riadku 19 vychádza plusova suma, len ako ju tam napisat, ked je tam predpisane minusove znamienko?
Mám ho prepísať na plusové? alebo mám dať plus pred sumou?
Prosím poraďte.
a to pred prvú číslicu.

Dostávam faktúry za uskutočnené prepravy od zahraničných prepravcov z EÚ, čiže si ich zdaňujem v SR - služby pri ktorých príjemca platí daň podľa §69 ods.4 faktúry samozdaním v r.09 a r.10

Daň z riadku 10 uplatním na odpočet v r.19 spolu s ostatnými faktúrami zo SR. ....?

Ale nie je mi celkom jasný r.20 a 21 - mám túto daň z r.10 uviesť aj do r.21 ?

Čo všetko sa uvádza do r.21

Dostávam faktúry za uskutočnené prepravy od zahraničných prepravcov z EÚ, čiže si ich zdaňujem v SR - služby pri ktorých príjemca platí daň podľa §69 ods.4 faktúry samozdaním v r.09 a r.10

Daň z riadku 10 uplatním na odpočet v r.19 spolu s ostatnými faktúrami zo SR. ....?

Ale nie je mi celkom jasný r.20 a 21 - mám túto daň z r.10 uviesť aj do r.21 ?

Čo všetko sa uvádza do r.21
Na r. 19 uplatníte nárok zo všetkých vstupných Fa (dovoz, nadobudnutie, služba -samozdanenie a všetky tuzemské)
na r, 21 len tuzemské(keˇd vám niekto fakturoval slovensku DPH pod slovenským Ič DPH)
No a na r.23 len dovoz=JCD
Takže rozdiel medzi r.19 a riadkami 21 a23 je samozdanenie(služba tovar)
Na všetkých týchto riadkoch sa uvádzaju len hodnoty dane pri ktorých je plný nárok na odpočet plus alikvotna časť dane prepočítaná koeficientom ak používate koeficient.




Tuto ešte treba dodať, že na r. 20 a 21 nepôjdu slovenské ŤP a DP, lebo tie sa riadia § 53 a v DP na týchto riadkoch chcú len daň podľa § 51/1/a.
Tieto DP a ŤP budú len na r. 18 a 19.
http://www.porada.sk/t65818-p2-tarchopis.html

ahoj poraďáci, neviete do ktorého riadku na novom DP treba dať oslobodený výstup?je to tých 5,-Sk poplatok za recepty v lekárni. Díky

ahoj poraďáci, neviete do ktorého riadku na novom DP treba dať oslobodený výstup?je to tých 5,-Sk poplatok za recepty v lekárni. Díky
oslobodené služby sú na r. 13

Prosím Vás, nemáte náhodu vedomosť o nejakom metodickom pokyne alebo usmernení pre vypĺňanie priznania DPH platného od 10/2007. Samozrejme okrem poučenia k priznaniu. Dakujem.

díky

Na r. 19 uplatníte nárok zo všetkých vstupných Fa (dovoz, nadobudnutie, služba -samozdanenie a všetky tuzemské)
na r, 21 len tuzemské(keˇd vám niekto fakturoval slovensku DPH pod slovenským Ič DPH)
No a na r.23 len dovoz=JCD
Takže rozdiel medzi r.19 a riadkami 21 a23 je samozdanenie(služba tovar)
Na všetkých týchto riadkoch sa uvádzaju len hodnoty dane pri ktorých je plný nárok na odpočet plus alikvotna časť dane prepočítaná koeficientom ak používate koeficient.

Chcem sa spýtať:
zjednodušene: ak mám 1 tuzemsku fa v r. 19 9 500,- Sk- po kráteni
10 000,- Sk je plné Dph

čo dám do r. 21 ??? 9500,- alebo 10 000,-

z citovaného rozumiem krátenú sumu.
Ak si prečítam §51,1a, ktorý sa odvoláva na § 49, 2a

Platiteľ môže odpočítať daň, ak je daň:
a/voči nemu uplatnená iným platiteľom v tuzemsku z tovarov a služieb, ktoré sú alebo majú byť platiteľovi dodané.

z toho mi vyplýva suma z evidencie nekrátená. Vysvetľujem si to správne?
/ alebo je to nepodstatné ? /

Prvý raz som vyplnila priznanie na internete a vypísalo mi logickú chybu. Prišla som na to , že po výstupe z učtovníctva mi daň na riadku 4 nevychádza na 19% . je to ccc o 100.- Sk menej. Čo s tým? Díky za radu.

Prvý raz som vyplnila priznanie na internete a vypísalo mi logickú chybu. Prišla som na to , že po výstupe z učtovníctva mi daň na riadku 4 nevychádza na 19% . je to ccc o 100.- Sk menej. Čo s tým? Díky za radu.
Chyba je asi niekde v zaúčtovaní dokladov, odporúčam pohľadať, kde DPH nezodpovedá základu dane.

Chcem sa spýtať:
Ak si prečítam §51,1a, ktorý sa odvoláva na § 49, 2a

Platiteľ môže odpočítať daň, ak je daň:
a/voči nemu uplatnená iným platiteľom v tuzemsku z tovarov a služieb, ktoré sú alebo majú byť platiteľovi dodané.

z toho mi vyplýva suma z evidencie nekrátená. Vysvetľujem si to správne?
/ alebo je to nepodstatné ? /

V pokynoch sa píše, že v r. 20 až 23 sa uvedie "výška odpočítateľnej dane" a nie "predbežne odpočítaná daň"
Ja to chápem tak, že sa uvedie už upravená a nie nekrátená. Ak sa mýlim, opravte ma.

Prosím prosím kto mi pomôže?
Chcem sa spýtať či robim dobre.....
1) zrealizujem prepravu tovaru k SK do D pre platiteľa dane v SK za 40000 Sk bez DPH.
2) zrealizujem prepravu zo Slovinska do Čiernej nad Tisou pre platiteľa dane v SK za 30000 Sk.
3) dostanem zaplatenú faktúru od slovenského platiteľa tých 40000 Sk.
To všetko sa konalo v mesiaci 10/2007.
Do výkazu dám
1) riadok 3 / 40000 Sk a riadok 4 / 7600 Sk
2) riadok 15 / 30000 Sk
3) ???
Neviem s tým bodom 3. Ak dostanem zaplatenú faktúru za službu, ktorú som vykonala ; uplatňujem vo výkaze odpočet DPH alebo iba v peňažnom denníku rozpisujem základ dane a daň????

Prosím pomôžte mi......ďakujem....

Prosím prosím kto mi pomôže?
Chcem sa spýtať či robim dobre.....
1) zrealizujem prepravu tovaru k SK do D pre platiteľa dane v SK za 40000 Sk bez DPH.
2) zrealizujem prepravu zo Slovinska do Čiernej nad Tisou pre platiteľa dane v SK za 30000 Sk - tovar je zaclený - vývoz tretia krajina
3) dostanem zaplatenú faktúru od slovenského platiteľa tých 40000 Sk.
To všetko sa konalo v mesiaci 10/2007.
Do výkazu dám
1) riadok 3 / 40000 Sk a riadok 4 / 7600 Sk
2) riadok 15 / 30000 Sk
3) ???
Neviem s tým bodom 3. Ak dostanem zaplatenú faktúru za službu, ktorú som vykonala ; uplatňujem v mesačnom výkaze odpočet DPH alebo iba v peňažnom denníku rozpisujem základ dane a daň????

Prosím pomôžte mi......ďakujem....

Pri vyplnani DP-DPH mi tiez vypisalo logicku chybu.
Problem je v tom, ze pri predaji registracna pokladnica zaokruhluje DPH a pri mnozstve predaja za mesiac sa to nazbiera a mam rozdiel medzi DPH na uzavierke ERP a skutocne vypocitanou podla sadzieb 10% a 19% (len okolo 5 - 10Sk).
Otazka teraz znie, aku sumu DPH mam uvadzat v riadkoch 06-08, skutocnu podla uzavierky ERP (a tym mat logicku chybu pri vyplnani DP) alebo ju mam rucne vypocitat (a tym zase mat rozdiel medzi danovym priznanim a vystupom z ERP)?
Dakujem za pomoc.

Prosím Vás, nemáte náhodu vedomosť o nejakom metodickom pokyne alebo usmernení pre vypĺňanie priznania DPH platného od 10/2007. Samozrejme okrem poučenia k priznaniu. Dakujem.

Informácia k novému tlačivu DPH



Daňové priznanie k dani z pridanej hodnoty




Daňové riaditeľstvo SR pracovisko Trnava, oddelenie metodiky daní a služieb dáva do pozornosti Opatrenie Ministerstva financií Slovenskej republiky z 1. septembra 2007, číslo MF/19376/2007-73, ktorým sa ustanovuje vzor daňového priznania k dani z pridanej hodnoty s účinnosťou od 1.10.2007


Vypĺňanie daňového priznania sa riadi podľa Poučenia na vyplnenie daňového priznania k dani z pridanej hodnoty.

Upozornenie

V prípade, že platiteľ dane vykazuje v zdaňovacom období opravu základu dane podľa § 25 zákona o DPH alebo opravu odpočítanej dane podľa § 53 zákona o DPH, rozdiel pôvodného a opraveného základu dane vykazuje podľa druhu zdaniteľného obchodu.
Vyplňovanie jednotlivých riadkov daňového priznania:

? v riadku 13, 14 sa zahŕňajú aj prípadné opravy základu dane.

