brikina
13.11.07,14:26
Nas zakaznik si chce od nas kupit tovar, ktory mu vsak vieme dodat az v novom roku. Bol by vsak rad, keby sme mu vystavili fakturu este v tomto roku. Je to z pohladu DPH v poriadku (odvediem DPH v tomto roku)?
Zoltán Kovács
13.11.07,13:29
Nas zakaznik si chce od nas kupit tovar, ktory mu vsak vieme dodat az v novom roku. Bol by vsak rad, keby sme mu vystavili fakturu este v tomto roku. Je to z pohladu DPH v poriadku (odvediem DPH v tomto roku)?

Ak nenastane zdaniteľné plnenie (dodanie tovaru), tak by si nemal vystavovať ostrú faktúru. Maximálne len zálohovú, ak ti nabehne úhrada potom vyhotovíš doklad na odvedenie dph do ŠR.
Tweety
13.11.07,13:30
Nas zakaznik si chce od nas kupit tovar, ktory mu vsak vieme dodat az v novom roku. Bol by vsak rad, keby sme mu vystavili fakturu este v tomto roku. Je to z pohladu DPH v poriadku (odvediem DPH v tomto roku)?
NIe, nie je, ak nenastanie dodanie tovaru, nemáte dôvod vystaviť faktúru, ak chce vopred za dodanie zaplatiť, môže, ale potom musíte k prijatému preddavku vystaviť do 15. dní faktúru s dph, ktorú musíte aj DÚ odviesť.
brikina
13.11.07,13:42
takze prakticky:

Ja vystavim zalohovu fakturu na plnu cenu tovaru, dňa 13.11.2007
zakaznik ju zaplati v plnej vyske dna 15.11.2007. Ja vystavim riadnu fakturu dna 20.11.2007 (co je do 15 dni). Za november odvediem z tejto faktury DPH. Tovar dodam v januari 1/2008.
Je to v zmysle vsetkych moznych i nemoznych:) zakonov?
Zoltán Kovács
13.11.07,13:45
takze prakticky:

Ja vystavim zalohovu fakturu na plnu cenu tovaru, dňa 13.11.2007
zakaznik ju zaplati v plnej vyske dna 15.11.2007. Ja vystavim riadnu fakturu dna 20.11.2007 (co je do 15 dni). Za november odvediem z tejto faktury DPH. Tovar dodam v januari 1/2008.
Je to v zmysle vsetkych moznych i nemoznych:) zakonov?

Nebude to riadna faktúra, ale zálohová s odpočtom dph. Riadna faktúra sa vystaví až dňom dodania tovaru, kde zohľadníš aj prijatú zálohu.
sway
13.11.07,13:46
NIe, nie je, ak nenastanie dodanie tovaru, nemáte dôvod vystaviť faktúru, ak chce vopred za dodanie zaplatiť, môže, ale potom musíte k prijatému preddavku vystaviť do 15. dní faktúru s dph, ktorú musíte aj DÚ odviesť.

Ja teda neviem, ale máme aj faktúry - zálohové a sú s DPH, riadne uplatňovné u odberateľa a riadne odvedené u dodávateľa (DPH), a pri riadnej faktúre uvedené: neuhrádzať, uhradené zálohovo číslom fa xy.

A dňom úhrady musíte DPH odviesť - teda ak uhradí v roku 2007 - odvod v roku 2007 a u odberateľa uplatnenie do 2007, viď: "......, musí vystaviť faktúru s dph (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-10-2007-a.html) k dátumu prijatia zálohovej platby. §9 odst.4 Zákon o dph (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-10-2007-a.html)."


http://www.porada.sk/t35335-zalohova-fa-dph.html

Ale celé to je zrejme o nákladoch a tam si asi odberateľ neuvedomuje, že do nákladov si tovar dať nemôže ak mu nebol dodaný....

http://www.porada.sk/images/statusicon/user_offline.gif http://www.porada.sk/images/buttons/report.gif (http://www.porada.sk/report.php?p=553884) http://www.porada.sk/NuRatings/thumbs_up.gif (http://www.porada.sk/showthread.php?do=ratepost&p=553884&t=35335&v=1&tui=5424) http://www.porada.sk/NuRatings/thumbs_dn.gif (http://www.porada.sk/showthread.php?do=ratepost&t=35335&t=553884&v=-1&tui=5424)
sway
13.11.07,13:48
takze prakticky:

Ja vystavim zalohovu fakturu na plnu cenu tovaru, dňa 13.11.2007
zakaznik ju zaplati v plnej vyske dna 15.11.2007. Ja vystavim riadnu fakturu dna 20.11.2007 (co je do 15 dni). Za november odvediem z tejto faktury DPH. Tovar dodam v januari 1/2008.
Je to v zmysle vsetkych moznych i nemoznych:) zakonov?


