Zálohu neúčtuješ do výnosov, ale na účet 324. Do výnosov sa Ti dostane až v roku, kedy sa uskutoční dodávka :).

Dobrý deň,

mám jednu otázku.
Je možné vystaviť zálohovú faktúru na niečo, čo sme ešte nenakúpili ani neuskutočnili???
... o tom sú preddavkové/zálohové faktúry ;).



Príklad: v decembri vystavíme zálohovú faktúru vo výške 100tis. na odberateľa, ten nám ju v decembri ešte uhradí, ale tovar ešte nie je kúpený a dodávka bude uskutočnená tiež až v roku 2008.
Ak je to možné, tak logicky asi musím prijatú platby vyúčtovať a z prijatej platby zaplatiť DPH ešte v 12/2007...

Prijatý preddavok "vyúčtuješ" až po splnení dodávky. Z titulu prijatého preddavku vystavíš faktúru podľa § 71 Zákona o DPH.



Ale ako je to z pohľadu DzP? tým že túto faktúru vyúčtujem, vstupuje mi automaticky do výnosov, tým pádom sa nevyhnem väčšej DzP skrz túto faktúru??alebo sa dá tomuto nejako vyhnúť?
Prosím poraďte...
ďakujem
V prípade, že tovar bude dodaný až v roku 2008, do výnosov v roku 2007 Ti nevstúpi nič. DPH odvedenú z prijatého preddavku preúčtuješ na účet 343AE, ostatná časť Ti zostáva na účte 324. Odtiaľ ju zlikviduješ až pri splnení dodávky.

V takýchto prípadoch musíš rozlišovať, čo od daňovníka, platiteľa DPH, vyžaduje Zákon o DPH a čo od účtovnej jednotky Postupy účtovania ;).

Zálohu neúčtuješ do výnosov, ale na účet 324. Do výnosov sa Ti dostane až v roku, kedy sa uskutoční dodávka :).

Prečo až v 2008?? a aký účet teda dám namiesto 6xx pri vyúčtovaní na základe prijatej platby?

250 000 - bude cena celej dodávky
vystavím:
16.12.- 100 000 - 311/324 - zálohová faktúra
20.12.- 100 000 - 221/311 - prijatie zálohy
22.12.- 84 033 - /60x
15 967 - /343
100 000 - 324/

je to teda nesprávne??

Prečo až v 2008?? a aký účet teda dám namiesto 6xx pri vyúčtovaní na základe prijatej platby?

250 000 - bude cena celej dodávky
vystavím:
16.12.- 100 000 - 311/324 - zálohová faktúra
20.12.- 100 000 - 221/311 - prijatie zálohy
22.12.- 84 033 - /60x
15 967 - /343
100 000 - 324/

je to teda nesprávne??
Zvýraznené nie.
20.12 221/324 .......prijatie zálohy
20.12. 324/343 .......zúčtovanie DPH
2008 324/60x .......zúčtovanie výnosu po dodávke

až do vyúčtovania je to stále záloha.

Zvýraznené nie.
20.12 221/324
20.12. 324/343
2008 324/60x

Takže takto???
250 000 - bude cena celej dodávky
vystavím:
16.12.- 100 000 - 311 (http://www.porada.sk/t59193-311-odberatelia.html)/324 - zálohová faktúra (doklad je ZFA)
20.12.- 100 000 - 221 (http://www.porada.sk/t59051-221-bankove-ucty.html)/311 - prijatie zálohy (doklad je BV)
20.12.-
84 033 - ???
15 967 - 324/343 - vyúčtovacia faktúra
100 000 - ???

a čo tieto otázniky, to ako zaúčtujem tú vyúčtovaciu FA?
ja tomu vážne nerozumiem :mee:

Prečo až v 2008?? a aký účet teda dám namiesto 6xx pri vyúčtovaní na základe prijatej platby?