Účelom tohto postupu je zabezpečiť porovnateľnosť údajov z riadku 14 so súhrnným výkazom,

? riadky 18 a 19 obsahujú údaje o prípadných opravách odpočítanej dane,

? riadky 20,21,22,23 sú len vybrané údaje z riadkov 18 a19 a neodporúčame v týchto riadkoch uvádzať opravy odpočítanej dane.

Prosím prosím kto mi pomôže?
Chcem sa spýtať či robim dobre.....
1) zrealizujem prepravu tovaru k SK do D pre platiteľa dane v SK za 40000 Sk bez DPH.
2) zrealizujem prepravu zo Slovinska do Čiernej nad Tisou pre platiteľa dane v SK za 30000 Sk - tovar je zaclený - vývoz tretia krajina
3) dostanem zaplatenú faktúru od slovenského platiteľa tých 40000 Sk.
To všetko sa konalo v mesiaci 10/2007.
Do výkazu dám
1) riadok 3 / 40000 Sk a riadok 4 / 7600 Sk
2) riadok 15 / 30000 Sk
3) ???
Neviem s tým bodom 3. Ak dostanem zaplatenú faktúru za službu, ktorú som vykonala ; uplatňujem v mesačnom výkaze odpočet DPH alebo iba v peňažnom denníku rozpisujem základ dane a daň????

Prosím pomôžte mi......ďakujem....
Vyjadrite sa niekto prosímmmmmm.............

Potreboval by som informáciu:
Pribudlo aj potvrdenie o podani daňového priznania k DPH. Je povinnosť dať si ho potvrdiť? To znamená, že už nestačí posielať DP poštou, ale musím tam ísť osobne?

Dakujem

Informácia k novému tlačivu DPH
? riadky 18 a 19 obsahujú údaje o prípadných opravách odpočítanej dane,
? riadky 20,21,22,23 sú len vybrané údaje z riadkov 18 a19 a neodporúčame v týchto riadkoch uvádzať opravy odpočítanej dane.
Celkom nerozumiem, čo sa tým myslí?

Celkom nerozumiem, čo sa tým myslí?
Prepájam aktuálne témy:
http://www.porada.sk/t65818-tarchopis.html

Prepájam aktuálne témy:
http://www.porada.sk/t65818-tarchopis.html
Ďakujem, medzitým som si už prešla aj uvedenú tému a som ešte zmätenejšia, ešte že mám podané všetky priznania ...
Takže do r. 18 a 19 sa má uviesť len to, načo skutočne mám nárok, do r. 20 a 21 tuzemské nákupy - všetky, bez rozdielu, či mám nárok na odpočet alebo nemám. Prečo potom v Poučení - v bode 35 a 36 sa uvádza: "výška odpočítateľnej dane ... " ? Alebo odpočítateľná znamená "tá, ktorú som si mohla odpočítať, ale neodpočítala"?
Zrejme je to len o slovíčkach, keď DRSR pracovisko Trnava "neodporúča"?
Čo je to za pokyn od DRSR, keď uvádza toto slovo? Pokyn by mal stanoviť jasné stanovisko. Podľa "neodporúčania" je pravdepodobné, že r. 20-23 slúžia len ako štatistický údaj. Ich nesprávne vyplnenie nemá za následok nesprávne vyčíslený výsledný vzťah.
Dôležitý je údaj v r. 18 a 19, lebo tento je podstatný pre výpočet výsledného vzťahu.

Takže do r. 18 a 19 sa má uviesť len to, načo skutočne mám nárok, do r. 20 a 21 tuzemské nákupy - všetky, bez rozdielu, či mám nárok na odpočet alebo nemám. Nie, nie ... toto nie je uvažovanie správnym smerom. Na riadku 18 dávame VŠETKU odpočítavanú DPH v sadzbe 10 % vrátane opráv dane (dobropisov, ťarchopisov), podobne na riadku 19 VŠETKU odpočítavanú DPH v sadzbe 19 %. T.j. na týchto riadkoch bude všetka DPH "zjednodušene na vstupe", t.j. záznamy podľa § 70 musia na tieto riadky nadväzovať.

Tieto riadky nie sú súčtové pre riadky 20-23. Na riadkoch 20 a 21 uvádzame tuzemské dodávky bez dobropisov a ťarchopisov a na riadkoch 22 a 23 dovoz, rovnako bez opráv dane.

Nie, nie ... toto nie je uvažovanie správnym smerom. Na riadku 18 dávame VŠETKU odpočítavanú DPH v sadzbe 10 % vrátane opráv dane (dobropisov, ťarchopisov), podobne na riadku 19 VŠETKU odpočítavanú DPH v sadzbe 19 %. T.j. na týchto riadkoch bude všetka DPH "zjednodušene na vstupe", t.j. záznamy podľa § 70 musia na tieto riadky nadväzovať.

Tieto riadky nie sú súčtové pre riadky 20-23. Na riadkoch 20 a 21 uvádzame tuzemské dodávky bez dobropisov a ťarchopisov a na riadkoch 22 a 23 dovoz, rovnako bez opráv dane.
Doteraz napísané:
Takže do r. 18 a 19 sa má uviesť len to, načo skutočne mám nárok, do r. 20 a 21 tuzemské nákupy - všetky, bez rozdielu, či mám nárok na odpočet alebo nemám - tu som mala na mysli uplatnenie KOEFICIENTOM, teda v r. 20 a 21 dám v plnej sume, nie je to správna úvaha?

Chápem dobre: v r. 18 a 19 LEN SKUTOČNÝ ODPOČET (= odpočítaná DPH )
súčet nových r. 18 + 19 = doterajší r. 22 bez r. 21+-25 +-26
súčet nových r. 20 + 21 = doterajší r. 18
súčet nových r. 22 + 23 = doterajší r. 17

JE TO SPRÁVNE?
ÚVAHA NIE JE CELKOM V PORIADKU?
ABY TO NEMÝLILI, PROSÍM PREČÍTAŤ AŽ DO KONCA.

Doteraz napísané:
Takže do r. 18 a 19 sa má uviesť len to, načo skutočne mám nárok, do r. 20 a 21 tuzemské nákupy - všetky, bez rozdielu, či mám nárok na odpočet alebo nemám - tu som mala na mysli uplatnenie KOEFICIENTOM, teda v r. 20 a 21 dám v plnej sume, nie je to správna úvaha?Nie. Takto bolo postavené staré daňové priznanie. Do nového nedávame DPH, ktorú nemôžeme z nejakých dôvodov uplatniť (koeficientovanie, repre, M1 atď.). Dávame iba DPH ktorú si nárokujeme zo štátneho rozpočtu ... t.j. uvádzame na vstupe v daňovom priznaní -riadok 18 v sadzbe 10 % (všetka uplatnená k odpočítaniu), riadok 19 v sadzbe 19 % DPH (všetka uplatnená k odpočítaniu).

A v riadkoch 20-23 sa uvádzajú čiastky z riadkov 18 a 19 a to iba:
- tuzemské dodávky,
- dovoz.
Takže opäť iba DPH nárokovaná zo ŠR.

Zjednodušene:

Nové DP: riadok 18 a 19 obsahuje DPH v členení podľa sadzieb, ktorú sme na starom DP uvádzali na riadkoch 18, 25 bežného zdaňovacieho obdobia.

Pre zjednodušený príklad abstrahujem od dodania nového dopravného prostriedku, ročného vysporiadania koeficientu a úpravy odpočítanej dane pri ivestičnom majetku. Ale to sa tiež premietne na riadkoch 18 a 19.

Zjednodušene:

Nové DP: riadok 18 a 19 obsahuje DPH v členení podľa sadzieb, ktorú sme na starom DP uvádzali na riadkoch 18, 25 bežného zdaňovacieho obdobia.

Pre zjednodušený príklad abstrahujem od dodania nového dopravného prostriedku, ročného vysporiadania koeficientu a úpravy odpočítanej dane pri ivestičnom majetku. Ale to sa tiež premietne na riadkoch 18 a 19.
Janka, toto všetko mi je jasné, a preto prosím ešte dojasniť: ak nemám dodanie nového DP, ročné vysporiadanie koeficientu, úpravu odpočítanej dane pri IM, potom r. 18 a 19 bude oproti r. 20-23 rozdielny len a len z dôvodu dobropisov/ťarchopisov?
mimotemy Je to veľká chyba, ak som dobropisy uviedla aj do r. 21?

Je to veľká chyba, ak som dobropisy uviedla aj do r. 21?Tak toto nie som oprávnená posúdiť. Ak podľa dôvodovej správy k zrušeniu riadkov 23,24 a 25 viedlo to, že ich daňové subjekty nevyužívali ... spravte si úsudok sama. Poznám daňové kontroly, ktoré sú prístupné dialógu a poznám aj presný opak.


Janka, toto všetko mi je jasné, a preto prosím ešte dojasniť: ak nemám dodanie nového DP, ročné vysporiadanie koeficientu, úpravu odpočítanej dane pri IM, potom r. 18 a 19 bude oproti r. 20-23 rozdielny len a len z dôvodu dobropisov/ťarchopisov? ... plus odpočítanie dane viažuce sa k samozdaneniu dodaných služieb z EÚ, nadobudnutiu tovaru ...

No vidím, že nové daňové priznanie dáva zabrať softvéristom aj účtovnej praxi ...
Preto ešte upozorním:
SLEDUJTE si vyhotovovanie evidencie podľa § 70. Po zmene formy DP sa podľa môjho názoru vyššie požiadavky kladú práve na evidenciu vedenú k riadku 18 a 19 DP.

