lsulekova
01.03.05,13:52
Ahojte. Opäť raz mám problém.

Sme v nájme u jednej s.r.o. od mesiaca 11/2004, ale nájomné zaplatíme až v roku 2005. V zákone o DzP sa hovorí o uznaní daňového výdavku až po zaplatení nájmu fyzickej osobe. To znamená, že keďže to je s.r.o. - ja tento nájom aj v roku 2004 vediem ako náklad (na základe nájomnej zmluvy) aj napriek tomu, že zaplatené bude až v ďalšom roku?Čiže nie je pripočítateľná položka? Dobre tomu chápem?
lsulekova
01.03.05,14:38
:confused: Prosím, prosím, pomôžte mi.
Janca
01.03.05,14:45
Podla toho ci vies o aku sumu ide mala by si uctovat nevyfakturovane sluzby alebo rezervu. Je to danovy naklad aj ked si to v r. 2004 nezaplatila, lebo to platis s.r.o. a nie FO.
lsulekova
01.03.05,14:46
Ďakujem sumu poznám-je v zmluve. Dám to na 326.
Janca
01.03.05,15:00
Dolezite je aj to, kedy Ti ta faktura pride a ako mas v internej smernici uvedeny datum uzatvarania dokladov. Ja to mam nadstavene do DPH za r. 2004, tj. do 25.1.2005 alebo do 31.1.2005 a podla toho uctujem a ukladam faktury.
lsulekova
01.03.05,15:20
Faktúra príde až v roku 2005. Pre jednu firmu vo februári a pre druhú firmu až v marci...
Paula
01.03.05,16:05
Mám prípad, keď s.r.o. dostane na začiatku roka predpis platby nájomného + záloh na energie na celý rok s určenými dátumami úhrad (za január 5.1.,...atd.). Prvý krát sa stalo, že platba za december bol uskutočnená až v 1/05. Základ dane za nájom mám v nákladoch 2004 , ale asi som mala DPH uplatniť vo 4.Q 04, však? :)
lsulekova
02.03.05,07:36
Mám prípad, keď s.r.o. dostane na začiatku roka predpis platby nájomného + záloh na energie na celý rok s určenými dátumami úhrad (za január 5.1.,...atd.). Prvý krát sa stalo, že platba za december bol uskutočnená až v 1/05. Základ dane za nájom mám v nákladoch 2004 , ale asi som mala DPH uplatniť vo 4.Q 04, však? :)
Ja si odpočítavam DPH vtedy, kedy mi príde faktúra, teda v mojom prípade by náklady boli v roku 2004 a DPH by som odviedla v januári. ale vlastne zákon povoľuje odviesť DPH buď v období, ktorého sa týkajú alebo bezprostredne nasledujúcom.:D