250 000 - bude cena celej dodávky
vystavím:
16.12.- 100 000 - 311/324 - zálohová faktúra
20.12.- 100 000 - 221/311 - prijatie zálohy
22.12.- 84 033 - /60x
15 967 - /343
100 000 - 324/

je to teda nesprávne??

- preddavkové faktúry iba evidujeme, neúčtujeme o nich,
- na základe vystavenia preddavkovej faktúry nevzniká pohľadávka voči odberateľovi , takže na účte 311 nie je čo účtovať,
- výnos vzniká až po splnení dodávky,
- cez dlhé zimné večery treba poštudovať § 2 Zákona o účtovníctve :).

Zvýraznené nie.
20.12 221/324 .......prijatie zálohy
20.12. 324/343 .......zúčtovanie DPH
2008 324/60x .......zúčtovanie výnosu po dodávke
........................

Takže takto???
250 000 - bude cena celej dodávky
vystavím:
16.12.- 100 000 - 311 (http://www.porada.sk/t59193-311-odberatelia.html)/324 - zálohová faktúra (doklad je ZFA)
20.12.- 100 000 - 221 (http://www.porada.sk/t59051-221-bankove-ucty.html)/311 - prijatie zálohy (doklad je BV)
20.12.-
84 033 - ???
15 967 - 324/343 - vyúčtovacia faktúra
100 000 - ???

a čo tieto otázniky, to ako zaúčtujem tú vyúčtovaciu FA?
ja tomu vážne nerozumiem :mee:

Máš zmätok v pojmoch. 20/12 vystavuješ FAKTÚRU podľa § 71 Zákona o DPH. Nie je to vyúčtovacia faktúra, nemáš čo vyúčtovávať, pretože si nič nedodala ...
Deň prijatia preddavku je daň vzniku daňovej povinnosti pre DPH (§ 19 ods.4 Zákona o DPH). Platiteľ DPH je povinný v zmysle § 71 ods.1 Zákona o DPH vystaviť faktúru s náležitosťami podľa § 71 ods.2.
Tento "administratívny" úkon nemá nič so vznikom výnosu. Nakoľko máš povinnosť odviesť DPH, je nutné vykonať preúčtovanie 324/343 .
Zostatok prijatej zálohy bude evidovaný na účte 324 až do doby splnenia dodávky. Účet 324 nie je výnosový účet, tzn. nevstupuje do výsledku hospodárenia a následne ani do základu dane. Je to účet záväzkový a jeho zostatok bude ku koncu účtovného obdobia vykázaný v súvahe.

ďakujem všetkým....

20.12 221/324 .......prijatie zálohy
20.12. 324/343 .......zúčtovanie DPH
2008 324/60x .......zúčtovanie výnosu po dodávke

Prešla som niekoľko príspevkov ohľadom účtovania preddavkov, ale väčšinou sa to týkalo PÚ. Vedeli by ste mi poradiť ako by sa celý tento "obchod" účtoval v JÚ? Ďakujem.:confused:

Prešla som niekoľko príspevkov ohľadom účtovania preddavkov, ale väčšinou sa to týkalo PÚ. Vedeli by ste mi poradiť ako by sa celý tento "obchod" účtoval v JÚ? Ďakujem.:confused:

http://www.porada.sk/t52632-zalohova-faktura.html

Ďakujem za link. Takže keď to zhrniem z pohľadu mnou vystavenej zálohovej faktúry, malo by to v JÚ prebehnúť takto:

16.12.07 vystavím zálohovú faktúru, ktorá je v evidencii zálohových faktúr
20.12.07 prijatie zálohy na BÚ zaúčtujem v PD ako PNZD
20.12.07 vystavím daň.doklad, kde rozpíšem DPH a zároveň ju týmto dňom i odvediem.
v r. 2008, napr. 21.1.2008, keď prebehne dodanie tovaru, vystavím konečnú faktúru, kde odpočítam prijatú zálohu a cez ID v peň.denníku ju zaúčtujem ako POZD (dňom 21.1.2008???)
28.1.2008 zaúčtujem úhradu zvyšku faktúry na BÚ v PD ako POZD.