Ja mám otázku - kde v DP vykázať 14% daň, ktorá platila v roku 2003 - jeden dodávateľ mi totiž poslal 8.10.07 dobropis-opravu na variabilnu zložku z roku 2003 a použil vtedy platnú DPH. Uviedla som ju v r.18 ako zníženú DPH - len mi tam vychádza znamienko mínus - pretože to bol dobropis - čo s tým? Môže to tam byť, alebo to mám uviesť v r.19 pri 19%DPH? Poradí mi niekto? Ďakujem.

Ja mám otázku - kde v DP vykázať 14% daň, ktorá platila v roku 2003 - jeden dodávateľ mi totiž poslal 8.10.07 dobropis-opravu na variabilnu zložku z roku 2003 a použil vtedy platnú DPH. Uviedla som ju v r.18 ako zníženú DPH - len mi tam vychádza znamienko mínus - pretože to bol dobropis - čo s tým? Môže to tam byť, alebo to mám uviesť v r.19 pri 19%DPH? Poradí mi niekto? Ďakujem.
Pred prvú číslicu treba dať znamienko "+" - teda zvyšuješ svoju povinnosť.
Aj ja by som dala do r. 10%

Pred prvú číslicu treba dať znamienko "+" - teda zvyšuješ svoju povinnosť.
Aj ja by som dala do r. 10%


Vďaka Rozalka. Neviem, či tam dať to "+", keďže v tlačive je predvolené mínus v zelenej kolonke - preto som myslela, že by tam bolo to pôvodné "-" a ja dám to číslo ako -180 (to je príklad). Alebo myslíš, že mám natvrdo v kolonke opraviť to ich "-" na mnou požadované "+"?

Vďaka Rozalka. Neviem, či tam dať to "+", keďže v tlačive je predvolené mínus v zelenej kolonke - preto som myslela, že by tam bolo to pôvodné "-" a ja dám to číslo ako -180 (to je príklad). Alebo myslíš, že mám natvrdo v kolonke opraviť to ich "-" na mnou požadované "+"?
NIE, NIE, v pokynoch sa vyslovene píše, že máš dať "+" pred prvú číslicu.

mimotemyV matematike =--> {mínus (mínus)} je logicky (plus), ale tu to neplatí.

Tak toto nie som oprávnená posúdiť. Ak podľa dôvodovej správy k zrušeniu riadkov 23,24 a 25 viedlo to, že ich daňové subjekty nevyužívali ... spravte si úsudok sama. Poznám daňové kontroly, ktoré sú prístupné dialógu a poznám aj presný opak.

... plus odpočítanie dane viažuce sa k samozdaneniu dodaných služieb z EÚ, nadobudnutiu tovaru ...
Ja viem, som ako starý pokazený gramofón, ale po niekoľkonásobnom prečítaní mi to vychádza tak, že v riadku 18 a 19 mám údaje upravené aj o koeficient, ale v riadku 20 na 21 uvádzam celú DPH, ktorú si voči mne uplatnil
iný platiteľ (konkrétne v týchto riadkoch) v tuzemsku, bez ohľadu na to, či uplatňujem koeficient alebo nie. Prosím o vyvedenie z omylu.

NIE, NIE, v pokynoch sa vyslovene píše, že máš dať "+" pred prvú číslicu.

mimotemyV matematike =--> {mínus (mínus)} je logicky (plus), ale tu to neplatí.

Rozalka, doteraz boli výkazy predsa postavené na matematických výpočtoch. prečo by teraz urobili výnimku? Aj to mínus pre niečo píšu. Inak pozerám tie pokyny - a to plus vlastne uvediem tam, kde oni uviedli mínus, teda nie priamo pred číslo- pretože ak odpočítanú daň zvyšujem, nebudem predsa písať mínus znova pred číslo - je to tam blbo napísané, ale musí to mať matematickú logiku.

Inak kto pracuje s MRP-Win, tým že zrušili kód na opravu základu dane - nie je v tomto softvéri možné rozlíšiť údaje v r.18 a 19 a v r. 20 - 21. Do riadkov 20 a 21 bude písať komplet sumu aj s dobropismi a ťarchopismi. Alebo som niečo prehliadla :rolleyes: ?

MRP umožňuje korektné spracovanie evidencie aj daňového priznania. Máme to odskúšané v praxi.
Do softvéru bol doplnený typ dokladu:
- bežný daňový doklad (rozumej klasická faktúra).
- dobropis (rozumej s opravou ZD)
- ťarchopis (rozumej s opravou ZD)
Je potrebné typ dokladu uvádzať.

Identifikovali sme jednu chybu: nesprávna lícna strana priznania (prvá s identifikačnými údajmi). Nie je úplne podľa vzoru, takže nedoporučujem zatiaľ odovzdávať na DÚ tlačivo vyhotovené softvérom.

Ja viem, som ako starý pokazený gramofón, ale po niekoľkonásobnom prečítaní mi to vychádza tak, že v riadku 18 a 19 mám údaje upravené aj o koeficient, ale v riadku 20 na 21 uvádzam celú DPH, ktorú si voči mne uplatnil
Ak na riadkoch 18 a 19 uvádzame daň, na ktorú uplatňujeme odpočítanie, na riadkoch 20-23 nemôžu byť iné východiská, lebo sa na nich uvádza "z toho" t.j. z údajov na riadku 18 a 19. Napríklad ...

Rozalka, doteraz boli výkazy predsa postavené na matematických výpočtoch. prečo by teraz urobili výnimku? Aj to mínus pre niečo píšu. Inak pozerám tie pokyny - a to plus vlastne uvediem tam, kde oni uviedli mínus, teda nie priamo pred číslo- pretože ak odpočítanú daň zvyšujem, nebudem predsa písať mínus znova pred číslo - je to tam blbo napísané, ale musí to mať matematickú logiku.
Z mínusu spravíš "+"? Priznám sa, neviem, čo by som spravila.
NEMALA SOM V ÚMYSLE ŤA DOMÝLIŤ SO ZNAMIENKOM +,
ale som ho mala uložené kdesi v backgrounde a teraz som zistila, že to sa týka len DDP (Pokyny, bod 49. posledná veta):

Ak platiteľ dane v dodatočnom daňovom priznaní uvádza v riadkoch 18,19,24 a 25, ktoré majú predtlačené znamienko mínus, sumy so znamienkom plus, uvedie znamienko plus pred prvé číslo uvádzanej sumy.

Inak sa postupuje v riadnom a inak v dodatočnom, hoci DDP oproti RDP by malo byť odlišné len v r. 35 a 36. mimotemy už som z toho jeleň

Ak na riadkoch 18 a 19 uvádzame daň, na ktorú uplatňujeme odpočítanie, na riadkoch 20-23 nemôžu byť iné východiská, lebo sa na nich uvádza "z toho" t.j. z údajov na riadku 18 a 19. Napríklad ...
Takže na r. 20-21 budem mať tuzemské nákupy - po úprave koeficientom?
Potom ale keď tam nemôžu byť iné východiská, lebo je uvedené "z toho", tak by aj na r. 20-23 mali byť čiastky upravené o prípadné dobropisy/ťarchopisy ... a sme na začiatku problému?

Takže na r. 20-21 budem mať tuzemské nákupy - po úprave koeficientom?
Potom ale keď tam nemôžu byť iné východiská, lebo je uvedené "z toho", tak by aj na r. 20-23 mali byť čiastky upravené o prípadné dobropisy/ťarchopisy
Nemali ... na riadku 18 a 19 sú §§ 49-54, na riadkoch 20-23 iba § 51. Dobropisy a ťarchopisy sú § 53.

MRP umožňuje korektné spracovanie evidencie aj daňového priznania. Máme to odskúšané v praxi.
Do softvéru bol doplnený typ dokladu:
- bežný daňový doklad (rozumej klasická faktúra).
- dobropis (rozumej s opravou ZD)
- ťarchopis (rozumej s opravou ZD)
Je potrebné typ dokladu uvádzať.

Identifikovali sme jednu chybu: nesprávna lícna strana priznania (prvá s identifikačnými údajmi). Nie je úplne podľa vzoru, takže nedoporučujem zatiaľ odovzdávať na DÚ tlačivo vyhotovené softvérom.


Ďakujem. Preto som písala aj poslednú otázku, či som niečo neprehliadla, pretože s týmto softvérom som už roky spokojná, takže sa mi nechcelo veriť, žeby sa na to pozabudlo ;) .

Nemali ... na riadku 18 a 19 sú §§ 49-54, na riadkoch 20-23 iba § 51. Dobropisy a ťarchopisy sú § 53.
Ďakujem. :)

Inak kto pracuje s MRP-Win, tým že zrušili kód na opravu základu dane - nie je v tomto softvéri možné rozlíšiť údaje v r.18 a 19 a v r. 20 - 21. Do riadkov 20 a 21 bude písať komplet sumu aj s dobropismi a ťarchopismi. Alebo som niečo prehliadla :rolleyes: ?
pozri
http://www.porada.sk/574359-post21.html

Prosím o kontrolu,či som to dobre pochopila:
V r. 19 mám sumu 334327Sk=342761 Sk - 8434Sk/dobropisy/
a v r. 21 mám sumu 342761 Sk?/bez dobropisov/.
Ďakujem.

Prosím o kontrolu,či som to dobre pochopila:
V r. 19 mám sumu 334327Sk=342761 Sk - 8434Sk/dobropisy/
a v r. 21 mám sumu 342761 Sk?/bez dobropisov/.
Ďakujem.


Správne , do r. 21 nepatria dobropisy/ťarchopisy.