Podľa mňa je to v poriadku, ale ako som hovorila, takýto tovar odberateľovi nepôjde do nákladov.
brikina
13.11.07,14:13
Nebude to riadna faktúra, ale zálohová s odpočtom dph. Riadna faktúra sa vystaví až dňom dodania tovaru, kde zohľadníš aj prijatú zálohu.

Ak som ta dobre pochopila - ty myslis, ze by sa mala vystavit zalohova faktura, po platbe faktura s Dph (s napisom neuhradzat, bolo to uz uhradene) a potom pri dodani tovaru este jedna faktura? to mi veru nedava logiku - alebo som ta zle pochopila
Ozaj tu zalohovu fakturu mozem vystavit aj s DPH?
lili1
13.11.07,14:25
Vystavíš zálohovú faktúru sumu spolu s DPH ale na zálohovej faktúre nepíšeš DPH 19 %, len tam dáš záloha xy. Potom ak ti zaplatia zálohu tak vystavíš faktúru o úhrade zálohy kde rozpíšeš základ dane x a sumu DPH y. Pri dodaní tovaru na rok sa vystaví ostrá faktúra, daňový doklad a tam vyúčtuješ - suma xy, zaplatená záloha xy a zostáva k úhrade 0.
ekopo
13.11.07,14:28
Aby sa brikina nezamotala:
1., vystavíš "zálohovú FA"
2., zálohová FA je uhradená, ale tovar nedodaný: vystavíš doklad slúžiaci pre potreby DPH z dôvodu prijatého preddavku
3., po dodaní tovaru vystavíš tkzv. "riadnu FA" so všetkymi náležitosťami - s nulovou hodnotou. Táto bude slúžiť pre účely dane z príjmu.
brikina
13.11.07,14:31
Vystavíš zálohovú faktúru sumu spolu s DPH ale na zálohovej faktúre nepíšeš DPH 19 %, len tam dáš záloha xy. Potom ak ti zaplatia zálohu tak vystavíš faktúru o úhrade zálohy kde rozpíšeš základ dane x a sumu DPH y. Pri dodaní tovaru na rok sa vystaví ostrá faktúra, daňový doklad a tam vyúčtuješ - suma xy, zaplatená záloha xy a zostáva k úhrade 0.

a obidve tie faktury maju normalne cislo faktury(rozne, podla poradia), to znamena, ze cela operacia - dodanie tovaru je len jedna, ale faktury budem mat dve. Jedna so sumou xy, druha s nulou. Bola by velka chyba, keby ta druha faktura pri dodani tovaru nebola vystavena? - to uz teoretizujem
brikina
13.11.07,14:33
Aby sa brikina nezamotala:
1., vystavíš "zálohovú FA"
2., zálohová FA je uhradená, ale tovar nedodaný: vystavíš doklad slúžiaci pre potreby DPH z dôvodu prijatého preddavku
3., po dodaní tovaru vystavíš tkzv. "riadnu FA" so všetkymi náležitosťami - s nulovou hodnotou. Táto bude slúžiť pre účely dane z príjmu.

Co ma rozumiet pod tym dokladom?
Tweety
13.11.07,14:34
Aby sa brikina nezamotala:
1., vystavíš "zálohovú FA"
2., zálohová FA je uhradená, ale tovar nedodaný: vystavíš doklad slúžiaci pre potreby DPH z dôvodu prijatého preddavku
3., po dodaní tovaru vystavíš tkzv. "riadnu FA" so všetkymi náležitosťami - s nulovou hodnotou. Táto bude slúžiť pre účely dane z príjmu.
1. súhlas
2.súhlas
3. vystavíš riadnu fa na fakturovanú sumu tovaru, na nej odpočítaš prijatú zálohu, ak fakturovaná suma a prijatá záloha sú v rovnakej výške, táto faktúra bude v konečnej sume k úhrade O.
Zoltán Kovács
13.11.07,14:41
a obidve tie faktury maju normalne cislo faktury(rozne, podla poradia), to znamena, ze cela operacia - dodanie tovaru je len jedna, ale faktury budem mat dve. Jedna so sumou xy, druha s nulou. Bola by velka chyba, keby ta druha faktura pri dodani tovaru nebola vystavena? - to uz teoretizujem