Pozriete sa na to niekto, či je to správne? Prijatá záloha v r. 2007 sa z pohľadu dane z príjmov vôbec nepremietne do ZD v r. 2007, ale až v r. 2008? Chápem to správne?

Ďakujem za link. Takže keď to zhrniem z pohľadu mnou vystavenej zálohovej faktúry, malo by to v JÚ prebehnúť takto:

16.12.07 vystavím zálohovú faktúru, ktorá je v evidencii zálohových faktúr
20.12.07 prijatie zálohy na BÚ zaúčtujem v PD ako PNZD
20.12.07 vystavím daň.doklad, kde rozpíšem DPH a zároveň ju týmto dňom i odvediem.
v r. 2008, napr. 21.1.2008, keď prebehne dodanie tovaru, vystavím konečnú faktúru, kde odpočítam prijatú zálohu a cez ID v peň.denníku ju zaúčtujem ako POZD (dňom 21.1.2008???)
28.1.2008 zaúčtujem úhradu zvyšku faktúry na BÚ v PD ako POZD.


Pozriete sa na to niekto, či je to správne? Prijatá záloha v r. 2007 sa z pohľadu dane z príjmov vôbec nepremietne do ZD v r. 2007, ale až v r. 2008? Chápem to správne?


Áno pochopila si to správne. Podľa Postupov... sa preúčtovanie záloh z PNZD do POZD by malo diať v rámci uzávierkových operácií, ale ja to účtujem hneď ako píšeš, t.j. toho 21.1.2008

Áno pochopila si to správne. Podľa Postupov... sa preúčtovanie záloh z PNZD do POZD by malo diať v rámci uzávierkových operácií, ale ja to účtujem hneď ako píšeš, t.j. toho 21.1.2008

Ďakujem, ani nevieš ako moc si mi pomohla. :) :) :) Už som sa do toho začala nejako moc zamotávať.
A ako je to v priebehu roka, resp. jedného mesiaca? Môžem dať prijatie zálohy na BÚ hneď ako POZD, keď vystavenie daň.dokladu pre účely DPH a konečná faktúra budú v rovnaký deň? Alebo musím ísť cez preúčtovanie z PNZD na POZD....:rolleyes:

Ďakujem, ani nevieš ako moc si mi pomohla. :) :) :) Už som sa do toho začala nejako moc zamotávať.
A ako je to v priebehu roka, resp. jedného mesiaca? Môžem dať prijatie zálohy na BÚ hneď ako POZD, keď vystavenie daň.dokladu pre účely DPH a konečná faktúra budú v rovnaký deň? Alebo musím ísť cez preúčtovanie z PNZD na POZD....:rolleyes:

Účtujem priamo do POZD, ak je záloha aj zrealizovaná...

Ahoj, mam aj ja podobny problem. Pises, ze po obdrzani penazi, musis vystavit vyuc. fak. a uvadzas predkontaciu 324/343. Ved Fa ma nejaky zaklad DPH samotnu DPH a sumu celkom. Som začiatočník, mozes uviest celu predkontaciu?
§ 71 hovori, ze musis vystavit vyuct. fa do 15 dni pre zdaniteľnú osobu a pre právnickú osobu. Ako je to ked prijmem preddavok na zalohovu fa od obcana, ktoremu staviam dom a prace, na ktore som dostal preddavok ho zuctujem az o 2 mesiace, po ukonceni prac?
Musim aj tomu neplatitelovi DPH vystavit vyuct.fa?!

Ahoj, mam aj ja podobny problem. Pises, ze po obdrzani penazi, musis vystavit vyuc. fak. a uvadzas predkontaciu 324/343. Ved Fa ma nejaky zaklad DPH samotnu DPH a sumu celkom. Som začiatočník, mozes uviest celu predkontaciu?
§ 71 hovori, ze musis vystavit vyuct. fa do 15 dni pre zdaniteľnú osobu a pre právnickú osobu. Ako je to ked prijmem preddavok na zalohovu fa od obcana, ktoremu staviam dom a prace, na ktore som dostal preddavok ho zuctujem az o 2 mesiace, po ukonceni prac?
Musim aj tomu neplatitelovi DPH vystavit vyuct.fa?!