Ďakujem a prajem príjemný deň.

prosím o uistenie:
volala nám správkyňa dane, že mám zle vyplnený riadok 21.
Ja mám v ňom len tuzemské nákupy = DF a nákupy v hotovosti.
V riadku 19 mám nákupy z riadku 21 - došlé dobropisy + samozdanenie tovar EU. Správkyňa mi tvrdí, že to nemám dobre, ale na otázku ako to má byť, že ona nevie, a mám sa obrátiť na DR v Nitre. :confused:Že to síce nahodí, ale jej sa to nepozdáva. Mám to OK?
Perlička od nej bola, keď sa ma pýtala ohľadom riaku 19 či sme vystavovali dobropisy :eek:a tie som tam uviedla?

Lenka, mám to tiež tak, ešte zatiaľ nereklamovali.

no zatiaľ len z DU KN volali, pani úradníčka ledva slovensky sa vyjadrovala, takže som mala radosť. Môžem byť teda pokojná.

Z predošlých príspevkov mi vychádza, že ak mám v danom mesiaci uplatnenú daň z nakúpených tovarov, služieb v tuzemsku upravenú koeficientom a nemám v danom mesiaci samozdanenie, prípadne dobropisy, tak riadok 21 sa rovná riadku 19? Tak to som pekne zbabrala za október, pretože ja som v októbri uviedla do riadku 21 celú daň na vstupe, teda neupravenú!!! Musím podať dodatočné DPH priznanie, že???

A ešte jedna vec je zaujímavá na tomto novom tlačive, nemali by byť sumy na riadkoch 20,21,22,23 uvedené s mínusovým znamienkom, keďže sa jedná o odpočítanie dane a aj v riadkoch 18,19 je už toto znamienko predtlačené?

Z predošlých príspevkov mi vychádza, že ak mám v danom mesiaci uplatnenú daň z nakúpených tovarov, služieb v tuzemsku upravenú koeficientom a nemám v danom mesiaci samozdanenie, prípadne dobropisy, tak riadok 21 sa rovná riadku 19? Tak to som pekne zbabrala za október, pretože ja som v októbri uviedla do riadku 21 celú daň na vstupe, teda neupravenú!!! Musím podať dodatočné DPH priznanie, že???

A ešte jedna vec je zaujímavá na tomto novom tlačive, nemali by byť sumy na riadkoch 20,21,22,23 uvedené s mínusovým znamienkom, keďže sa jedná o odpočítanie dane a aj v riadkoch 18,19 je už toto znamienko predtlačené?



Áno, v Tvojom prípade majú byť r.19 = r.21 už prepočítané koeficientom. Treba podať dodatočné DP. Mínusové 18 a 19 nie sú súčtové v súvislosti s plusovými riadkami 20 až 23.

prosím o uistenie:
volala nám správkyňa dane, že mám zle vyplnený riadok 21.
Ja mám v ňom len tuzemské nákupy = DF a nákupy v hotovosti.
V riadku 19 mám nákupy z riadku 21 - došlé dobropisy + samozdanenie tovar EU. Správkyňa mi tvrdí, že to nemám dobre, ale na otázku ako to má byť, že ona nevie, a mám sa obrátiť na DR v Nitre. :confused:Že to síce nahodí, ale jej sa to nepozdáva. Mám to OK?
Perlička od nej bola, keď sa ma pýtala ohľadom riaku 19 či sme vystavovali dobropisy :eek:a tie som tam uviedla?

V riadku 19 mám nákupy z riadku 21 - +došlé dobropisy + samozdanenie tovar

Ak dobre rozumiem, tak DP máte len na r 19 a nie na 21.

Nevadí ak nerozumiem. Chcem len napísať, že nedávno sme rozoberali tu otázku , či DP a TˇP nedávať na r. 21. Dopadlo to že nie na 21.
KeĎže ja som to chápala inak a logika mi hovorila, že ano aj na r. 21., napriek tomu, že pri odvolávke na r. 21 naozaj nie je odvolávka na § 53
a teraz k veci
volala som na MFSR priamo k nazodpovednejším a bolo mi povedané, že je im uplne jedno či DP a ťP dám na r. 21 priznania, že oni sami sa k tomu raz vyjadrovali tak a raz inak, a že ich to netrápi, lebo tá info nie je ani pre nich.
Tým chcem povedať, že sa nečudujem, že správcovia nevedia čo tam patrí a aj to, že ja dávam do r. 21 aj DP a ŤP lebo sa mi to tak viac páči a má to logiku a mám o nejaký ten znak pri účtovaní menej.

Dobrý deň! Robím DP za 4.štvrťrok 2007, čiže prvý krát idem vyplňať nové tlačivo a zdá sa mi to nejaké zložité aj po prečítaní odpovedí týkajúcich sa tejto otázky.
Do riadku 3 som uviedla príjmy vo výške 1 043 375,- Sk, riadok 4 DPH vo výške 198 241,- Sk, riadok 7 výdavky vo výške 615 494,- Sk, riadok 8 DPH vo výške 116 944,-Sk.
Poraďte mi prosím Vás, ktoré riadky ešte vyplniť. Keď som na internete vyplňala DP, tak ako nás naučili na kurze, stále mi vypisovalo, že tam mám chybu!
Ďakujem

Dobrý deň! Robím DP za 4.štvrťrok 2007, čiže prvý krát idem vyplňať nové tlačivo a zdá sa mi to nejaké zložité aj po prečítaní odpovedí týkajúcich sa tejto otázky.
Do riadku 3 som uviedla príjmy vo výške 1 043 375,- Sk, riadok 4 DPH vo výške 198 241,- Sk, riadok 7 výdavky vo výške 615 494,- Sk, riadok 8 DPH vo výške 116 944,-Sk.
Poraďte mi prosím Vás, ktoré riadky ešte vyplniť. Keď som na internete vyplňala DP, tak ako nás naučili na kurze, stále mi vypisovalo, že tam mám chybu!
Ďakujem



r.7 a 8 sa týka nadobudnutia tovaru, (§ 11 a 11a zákona), ak máš iba tuzemsko, potom odpočet uvádzaš na r. 18 až 21

volala som na MFSR priamo k nazodpovednejším a bolo mi povedané, že je im uplne jedno či DP a ťP dám na r. 21 priznania, že oni sami sa k tomu raz vyjadrovali tak a raz inak, a že ich to netrápi, lebo tá info nie je ani pre nich.
Tým chcem povedať, že sa nečudujem, že správcovia nevedia čo tam patrí a aj to, že ja dávam do r. 21 aj DP a ŤP lebo sa mi to tak viac páči a má to logiku a mám o nejaký ten znak pri účtovaní menej.
Bola som nedávno na školení a školiteľkou bola naozaj odborníčka v tejto oblasti, a povedala: to je úplne jedno, čo dáte do riadkov 20-23, podstatné sú údaje v r. 18 a 19. :D:D:D:D

Bola som nedávno na školení a školiteľkou bola naozaj odborníčka v tejto oblasti, a povedala: to je úplne jedno, čo dáte do riadkov 20-23, podstatné sú údaje v r. 18 a 19. :D:D:D:D

No a nie je to smutné?!
My tu máme mindráky z toho aby to nebolo zle a im je to jedno. Nebolo by také ťažké aby si to ujasnili a povedali presne čo tam chcú a my by sme sa podľa toho zariadili.

prosím o info:

riadok 20: §51 ods. a ?
riadok 22: §51 ods. d ?

ďakujem

prosím o info:

riadok 20: §51 ods. a ?
riadok 22: §51 ods. d ?

ďakujem

Info:

§ 51 ods. a) - daň na vstupe z tuzemských plnení tovarov a služieb - to jest žiadne samozdanenie, žiadne dobropisy,
§ 51 ods. d) - daň zaplatená pri dovoze tovaru z tretích krajín

Bola som nedávno na školení a školiteľkou bola naozaj odborníčka v tejto oblasti, a povedala: to je úplne jedno, čo dáte do riadkov 20-23, podstatné sú údaje v r. 18 a 19. :D:D:D:D

no pracovníčke na DU to jedno nebolo, ale odvtedy sa neozvala. :confused: Tak hádam zapísala čo bolo na tlačive a bude pokoj.

Bola som nedávno na školení a školiteľkou bola naozaj odborníčka v tejto oblasti, a povedala: to je úplne jedno, čo dáte do riadkov 20-23, podstatné sú údaje v r. 18 a 19. :D:D:D:D

Ja som bola tiež na školení, kde školiteľka bola z MFSR a bolo nám povedané, že v r. 20-23 sú len informatívne údaje :rolleyes: možno preto im je jedno, čo tam kto dá :cool:

Ahoj poradaci, robi DP DPH za 4Q/2007, preratavame koeficientom, ako hladam tak hladam neviem v nom najst riadok kde uvediem rozdiel medzi odpocitanou danov pocas roka a danov vypocitanou za cely rok, kam to mam uviest, poradte prosim. Mam pocit ze asi do riadkov 18,19 (to len pricitam al. odcitam podla toho aky bude rozdiel). Dakujem

Ahojte, ešte by som sa rada spýtala kam budem uvádzať nadobudnutie tovaru z iného členského štátu, § 49, ods 2, písm. c

No a nie je to smutné?!
My tu máme mindráky z toho aby to nebolo zle a im je to jedno. Nebolo by také ťažké aby si to ujasnili a povedali presne čo tam chcú a my by sme sa podľa toho zariadili.

mimotemyNemôžu povedať, čo vlastne chcú, pretože tie zákony sú už také prekomplikované, že im nerozumejú ani sami tvorcovia.

Ahojte, ešte by som sa rada spýtala kam budem uvádzať nadobudnutie tovaru z iného členského štátu, § 49, ods 2, písm. c


r. 18 a 19 .