Áno bola by to veľká chyba. Totiž nemala by si zúčtované zálohy, a tým pádom ani v tržbách, resp. výnosoch by sa ti to neobjavilo.
brikina
13.11.07,14:48
1. súhlas
2.súhlas - čo to je za doklad? Nejaky moj interne vytvoreny, len na učely DPH?
3. vystavíš riadnu fa na fakturovanú sumu tovaru, na nej odpočítaš prijatú zálohu, ak fakturovaná suma a prijatá záloha sú v rovnakej výške, táto faktúra bude v konečnej sume k úhrade O.[/quote]

Ak som to teda uz teraz konecne pochopila, do výnosov mi to pôjde az v roku 2008.
Tweety
13.11.07,14:51
2. Áno, len na účely dph,
3. presne tak, výnos roku 2008.
Vlasta
13.11.07,15:01
Co ma rozumiet pod tym dokladom?
Je to faktúra, ale v texte rozpíšeš, že sa jedná o prijatú platbu v členení základ dane + DPH.
brikina
13.11.07,15:04
Je to faktúra, ale v texte rozpíšeš, že sa jedná o prijatú platbu v členení základ dane + DPH.

no dobre, a tato faktura bude mat normalne poradove cislo vramci vsetkych nami vystavenych faktur? A pri robeni danoveho priznania si musim dat nan pozor aby som to nezobrala do trzieb? Nejak sa motam, ze?
evina
13.11.07,15:06
Je to faktúra, ale v texte rozpíšeš, že sa jedná o prijatú platbu v členení základ dane + DPH.

Táto faktúra je však vystavená len pre účely DPH. V účtovníctve pôjde stále o zálohu a konečnú faktúru budeš vystavovať v roku 2008 po dodaní tovaru. To znamená , že k 31.12. 2007 bude na účte 324.
O tejto zálohovej faktúre sa neúčtuje /spôsob zavedenia do záznamovej evidencie DPH je daný softom/. Doporučujem zvoliť separátne číslovanie zálohových faktúr, resp. faktúr určených pre účely DPH.
Zoltán Kovács
13.11.07,15:09
Táto faktúra je však vystavená len pre účely DPH. V účtovníctve pôjde stále o zálohu a konečnú faktúru budeš vystavovať v roku 2008 po dodaní tovaru. To znamená , že k 31.12. 2007 bude na účte 324.

Len nevieme či ide o JÚ, alebo PÚ.
evina
13.11.07,15:10
Len nevieme či ide o JÚ, alebo PÚ.

Máš pravdu. v mojej mysli stále prevláda PÚ - ale aj v JÚ bude táto záloha figurovať vo VNEOZD k 31.12.2007
brikina
13.11.07,15:21
ide o PU
evina
13.11.07,15:25
ide o PU

Tak ako píšem v príspevku 19, bude to na účte 324-nič viac a nič menej. DPH bude odvedená na základe daňovej povinnosti = dňu prijatia zálohovej platby a vyhotoveného dokladu k tejto prijatej platbe.
brikina
13.11.07,15:31
Dakujem, mam pocit, ze uz viem ako na to.:)
sway
13.11.07,16:29
Dakujem, mam pocit, ze uz viem ako na to.:)

ešte daj vedieť v askom SW robíš... viac poradíme;)
brikina
13.11.07,17:25
sway ak mi poradis pri pouzivani MRP - dos tak budes macher:)
a k tomu v novom roku prechadzame na iny SW - karat
sway
13.11.07,17:30
sway ak mi poradis pri pouzivani MRP - dos tak budes macher:)
a k tomu v novom roku prechadzame na iny SW - karat

to máš samé "supér" :D:D SW.
bohužiaľ nerobím ani s jedným:rolleyes:
brikina
14.11.07,06:03
tak vidis, musim nieco vymysliet. :)
sta
14.11.07,06:31