Tu sa neberie do úvahy občan neplatiteľ, len Ty ako platiteľ, ktorý má zo zákona povinnosť vystaviť doklad aj na základe prijatej platby..... odviesť DPH z priajatej platby, nie však vystaviť občanovi faktúru /nie je zdaniteľnou osobou v zmysle §3 zákona o DPH...
http://www.porada.sk/t65808-zal-fa-vyuct-fa-riadna-fa.html#post576329

Faktúra na základe prijatej platby nie je vyúčtovacia faktúra je to len doklad pre účely DPH, kde sa na základe prijatej platby odvádza DPH.
Vyúčtovaciu faktúru vystavíš až po dokončení všetkých prác s odpočtom už zaplatených záloh.

Ahojte, prosim pozrite sa mi na to, ci je to ok.

25.2. zalohova fa (ktoru neuctujem) 1 486 303,5
klient uhradzal tuto fa po castiach, t.j. kazdy den 100 000, musim ja do 15 dni, t.j. 11.3. vystavit fakturu s rozpisom DPH, no len na sumu, ktora nam prisla do toho 11.3. a potom po uhradeni poslednej platby vystavit druhu fakturu na sumu, ktora prisla od 12.3. do 18.3. alebo mozem pockat az do 18.3., ked nam od neho prisla posledna platba a az potom vystavit fa na celu sumu? Pricom nebude dodrzane, ze do 15 dni musim vystavit normalnu fakturu.

uctovanie:
prijate platby 221/324

faktura - DPH 324/343 11.3. alebo 18.3.

odovzdanie stavby 324/6xx

Z toho mi vyplyva, ze ja fakturu nebudem mat vobec zauctovanu na 311?

ja to učtujem takto-
prijatie platby - 221/324 AE
fa na odpočet DPH 324 AE/324 AE
324 AE/343

riadna fa 311/6xx
DPH 311/343
odpočet zálohy 324 AE/311

ja to učtujem takto-
prijatie platby - 221/324 AE
fa na odpočet DPH 324 AE/324 AE
324 AE/343

riadna fa 6xx/311
DPH 343/311
odpočet zálohy mínusom 324 AE/311

No myslím, že to má byť pri tej riadnej 311/6xx, 343 a tak odpočet 324/311

Ahojte, prosim pozrite sa mi na to, ci je to ok.

25.2. zalohova fa (ktoru neuctujem) 1 486 303,5
klient uhradzal tuto fa po castiach, t.j. kazdy den 100 000, musim ja do 15 dni, t.j. 11.3. vystavit fakturu s rozpisom DPH, no len na sumu, ktora nam prisla do toho 11.3. a potom po uhradeni poslednej platby vystavit druhu fakturu na sumu, ktora prisla od 12.3. do 18.3. alebo mozem pockat az do 18.3., ked nam od neho prisla posledna platba a az potom vystavit fa na celu sumu? Pricom nebude dodrzane, ze do 15 dni musim vystavit normalnu fakturu.

uctovanie:
prijate platby 221/324

faktura - DPH 324/343 11.3. alebo 18.3.

odovzdanie stavby 324/6xx

Z toho mi vyplyva, ze ja fakturu nebudem mat vobec zauctovanu na 311?
Účtovanie môžeš použiť ako Ti radia v predchádzajúcich príspevkoch (aj s tou opravou).

Môj názor z pohľadu Dph.
Ak je platba prijatá pred ukončením dodávky, daňová povinnosť vzniká dňom prijatia platby.
Myslím, že za prijaté platby v mesiaci február máte povinnosť do 15 dní vystaviť faktúru k prijatému preddavku (za obdobie 2/08), s povinnosťou odvodu.