Ahojte, ešte by som sa rada spýtala kam budem uvádzať nadobudnutie tovaru z iného členského štátu, § 49, ods 2, písm. c

Do riadku 18,19, ako súčasť odpočítania dane celkom. Musíš to mať razdelené vedením záznamov podľa §70.

Ahojte,

chcela by som sa spýtať kam mám v novom tlačive DPH uviesť nadobudnutie tovaru z ČR, tzv. samozdanenie?


Ďakujem:)

Ahojte,

chcela by som sa spýtať kam mám v novom tlačive DPH uviesť nadobudnutie tovaru z ČR, tzv. samozdanenie?


Ďakujem:)

Skús príspevky 109,110 a určite by si odpoveď našla aj v niektorých starších príspevkoch tejto témy.

tanina11, tu som Ti odpovedala:

http://www.porada.sk/t69495-tlacivo-k-dph.html

ahojte vie mi prosim niekto poradit kde uvadzam sluzby podla §16 ods.7 ( miestom dodania je iný členský štát) sú to moje vystavene faktury. dakujem za kazdu dobru radu.

Pekny den, chcem si len overit, ci spravne uvazujem:
potrebujem podat opravny vykaz DPH za III. stvrtrok 2007 a vyplnujem stare tlacivo, platne do 30.9.2007. Zoberu mi ho alabo nie?
vdaka za radu

dodatocne za 3Q/07 podavas na tlacivach platnych do 30.9.2007. nezobrali by ti to na novych tlacivach

ahojte vie mi prosim niekto poradit kde uvadzam sluzby podla §16 ods.7 ( miestom dodania je iný členský štát) sú to moje vystavene faktury. dakujem za kazdu dobru radu.


prosim vie mi niekto poradit, ako tak do toho pozeram, tak mi vychadza že sa to neuvadza nikde

prosim vie mi niekto poradit, ako tak do toho pozeram, tak mi vychadza že sa to neuvadza nikde
Neuvádzaš.

Ahojte, viete mi povedať, kde mám zapísať v DP daň pre samozdanenie pri vstupe a výstupe? A do ktorého riadku dať tuzemské obchody? Diky

Ahojte, viete mi povedať, kde mám zapísať v DP daň pre samozdanenie pri vstupe a výstupe? A do ktorého riadku dať tuzemské obchody? Diky
Samozdanenie tovaru - r. 7, 8, (služby - r. 9, 10), + r. 19. Tuzemské obchody - r. 21.

Samozdanenie tovaru - r. 7, 8, (služby - r. 9, 10), + r. 19. Tuzemské obchody - r. 21.

Tuzemské obchody aj na r. 19 aj 21, čo sa vstupu týka.

Ahojte,

chcela by som sa poradit, ci davate uroky z poziciek alebo z banky do danoveho priznania na riadok 13.

Dakujem...:)

halooo..nevie mi nik poradit?

ach jaj, pred dvomi dnami som podala za 4.q. DP k DPH....a dnes z tejto temy sa dozvedam, ze ma byt vyplneny aj riadok 21...ktory som samozrejme vobec nevplnila, nakolko v pouceni sa mu nevenovala takmer ziadna pozornost - prehliadla som ho...
co mam robit teraz? mam podat este opravne, alebo nechat to tak a cakat na vyzvanie pracovnika? dakujem
p.s. takze vychadza ten riadok z riadku 19? tzn. ze ak mame pomerne odpocitanie dane (koeficient), tak tam udam pomernu vysku, nie celu vysku dane na vstupe...ako som sa tu docitala z celej temy...a bez udania dobropisu...
vopred dakujem za odpovede

mám aj ja otázku - neskúsená v dodatočných DP k DPH.
Výsledok je zníženie daňovej povinnosti .... riadok 35 = -1000 Sk.
Čo uvediem do riadku 36?
Poučenie......citujem
Riadok 36 – suma dane, ktorá sa rovná sume uvedenej v riadku 35, ak sa má vysporiadať rozdiel v prospech alebo na ťarchu štátneho rozpočtu. V prípade, ak sa na základe podaného dodatočného daňového priznania nemá vysporiadať rozdiel uvedený v riadku 35 v prospech alebo na ťarchu štátneho rozpočtu, riadok sa nevyplňuje
....................
ked tam nič neuvediem, ako postupovať ďalej?
ak tam uvediem to isté číslo (-1000) mám napísať žiadosť o jeho vrátenie?.
...........................
Kto má osobnú skúsenosť?vopred ďakujem.

posúvam.....................

Prišiel mi balík z Číny, prepravu zabezpečila slovenská UPS, prišla mi aj fa z UPS na 4.000,- ale bez DPH /oslobodené od dane/.
Prejaví sa mi táto suma niekde v daň.priznaní? Ja si myslím, že nie. Ak áno, v ktorom riadku.
Ďakujem.

mám aj ja otázku - neskúsená v dodatočných DP k DPH.
Výsledok je zníženie daňovej povinnosti .... riadok 35 = -1000 Sk.
Čo uvediem do riadku 36?
Poučenie......citujem
Riadok 36 – suma dane, ktorá sa rovná sume uvedenej v riadku 35, ak sa má vysporiadať rozdiel v prospech alebo na ťarchu štátneho rozpočtu. V prípade, ak sa na základe podaného dodatočného daňového priznania nemá vysporiadať rozdiel uvedený v riadku 35 v prospech alebo na ťarchu štátneho rozpočtu, riadok sa nevyplňuje
....................
ked tam nič neuvediem, ako postupovať ďalej?
ak tam uvediem to isté číslo (-1000) mám napísať žiadosť o jeho vrátenie?.
...........................
Kto má osobnú skúsenosť?vopred ďakujem.
===================
posúvam....

Velmi pekne prosim, poradite mi v ktorom riadku DP sa mi na vystupe pri samozdaneni ma objavit nakup softveru z tretej krajiny ? (nejde o krabicovy softver ale len stiahnuty z internetu)

Možem aj ja poprosiť o radu? Tlačivo mám vyplnené a pokiaľ som si preštudovala poradu tak by to malo byť správne, ale pre istotu.

r. 19 - 25 570 ( čiže tu mýám celkové odpočítanie dane )
r. 21 - 15 170 ( odpočítanie dane z tuzemských tovarov )
r.23 - 10 400 ( odpočítanie dane z tovarov ktoré sme doviezli zo zahraničia )
r. 27 - je rozdiel medzi DPH na vstupe a výstupe
prosím a mám vyplniť aj r. 28? ( nemáme žiaden zaplatený prreddavok )

Ďakujem za pomoc a verím, že mi pomôžete a prekontrolujete so mnou.

Prosííím!

mám aj ja otázku - neskúsená v dodatočných DP k DPH.
Výsledok je zníženie daňovej povinnosti .... riadok 35 = -1000 Sk.
Čo uvediem do riadku 36?
Poučenie......citujem
Riadok 36 – suma dane, ktorá sa rovná sume uvedenej v riadku 35, ak sa má vysporiadať rozdiel v prospech alebo na ťarchu štátneho rozpočtu. V prípade, ak sa na základe podaného dodatočného daňového priznania nemá vysporiadať rozdiel uvedený v riadku 35 v prospech alebo na ťarchu štátneho rozpočtu, riadok sa nevyplňuje
....................
ked tam nič neuvediem, ako postupovať ďalej?
ak tam uvediem to isté číslo (-1000) mám napísať žiadosť o jeho vrátenie?.
...........................
Kto má osobnú skúsenosť?vopred ďakujem.
:D
odpoviem si sama:)
výsledok DP k DPH je nižšia daňová povinnosť, než pôvodne bola vykázaná a v stanovenom termíne aj zaplatená. Preto uvediem rozdiel aj do r.35 aj do r.36, nakoľko tento rozdiel chcem vysporiadať - chcem, aby mi ho DÚ vrátil.
Ak nevráti, vydá rozhodnutie napr. o započítaní s inou daňou......

:D
odpoviem si sama:)
výsledok DP k DPH je nižšia daňová povinnosť, než pôvodne bola vykázaná a v stanovenom termíne aj zaplatená. Preto uvediem rozdiel aj do r.35 aj do r.36, nakoľko tento rozdiel chcem vysporiadať - chcem, aby mi ho DÚ vrátil.
Ak nevráti, vydá rozhodnutie napr. o započítaní s inou daňou......
Áno...až na to rozhodnutie o zápočte neverím :D ...započíta a basta

Áno...až na to rozhodnutie o zápočte neverím :D ...započíta a basta

Náhodou, náš DÚ je v tomto poriadny, vždy zašle rozhodnutie o započítaní;)

JE TAM EŠTE NIEKTO,DO KTORYCH RIADKOV DP DPH SA NAPIŚE dań na vstupe z 19 r.,čo znamenaju r.20 až 23
A dań na výstupe z r.4 kde na r.17?

JE TAM EŠTE NIEKTO,DO KTORYCH RIADKOV DP DPH SA NAPIŚE dań na vstupe z 19 r.,čo znamenaju r.20 až 23
A dań na výstupe z r.4 kde na r.17?
už som dosť z toho unavená,tak prosím o rýchlu pomoc

Možem aj ja poprosiť o radu? Tlačivo mám vyplnené a pokiaľ som si preštudovala poradu tak by to malo byť správne, ale pre istotu.

r. 19 - 25 570 ( čiže tu mýám celkové odpočítanie dane )
r. 21 - 15 170 ( odpočítanie dane z tuzemských tovarov )
r.23 - 10 400 ( odpočítanie dane z tovarov ktoré sme doviezli zo zahraničia )
r. 27 - je rozdiel medzi DPH na vstupe a výstupe
prosím a mám vyplniť aj r. 28? ( nemáme žiaden zaplatený prreddavok )

Ďakujem za pomoc a verím, že mi pomôžete a prekontrolujete so mnou.