Následne v mesiaci 3/08 Ste prijali ďalšie platby.
Vzhľadom k tomu, že v mesiaci 3/08 je už aj konečné vyúčtovanie, daňový doklad k prijatému preddavku by som nevystavovala; vystavila by som iba "ostrú fakturu" k uskutočnenej dodávke, odpočítala by som preddavok, ktorý bol predmetom dane a rozdiel dph by bol predmetom odvodu v DP za mesiac 3/08.

už som opravila pišem rýchlejsie než rozmýšlam

No ja to účtujem nasledovne:

1) prijatie platby 221/324 a priradím k OPF
2) do 15 dní vystavím ostrú na preddavok s rozpisom DPH a účtujem normálne na 311/6xx,343 a odpočet platby 324/311
3) vystavím konečnú faktúru v celkovej výške zaúčtujem 311/6xx,343 a hneď aj odrátam vyfakturovaný preddavok -311/-6xx, -343

Je to takto dobre? Je správnejšie to účtovať ako to bolo v predchádzajúcich príspevkoch?

Dakujem krasne za opravu rozuctovania.

Azla v marci to nie je konecne vyuctovanie, projekt konci v juni, ja len chcem vyfakturovat tie prijate platby (co je 50 % z ceny celej dodavky), kedze najprv som klientovi vystavila preddavkovu fakturu a teraz chcem vystavit riadnu, aby som dodrzala zakon,ze do 15 dni musi byt vystavena fa k prijatemu preddavku. Len ma matie to ze klient od 25.2. kazdy den mi uhradzal 100 tis. az do 18. 3. A teraz neviem, ci mam prvu fa vystavit po tych 15 dnoch od prijatia prvych 100 000 alebo vystavit fa za vsetky platby prijate v 02/08 a potom druhu fa na platby prijate v 03/08.

Este taka nemila povinnost mi v 1.Q vznikla, a to vypocitat koeficient. Do vzorca idu vynosy bez DPH, ale kedze stavba nie je odovzdana, t.j. nemam to vo vynosoch ale len na 324, tak tieto fa nebudu vstupovat do vzorca, ze?

Dakujem, ze mi s tym pomahate, lebo ten 25.april sa neunosne blizi...

No ja to účtujem nasledovne:

1) prijatie platby 221/324 a priradím k OPF
2) do 15 dní vystavím ostrú na preddavok s rozpisom DPH a účtujem normálne na 311/6xx,343 a odpočet platby 324/311
3) vystavím konečnú faktúru v celkovej výške zaúčtujem 311/6xx,343 a hneď aj odrátam vyfakturovaný preddavok -311/-6xx, -343

Je to takto dobre? Je správnejšie to účtovať ako to bolo v predchádzajúcich príspevkoch?

Skús si predstaviť situáciu, že platbu prijmeš 10.12.2007
Do 15.dní vystavíš fa napr. 23.12.2007 (aby si nepracovala cez sviatok;))
Konečnú faktúru vystavíš napr. 25.1.2008 (lebo vtedy bolo dodanie)

Aj vtedy by si takto učtovala ? Ani nie.

Preto si myslím, že ak si iba prijala platbu, vystavíš faktúru a odvedieš Dph (lebo Ti to hovorí zákon).
Až keď je dodávka uskutočnená, vtedy učtuješ o výkone, službe (602,604 ...)

Už si si možno aj sama našla odpoveď. :)

Dakujem krasne za opravu rozuctovania.

Azla v marci to nie je konecne vyuctovanie, projekt konci v juni, ja len chcem vyfakturovat tie prijate platby (co je 50 % z ceny celej dodavky), kedze najprv som klientovi vystavila preddavkovu fakturu a teraz chcem vystavit riadnu, aby som dodrzala zakon,ze do 15 dni musi byt vystavena fa k prijatemu preddavku. Len ma matie to ze klient od 25.2. kazdy den mi uhradzal 100 tis. az do 18. 3. A teraz neviem, ci mam prvu fa vystavit po tych 15 dnoch od prijatia prvych 100 000 alebo vystavit fa za vsetky platby prijate v 02/08 a potom druhu fa na platby prijate v 03/08.

Este taka nemila povinnost mi v 1.Q vznikla, a to vypocitat koeficient. Do vzorca idu vynosy bez DPH, ale kedze stavba nie je odovzdana, t.j. nemam to vo vynosoch ale len na 324, tak tieto fa nebudu vstupovat do vzorca, ze?

Dakujem, ze mi s tym pomahate, lebo ten 25.april sa neunosne blizi...
Neprečítala som si celkom pozorne, myslela som, že už robíš ostrú.
Ak vystavuješ doklad k prijatým platbam vopred, tak vystavuješ faktúru aj do februára aj do marca, tak ako si uvažovala po alebo ...
mimotemy Koeficient - v inej téme sme rozoberali, počas roku nepočítaš. Buď použiješ z minulého roku alebo ak nebol, tak pre tento rok odhadom po odsúhlasení so správcom dane.

ok, takze este raz zhrnutie (cez sibenicky ako v skole) :)

vystavena preddavkova fa 1500 000 Sk
platby prijate v 02/08 ( 3x100 000 + 1x50 000)
1) 221/324 350 000
2) 29.2.vystavim fa na zuct.preddavkov:324A (350 000)/324B (294117,7)
/343 (55882,3)
platby prijate v 03/08 (11x100 000)
3) 221/324 1 100 000 Sk
4) 31.3.vystavim fa na zuc.preddavkov:324A (1100 000) /324B (924369,8)
343 (175630,2)

platby prijate pocas aprila, maja, jun - detto

5) dodanie stavby-ostra faktura:
311 (1100tis+350+april+maj+jun)/6XX (294117,7+924369,8+apr+maj+jun)
/324B (55882,3+175630,2+apr.maj+jun)

6) uhrada odb. fa:
324B (1100tis.+350+apr.maj.jun) / 311 1450 000+apr. + maj+jun


uf trosku komplikovane, dufam, ze softver s tym nebude mat problem..

mimotemy teraz potrebujem vypocitat len koeficient odhadom, preto som sa pytala, ci na ten odhad zvazujem aj tieto vyssie uvedene fa. Ale kedze na 6xx budu az v juni, tak teraz nie. ale thnx.

Nechcela som kopíraovať celý príspevok, aby to bolo prehľadnejšie.

V inej téme som napísala postup, ktorý používam ja pri účtovaní zalohových faktúr daňových a ktorý mi dovoľuje môj software (myslím, že aj iný by to mal dovoliť-zápisy sú obojstranné)
tu je link, pozri si ho, a čiastky uprav na svoje podmienky

http://www.porada.sk/684603-post4.html

podstata:
zalohovu fa daňovú (ktorú vystavíš k prijatej platbe) likviduješ iba vo výške Dph; u teba napr. za 2/08 55 882,30 324 yy / 343

fa ostrú - ktorú vystavíš po dodávke naútuješ 311/6xx,343
zaúčtuješ storno zápisov zal.fa daňovej - ktorú odrátavaš pri ostrej
a ešte odpočítaš zálohu- finančnú, ktorú si pri prijatí platby učtovala 221/324

Skôr by som sa priklonila k riešeniu, ktoré používam ja (:)), lebo pri zálohovej fa daňovej nejde o nič iné, len o vystavenie dokladu ako podkladu na odvod dph a na druhej strane na preukázanie odpočtu.

S odhadom koeficientu nemám osobnú skúsenosť, len si myslím, že by sa mal stanoviť v nejakej výške, ktorá by odrážala situáciu, ktorá sa má riešiť koeficientom. Ide o určenie pomeru dodávok oslobodených ku dodávkam všetkým (zjednodušene). Skús sa obrátiť na svojho správcu dane.:)

prosím Vás, ja sa chcem spýtať, že keď mám zálohovú faktúru do Rakúska na 30 000,- Sk, prijmem platbu na sumu 33 200,- /rozdiel je kurzový rozdiel./ V akej sume vystavím daňový doklad k prijatej platbe?
Ďakujem

prosím poradíte mi?