Verím že asi kazdý máte toho dosť a termín DPH máte rovnako pred nosom ako ja ( možno len s tým rozdielom, že ja to prežívam hystericky pred svojím prvým DPH). Prosím ak je tu ale niekto kto by sa mi pozrel či to mám dobre, veľmi by mi pomohol. Ďakujem.

Možem aj ja poprosiť o radu? Tlačivo mám vyplnené a pokiaľ som si preštudovala poradu tak by to malo byť správne, ale pre istotu.

r. 19 - 25 570 ( čiže tu mýám celkové odpočítanie dane ) sem patrí tuzemsko vrátane dobropisov a ťarchopisov + samozdanenie (EÚ)
r. 21 - 15 170 ( odpočítanie dane z tuzemských tovarov )sem patrí tuzemsko bez dobropisov a ťarchopisov
r.23 - 10 400 ( odpočítanie dane z tovarov ktoré sme doviezli zo zahraničia )sem patrí dovoz z tretích krajín (JCD)
r. 27 - je rozdiel medzi DPH na vstupe a výstupe áno
prosím a mám vyplniť aj r. 28? ( nemáme žiaden zaplatený prreddavok )nevyplniť

Ďakujem za pomoc a verím, že mi pomôžete a prekontrolujete so mnou.


v texte ...................

JE TAM EŠTE NIEKTO,DO KTORYCH RIADKOV DP DPH SA NAPIŚE dań na vstupe z 19 r. daň z r.19 patrí aj do r. 21 (ale tu už bez dobropisov, ťarchopisov a samozdanenia EÚ) ,čo znamenaju r.20 až 23 - r.20 súvisí s r. 18 (postup ako píšem vyššie pre 19%-nú daň), r. 22 a r.23 - dph zaplatená pri dovoze z tretích krajín (JCD)
A dań na výstupe z r.4 kde na r.17? áno


v texte..................

v texte..................
Super a čo znamená r.5 až r.8/samozdanenie?/

ÁNO

ahojte, trápim sa s vypisovaním nového tlačiva, prečítala som si príspevky, potrebujem si len overiť:
r. 4 daň tuzemsko, r. 8 samozd.-tovar, r. 10 samozd.-služba a teraz r. 17 všetko spolu, r. 19 mám tuzemsko-samozdanenie tovar, služba, r. 21 mám len tuzemsko, v starom sa vyčíslovala dph samozdanenie aj na týchto riadkoch. Ale ked si urobím kontrolu bez samozdanenia aj dan na vstupe aj výstupe, tak mi to sedí, lebo samozdanenie je vlastne aj plus aj mínus to isté. A ešte prosím vysvetliť toto - nerozumiem tomu- že by sa to malo uvádzať na r. 18, 19rozdiel medzi predbežne odpočítanou daňou v jednotlivých zdaňovacích obdobiach kalendárneho roka a výškou odpočítateľnej dane vypočítanej po skončení kalendárneho roka. ďakujem veľmi pekne

PROSíM, čO MáM prepočítať tým koeficientom? dík

Mám otázku:
Prosím vás, na r. 13 sa uvádzajú služby oslobodené od dane (zdravotné...)???
Koeficientom nekrátim daň, klient celý rok poskytuje len zdravotné služby...
R. 14 a 15 bude potom nula?

Mám otázku:
Prosím vás, na r. 13 sa uvádzajú služby oslobodené od dane (zdravotné...)???
Koeficientom nekrátim daň, klient celý rok poskytuje len zdravotné služby...
R. 14 a 15 bude potom nula?


odpoviem si : ;)

Riadok 13 – základ dane za všetky dodané tovary a služby oslobodené od dane podľa § 28 až 41, § 43, § 46, § 47 a § 48 ods. 8 zákona. Tento riadok nie je súčtom riadkov 14 a 15.

ďakujem ermon za radu. Škoda, že nemôžem oceniť... :D

Dúfam, že som to správne pochopila a dobre vyplnila tlačivo:
R04 22250
R08 6991
R17 29421
R19 18991
R21 12000 - LEN Z TUZEMSKA
R27 A R32 10250
Prosím, mrkne sa mi na to niekto? Ďakujem

Dúfam, že som to správne pochopila a dobre vyplnila tlačivo:
R04 22250-dodanie tovaru, ešte Ti chýba riadok 03
R08 6991-nadobudnutie z EU+riadok 19 vyplniť
R17 29421- 29 241
R19 18991 -OK
R21 12000 - LEN Z TUZEMSKA
R27 A R32 10250
Prosím, mrkne sa mi na to niekto? Ďakujem

skúška správnosti:riadok 19: tuzemsko, EU, dobropisy a ťarchopisy 19-8=21

Dúfam, že som to správne pochopila a dobre vyplnila tlačivo:
R04 22250
R08 6991
R17 29421
R19 18991
R21 12000 - LEN Z TUZEMSKA
R27 A R32 10250
Prosím, mrkne sa mi na to niekto? Ďakujem
r. 17 preklep 29241

skúška správnosti:riadok 19: tuzemsko, EU, dobropisy a ťarchopisy 19-8=21

Betka nie tak celkom. Platí to len v prípade Uli,pretože nemá ani dobropisy, ani par. 69. Ale skúška správnosti sa dá v DP urobiť skoro vždy:---

ešte otázočka:

nadobudnutie ojazdeného motorového vozidla (úžitkového) z IČŠ ide do riadku 19?

ešte otázočka:

nadobudnutie ojazdeného motorového vozidla (úžitkového) z IČŠ ide do riadku 19?

Áno.

Prosím o radu:
zdaniteľné prijmy a zdaniteľné výdaje na Slovensku:

vyplnené riadky:
Zdaniteľné prijmy
01, 02
03. 04

Zdaniteľné výdavky:
05, 06
07, 08

Daň celkom z riadku 02 + 04

Odpočítanie dane celkom z riadku 06 a 08

z toho podľa § 51 ods 1 písm. a z riadku 06 a 08

vlastná daňová povinnosť : r 17 - / r 18 + r 19 /

Kde som urobila chybu?
ďakujem za odpovede

Prosím o radu:
zdaniteľné prijmy a zdaniteľné výdaje na Slovensku:

vyplnené riadky:
Zdaniteľné prijmy
01, 02
03. 04

Zdaniteľné výdavky:
05, 06
07, 08

Daň celkom z riadku 02 + 04

Odpočítanie dane celkom z riadku 06 a 08

z toho podľa § 51 ods 1 písm. a z riadku 06 a 08

vlastná daňová povinnosť : r 17 - / r 18 + r 19 /

Kde som urobila chybu?
ďakujem za odpovede
Zvýraznené červeným - pozri predtlač !

Prosím o radu:
zdaniteľné prijmy a zdaniteľné výdaje na Slovensku:

vyplnené riadky:
Zdaniteľné prijmy
01, 02 sem patrí tuzemsko
03. 04 sem patrí tuzemsko

Zdaniteľné výdavky:
05, 06 sem patrí samozdanenie (EÚ)
07, 08 sem patrí samozdanenie (EÚ)

Daň celkom z riadku 02 + 04 r. 17 =súčet v stĺpci "daň"

Odpočítanie dane celkom z riadku 06 a 08
r.18 a 19 = tuzemsko+dobropisy+ťarchopisy+samozdanenie (EÚ)

z toho podľa § 51 ods 1 písm. a z riadku 06 a 08
r.20 a 21 = iba tuzemsko bez dobropisov a ťarchopisov

vlastná daňová povinnosť : r 17 - / r 18 + r 19 /
r.27 = vlastná DP



Kde som urobila chybu?
ďakujem za odpovede

.........................

ďakujem,

riadky 05,06, 07,08
som nemala vypĺňať

ešte raz ďakujem

Pre niekoho možno banálna otázka, ale prosím o radu:
v tlačive priznania platného od 1.10.2007
- už nie je nikde riadok, kvôli ktorému by bolo treba sledovať samostatne tie nákupy, pri ktorých si neuplatňujem DPH? takže môžem hneď zaúčtovať DPH tam, kde účtujem predmet zdaniteľného plnenia - alebo predsa len treba účtovať na účet DPH a potom jednou sumou preúčtujem na réžiu?
- ak pri nákupoch uplatňujem koeficient, prepočítavam a najmä zaokrúhľujem každú skupinu samostatne a do priznania uvádzam
v r. 20 tuzemský nákup 10% upravený o koeficient
v r. 21 tuzemský nákup 19% upravený o koeficient
v r. 23 dovoz 19% upravený o koeficient
???
Veľmi pekne ďakujem za každú radu.

Sumy sa uvádzajú už prepočítané /upravené koeficientom.

Sumy sa uvádzajú už prepočítané /upravené koeficientom.
Paula, ďakujem za odpoveď v tomto siestovom čase.
Takže každý údaj zaokrúhliť? nevadí, že rozdiel môže byť aj 2 koruny?
a čo s tými, na ktoré nemám nárok na odpočítanie? môžem to "ignorovať" a hneď účtovať do výdavkov podľa jednotlivého dokladu?

Prosím o pomoc pri vyplňaní dodatočného priznania DPH. Blbým preklepom som do riadného priznania uviedol o 500,- Sk vyššiu daňovú povinnosť. Teraz podávam dodatočné priznanie za 12/2007. Rozdiel vo výške tých 500,- Sk sa uvádza na riadku 35 alebo 36 v novom tlačive.
Ďakujem za pomoc!

posúvam.....

Prosím o pomoc pri vyplňaní dodatočného priznania DPH. Blbým preklepom som do riadného priznania uviedol o 500,- Sk vyššiu daňovú povinnosť. Teraz podávam dodatočné priznanie za 12/2007. Rozdiel vo výške tých 500,- Sk sa uvádza na riadku 35 alebo 36 v novom tlačive.
Ďakujem za pomoc!

Prosím.....

smith,v tlacive DP k dph riadok 35 /rozdiel oproti poslednej známej dan.povinnosti alebo nadm.odpoctu +/-/ tam, by som dala -500sk a do 36.riadku povodnu dan.povinnost zniženu o 500sk.:o

smith,v tlacive DP k dph riadok 35 /rozdiel oproti poslednej známej dan.povinnosti alebo nadm.odpoctu +/-/ tam, by som dala -500sk a do 36.riadku povodnu dan.povinnost zniženu o 500sk.:o

Veľká vďaka. Veľmi zriedkavo sa stáva, že podávam dodatočné, a na novom tlačive som ešte nemal. Preto tá bezradnosť.

Prosím o pomoc pri vyplňaní dodatočného priznania DPH. Blbým preklepom som do riadného priznania uviedol o 500,- Sk vyššiu daňovú povinnosť. Teraz podávam dodatočné priznanie za 12/2007. Rozdiel vo výške tých 500,- Sk sa uvádza na riadku 35 alebo 36 v novom tlačive.
Ďakujem za pomoc!


Poučenie na vyplnenie daňového priznania k dani z pridanej hodnotyustanoveného Opatrením MF SR č. MF/19376/2007-73



K dodatočnému daňovému priznaniu

48. Riadok 35 - rozdiel oproti poslednej známej vlastnej daňovej povinnosti alebo poslednému známemu nadmernému odpočtu za príslušné zdaňovacie obdobie na základe daňových priznaní alebo zistení správcu dane v rámci daňovej kontroly.

49. Riadok 36 – suma dane, ktorá sa rovná sume uvedenej v riadku 35, ak sa má vysporiadať rozdiel v prospech alebo na ťarchu štátneho rozpočtu. V prípade, ak sa na základe podaného dodatočného daňového priznania nemá vysporiadať rozdiel uvedený v riadku 35 v prospech alebo na ťarchu štátneho rozpočtu, riadok sa nevyplňuje (napríklad pri úprave nadmerného odpočtu v čase, keď ešte nebol odpočítaný od vlastnej daňovej povinnosti v nasledujúcom zdaňovacom období).

Pri podávaní dodatočného daňového priznania sa postupuje podľa § 39 zákona SNR č. 511/1992 Zb. v znení neskorších predpisov. V dodatočnom daňovom priznaní sa uvedú všetky údaje v správnej výške. Údaje v dodatočnom daňovom priznaní nahrádzajú údaje posledného daňového priznania.

Poznámka: Ak platiteľ dane v dodatočnom daňovom priznaní uvádza v riadkoch 18, 19, 24 a 25, ktoré majú predtlačené znamienko mínus, sumy so znamienkom plus, uvedie znamienko plus pred prvé číslo uvádzanej sumy.

Čo s DPH na dokladoch, pri ktorých nemám nárok na odpočítanie? môžem to "ignorovať" a hneď účtovať do výdavkov podľa jednotlivého dokladu?
Alebo zaúčtovať na DPH, do priznania neuvádzať, a potom jednou sumou preúčtovať na PR? VĎAKA.

Čo s DPH na dokladoch, pri ktorých nemám nárok na odpočítanie? môžem to "ignorovať" a hneď účtovať do výdavkov podľa jednotlivého dokladu?
Alebo zaúčtovať na DPH, do priznania neuvádzať, a potom jednou sumou preúčtovať na PR? VĎAKA.
Do DP neuvádzate, ale do zostavy podľa § 70 to nejako dostať musíte (hodnotu DPH, kde nemáte nárok).

Ahojte,
vie mi prosim niekto poradit ci uvadzam do vykazu DPH dodanie služby podľa § 16/7. dakujem

Ahojte,
vie mi prosim niekto poradit ci uvadzam do vykazu DPH dodanie služby podľa § 16/7. dakujem

Toto dodanie sa v DP neuvádza, treba to len samostatne evidovať v záznamoch podľa §70.

Prosím súrne o rýchlu radu: minulý mesiac som mala nadmerný odpočet, tento mesiac mám vlastnú daňovú povinnosť, čo mám uvázať na potvrdenie: údaje o daňovom prinaní: vlastná daňová povinnosť dám riadok 27, nadmerný odpočet riadok 29 - tu čo mám napísať??? alebo nič nepísať keď ten nadmerný odpočet mám z minulého mesiaca? a vlastná daňová povinnosť riadok 32 bude 0. Prosím súrne mám napísať do toho riadku 29 takú istú sumu aký som mala odpočet minulý mesiac????? Príklad: minulý mesiac som mala odpočet 30000 tis. a tento mesiac mám vlastnú daňovú povinnosť 10000. Takže do riadku 27 dám 10000, a riadku 29 tiež 10000??? Ďakujem

Prosím súrne o rýchlu radu: minulý mesiac som mala nadmerný odpočet, tento mesiac mám vlastnú daňovú povinnosť, čo mám uvázať na potvrdenie: údaje o daňovom prinaní: vlastná daňová povinnosť dám riadok 27, nadmerný odpočet riadok 29 - tu čo mám napísať??? alebo nič nepísať keď ten nadmerný odpočet mám z minulého mesiaca? a vlastná daňová povinnosť riadok 32 bude 0. Prosím súrne mám napísať do toho riadku 29 takú istú sumu aký som mala odpočet minulý mesiac????? Príklad: minulý mesiac som mala odpočet 30000 tis. a tento mesiac mám vlastnú daňovú povinnosť 10000. Takže do riadku 27 dám 10000, a riadku 29 tiež 10000??? Ďakujem

riadok 27 vlastná DP 10 000
riadok 31
NO odpočítaný od DP 10 000
riadok 32 0

NO sa odpočítava iba do výšky DP. Rozdiel 20 000 Ti DÚ vráti na účet.

Ahojte,

ja sa už tretí mesiac trápim s dodaním služieb a riadkami 13,14 a 15. Nikde som nenašla jednoznačnú odpoved.
Máme niekoľko typov služieb:
napr. prenájom servera do nečlenského štátu EU
prekladateľské služby do členského štátu EU
školenie pre zákazníka v ČR, ktoré sme vykonali v Prahe

Z naštudovaného mi vyplýva, že ten prvý prípad nebude v DP k DPH uvedený
Tie druhé dva prípady neviem zaradiť.
Nemalo by to byť na riadku 14, nakoľko je na ňom uvedené podľa §43, čo je tovar. Tuto by som uviedla iba hodnotu vyvezeného tovaru do členských štátov EU, ktorý nebol u nás zdanený (teda platcovi DPH v inom členskom štáte)

Môžem poprosiť niekoho o radu alebo aspon o názor?

Ďakujem veľmi pekne

Môžete mi súrne poradiť. Chcem vytlačiť DP na DPH a príslušné doklady, no keď chcem vytlačiť súhrnný výkaz k DPH, vypisuje mi program Alfa, že nie sú dostupné žiadne údaje, ale ostatné doklady mám v pohode, len tento jeden. Môžem mi niekto poradiť, možno som vynechala nejaký krok. Ktorý si neuvedomujem. Opakujem, že pracujem s Alfou. Vďaka.

Môžete mi súrne poradiť. Chcem vytlačiť DP na DPH a príslušné doklady, no keď chcem vytlačiť súhrnný výkaz k DPH, vypisuje mi program Alfa, že nie sú dostupné žiadne údaje, ale ostatné doklady mám v pohode, len tento jeden. Môžem mi niekto poradiť, možno som vynechala nejaký krok. Ktorý si neuvedomujem. Opakujem, že pracujem s Alfou. Vďaka.


kristín, urcite mas zle nahratu fakturu, ktorá ti má vstupovat do sv, mas zle zadany typ pre DPH, vyskusaj sa na to mrknut ;)

Prosím Vás, je správne, ak mám rozdielne riadky 19 a 21? Nemám zahraničné faktúry ani nič podobné, rozdiel robia dobropisy. Mám napr. dph zo všetkých nákladov 1.000,-Sk, dobropisy vo výške 100,-Sk. V riadku 19 mám sumu 900,-Sk, ale v riadku 21 1.000,-Sk. Daň je vypočítaná správne, zo sumy 900,- Sk, len neviem, či to je správne v tých riadkoch :o

Prosím Vás, je správne, ak mám rozdielne riadky 19 a 21? Nemám zahraničné faktúry ani nič podobné, rozdiel robia dobropisy. Mám napr. dph zo všetkých nákladov 1.000,-Sk, dobropisy vo výške 100,-Sk. V riadku 19 mám sumu 900,-Sk, ale v riadku 21 1.000,-Sk. Daň je vypočítaná správne, zo sumy 900,- Sk, len neviem, či to je správne v tých riadkoch :o

Je to správne.

Je to správne.

Ďakujem Smith :)

kristín, urcite mas zle nahratu fakturu, ktorá ti má vstupovat do sv, mas zle zadany typ pre DPH, vyskusaj sa na to mrknut ;)
Ďakujem, mám to hotové.

.