Už dlhšie sa hrabem v zálohových faktúrach,potrebovala by som poradiť. Idem vystavovať prvú do zahraničia, oslobodenú od dph. Neviem, či môžem mať zálohová fa číslo ako normálna fa, alebo si musím vytvoriť nový čiselný rad a názov pre zálohové faktúry?

Názov zálohová faktúra a nový rad.

Dobre takže si urobím nový číselný rad na zálohové, dám zvlášť zahraničné a slovenské, alebo mi stačí jeden číselný rad, keď ich bude pár. Musí mať názov zálohová? Teraz mám otázku či vystavím fa na celú sumu? Dph nebude, lebo do nemecka je oslobodené od dph.

Nemusíš rozlišovať domáce a zahraničné, stačí jeden rad. Názov zálohová sa píše preto, lebo na zálohovej faktúre nevyčísluješ DPH, nikdy. Vystavuješ na sumu, akú žiadaš od odberateľa - môže byť celá suma, alebo jej časť. Po obdržaní sumy na účet vystavíš faktúru do 15. dní a v nej vyčísliš DPH. Na zahraničnú zálohu to nevystavuješ.

Na zahraničnú nevystavujem zálohu, ako je to myslené, dnes to súrne potrebujem vystaviť. Akým kurzom, dnešným?

Na zahraničnú nevystavujem zálohu, ako je to myslené, dnes to súrne potrebujem vystaviť. Akým kurzom, dnešným?
Kurzom dodania- teda dátumom dodania tovaru, alebo služby:)

Takže aby som to zhrnula, založím si nový číselný rad na zálohové faktúry, napr. ZF08/001, suma celkom napr. 1000 eur- dám celkovú sumu, uhradia polovičku, prepočet kurzom dnešným, bez dph-lebo je oslobodené od dph.účtovanie dám aké? ď
aha až teraz som si všimla, že zaúčtovanie sa tam nedáva. takže môžem ju takto vystaviť a zaúčtovanie bude až pri prijatí zálohy na účet: 221/324? a kurzový rozdiel potom zaúčtujem?

O zálohovej faktúre sa neúčtuje, pretože ti môžu uhradiť sumu akú chcú, keď nenastalo plnenie. Zaúčtuješ až prijatú zálohu 221/324. Na zahraničnú zálohu nevystavuješ doklad o DPH do 15 dní od prijatí platby. Vystavíš až daňový doklad, ten zaúčtuješ kurzom dodania a odpočítaš zálohu v sume, ktorú máš na 324. Na 324 sa k. rozdiely neúčtujú. K. rozdiel vyčísliš k daňovému dokladu.

Prepočítať môžem kurzom v deň vystavenia? Ešte by som sa chcela opýtať, či tam treba aby bolo vypísané, koľko percent žiadame zaplatiť z celkovej sumy vopred a musí to byť tiež preložené do angličtiny? ďakujem pekne

Neviem, čo chceš prepočítavať. Keď nemáš zálohovú faktúru zaúčtovanú, nemáš čo prepočítať. Myslíš úhradu? NBS dňom úhrady. A percenta uvádzať nemusíš, len keď to chce odberateľ.

zálohová faktúra síce neni zaúčtovaná, dala som napr. 1000 eur, ale som zadala aj v softe kurz cudzej meny, takže mi to prerátava aj na koruny.

Aha, už mi to došlo. Keď to nedovolí soft, dala by som kurz NBS dňom vystavenia. V konečnom dôsledku sa Ti to aj tak nikde neobjaví. A do angličtiny to neprekladám, neni to účtovný doklad. Prekladáme len účtovné doklady.

Dobrý deň poraďáci, dnes som sa dopočula od jedného ášho dodávateľa,
sa už nemôžu vystavovať zálohové faktúrky. Počuli ste už o tom niečo??
Lebo v zákone o DPH sme sa nič také nedočítali.
ďakujeeeeeme