Kedže robím opravu základu a aj DPH, ktoré som mala
v marci v riadku 7 a 8, týka sa nadobudnutia tovaru z EU,
mala by som to uviesť mínusom na tých istých riadkoch.
Ale do týchto riadkov v mesiaci 6/08 nemám nič, preto mi
tam vychádza v DP DPH 6/08 mínusová čiastka.
Prosím o radu, či to tam môže byť mínus.
Upravujem, že sa to týka aj riadku 9 a 10 teda samozdanenie pri službách.

prosím vie mi niekto poradiť do ktorého riadku výkazu DPH sa uvádza došlý dobropis?

prosím vie mi niekto poradiť do ktorého riadku výkazu DPH sa uvádza došlý dobropis?

riadok 19

Ďakujem

Ďakujem

pisala som ti ss, ja som tiez z vrabel..ze by sme nemohli len tak popisat :-)

poradaci, potrebujem poradit s vypisanim DP k DPH.
firma pouziva koeficient, lebo ma vyher.hracie pristroje, tak prislusne vstupy prepocitava koeficientom. a ma aj daň na vstupe ktoru si odpocitava v celej vyske.
napr.mame takeho udaje:
dan na vstupe 500€
dan na vstupe prepocitana koef. 100€ * 80%, cize tu si odpocitame 80€
a teraz mi ide o spravne vpisanie do DP. do r. 19 dam 580€
a do r.21 mam dat 500€ (bez vstupov prepocit.koeficientom??)
Neviem si rady, tak sa obraciam na vas ci nema niekto z vas podobny pripad.
dakujem za odpovede

poradaci, potrebujem poradit s vypisanim DP k DPH.
firma pouziva koeficient, lebo ma vyher.hracie pristroje, tak prislusne vstupy prepocitava koeficientom. a ma aj daň na vstupe ktoru si odpocitava v celej vyske.
napr.mame takeho udaje:
dan na vstupe 500€
dan na vstupe prepocitana koef. 100€ * 80%, cize tu si odpocitame 80€
a teraz mi ide o spravne vpisanie do DP. do r. 19 dam 580€
a do r.21 mam dat 500€ (bez vstupov prepocit.koeficientom??)
Neviem si rady, tak sa obraciam na vas ci nema niekto z vas podobny pripad.
dakujem za odpovede


skuste sa mi pozriet na moju otazku, neviem ci to takto bude spravne. alebo do r.21 mam dat rovnaku sumu ako je v r.19 cize 580€. Neviem ci mam v r.21 vykazat len dan na vstupe kde odpocitavame celu vysku bez koeficientu.

skuste sa mi pozriet na moju otazku, neviem ci to takto bude spravne. alebo do r.21 mam dat rovnaku sumu ako je v r.19 cize 580€. Neviem ci mam v r.21 vykazat len dan na vstupe kde odpocitavame celu vysku bez koeficientu.

Ahoj, ja som sice robila koeficient poslednykrat za 1Q/2009, ale mam teraz aj na kontrole doklady a podla toho co pani z DU povedala, je to ok a tlaciva sa az tak velmi aspon co sa tyka tychto riadkov nemenili. V r. 19 a 21 mam rovnaku, a to suma po prepocitani koeficientom. Ked pozriem do zaznamnej povinnosti tam mam pekne vycislene aku sumu mam plny narok na odpocet a ktora sa musi kratit koeficientom. Ja robim v MRP a ked si dam vypocet DPH tak to pekne vidim aj na obrazovke pri tychto riadkoch rozdelene, hoci uz v samotnom tlacive to nie je.
Len pozor ako mate nadobudnutie tovaru z EU - samozdanie uz tam rovnaka suma nie je, pretoze v r. 19 je pripocita aj suma z r. 8.
Ak sa mylim prosim opravte ma niekto!

Nové tlačivo DPH od 1.4.2009.
Inzerovali sme v českom časopise my ako platca DPH u českého dodávateľa DPH=samozdanenie. Poprosím o radu, v ktorom riadku nového Dph toto samozdanenie uvediem.

Nové tlačivo DPH od 1.4.2009.
Inzerovali sme v českom časopise my ako platca DPH u českého dodávateľa DPH=samozdanenie. Poprosím o radu, v ktorom riadku nového Dph toto samozdanenie uvediem.
Vy ste prijímateľom služby, ktorá vám bola poskytnutá dodávateľom z ČR; ide o službu podľa § 15 ods. 7 a 8 ZDPH; teda ide o službu pri ktorej príjemca platí daň.... tlačivo DPH r. 9 a 10 (tak to platilo aj pred 1.4.09).

Pekný deň, prosím, prvýkrát sme vystavovali opravnú faktúru-dobropis pre odberateľa za službu, na DPDPH sa táto suma uvádza na riadkoch 03 a 04 ako ostatné odberateľské faktúry?
Ďakujem

Áno.

Áno.
Ďakujem pekne.

Môžem vás pekne poprosiť, pomohli by ste mi?

Robím dodatočné DP za IV.Q.2008. Rok 2008 mal byť na konci roka prerátaný koeficientom 0,66, no nebol a chcem to opraviť.
Riadky pôvodného DP boli
r. 19 8 686 Sk
r. 21 8 686 Sk

Výsledkom bol NO vo výške 8 686 Sk, ktorý nám bol vrátený.

Celoročné vstupy (spolu aj s tými 8 686 Sk) boli vo výške 47 696,-Sk
po prepočítaní koeficientom 47 696 x 0,66 = 31 479,36 zaokr. 31 479,- Sk
rozdiel ktorý sme si uplatnili navyše je 47 696 - 31 479 = 16 217,- Sk

Dodatočné DDP potom bude:
r. 19 - 7 531 Sk ( 8 686 - 16 217)
r. 21 8 686 Sk

Je to prosím vás dobre ??? ĎAKUJEM.

Ozaj a do riadkov č. 35 a č. 36 ide suma 16.217 Sk ?
Díky.

S mojou predošlou otázkou som sa akosi prebojovala.

Chcem sa však spýtať, že pri prepočte koeficientom ide do r. 19 suma po prepočte koef. a do r. 21 plný nárok?

POHODA mi dáva aj do r. 19 aj do r. 21 rovnaké sumy a to sumy po prepočte koeficientom ale napr. V-SOFT mi dáva do r. 19 sumu po prepočte koeficientom a do r. 21 plný nárok. Aj podľa mňa by to tak malo byť.
Ako je to správne?

Prosím vás, vydaná faktúra do Číny v DP je riadok 15. Správne?
A znamená to, že firma musí začať počítať koeficient? Bola to len jednorázovka?

§ 53 Oprava odpočítanej dane
do DPH priznania uvadzam len do riadku c. 19 (príp. 18) ???
SW mi to eviduje aj na riadku 21 (príp. 20). Dúfam, ze tak to nie je správne!

§ 53 Oprava odpočítanej dane
do DPH priznania uvadzam len do riadku c. 19 (príp. 18) ???
SW mi to eviduje aj na riadku 21 (príp. 20). Dúfam, ze tak to nie je správne!




v r 21. by dobropisy nemali byť. Niečo asi v SW nemáš dobre nastavené.

Tlačivo Priznania DPH od 1.1.2011 vrátane poučenia

Poučenie k vyplneniu priznania DPH - od 1.1.2011 - samotné, bez tlačiva priznania

Doplním Rozalku

Opatrenie Ministerstva financií SR z 18. novembra 2010 č. MF/24261/2010-731, ktorým sa ustanovuje vzor daňového priznania k dani z pridanej hodnoty
Ministerstvo financií Slovenskej republiky podľa § 38 ods. 3 zákona Slovenskej národnej rady č. 511/1992 Zb. o správe daní a poplatkov a o zmenách v sústave územných finančných orgánov v znení neskorších predpisov ustanovuje:
§ 1
Vzor daňového priznania k dani z pridanej hodnoty je uvedený v prílohe.
§ 2
Vzor daňového priznania k dani z pridanej hodnoty podľa doterajšieho predpisu sa použije pri podávaní daňových priznaní za obdobia, ktoré končia najneskôr 31. decembra 2010, a pri podávaní daňových priznaní podľa § 78 ods. 4 zákona č. 222/2004 Z. z. o dani z pridanej hodnoty (ďalej len „zákon“), ak daňová povinnosť vznikla najneskôr 31. decembra 2010.
§ 3
Zrušuje sa opatrenie Ministerstva financií Slovenskej republiky z 25. novembra 2009 č. MF/23282/2009-731, ktorým sa ustanovuje vzor daňového priznania k dani z pridanej hodnoty (oznámenie č. 539/2009 Z. z.).
§ 4
Toto opatrenie nadobúda účinnosť 1. januára 2011.

Ivan Mikloš
podpredseda vlády a minister financií
Slovenskej republiky

Prosím Vás o odpoveď:
- služba - softver a upgrade dodávané elektronicky do členského štátu EU pre platiteľa dane v príslušnom členskom štáte sa uvádza v riadku 15,... následne v riadku 16 alebo 17?
Ešte mám dotaz, táto služba ak je dodávaná len elektronicky - ako sa dokazuje, že bola dodaná? Treba nejakú formulku na Fa? alebo žiadať potvrdenie prijatia od odberateľa?

Keď v 1.Q. 2011 bol nadmerný odpočet 323,54 € a II.Q. je daňová povinnosť 95,09 € mám do riadku č. 32 zapísať sumu 95,09 € a vlastná daňová povinnosť v riadku č. 33 bude nula?
Daňový úrad potom vráti na účet 228,45 €. Je to tak správne? Platcom DPH je od 1. 1. 2011. Ďakujem za odpoveď.

áno - uvedieš NO len do výšky DP, a k úhrade bude nula.
Zvyšok DU vráti bez žiadosti.

Kejka ďakujem za rýchlu odpoveď. Hneď aj idem vytlačiť daňové nech to mám z krku. Pekný večer.