Nikto sa s týmto problémom nestretol?

Obdržali sme riadnu faktúru od firmy XY:
za linku 20 565 EUR 19% DPH 3907,35 EUR 24 472,35 EUR
uhradená zálohová
fa daňová -6 170 EUR 19% DPH -1172,30 EUR -7 342,30 EUR
uhradená zál.fa
daňová -12339 EUR 19% DPH -2344,40 EUR - 14 683,40 EUR
.................................................. ..................................................
Celkom k úhrade 2 056 EUR 19% DPH 390,65 EUR 2446,65 EUR
prepočet 33,563 SK
deň dodania tovaru
24.10.07 69 005,53 Sk 13 111,40 Sk 82116,93 SK
.................................................. .................................................. ..

Podľa mňa mali vystaviť faktúru: V EURACH je v poriadku, len ten prepočet
na Sk je zlý
zalinku 24.10.07 690 223,09 Sk 19% dph 131142,40 Sk 821365,49 Sk
uhr.zálohová fa
uhr.dňa 19.07.07 -204 554,01 SK 19% DPH- 38865,30 Sk - 243419,31 SK
uhr.zál.fa
dňa 3.09.07 -415614,54 Sk 19% DPH 78966,43 SK -494 580,97 SK
.................................................. ................................................
CELKOM K úhrade 70054,54 Sk 19% DPH 13310,67 Sk 83365,21 Sk
================================================== =====

Podľa mňa si máme uplatniť odpočet DPH= 13 310,67 Sk nie 13 111,40 Sk . Zálohové faktúry daňové sme si uplatnili vo výške 38 865,30 Sk v 07/07 a 78 966,43 Sk v 09/07. účtovanie 343100/052120.
Poraďte, ktorý prepočet na Sk je správny!

podľa mňa 13111,40 Sk je správne. Pretože ak teda chcete presný výpočet potom ak odpočítavate zálohy ako odpočítavate musíte vypočítavať DPH zo sumy ktorá zostáva k zaplateniu to jest

20565-6170-12339 = 2056 EUR je suma z ktorej si môžete uplatniť DPH a to je 2056x33,563 = 69005,53 x 0,19=13111,10(dph ktoré si môžete uplatniť dph...



.....................................

Dobrý deň p. Ozimý, vedeli by ste mi poradiť s týmto problémom:

"Dobrý deň, pracuje prosím Vás niekto s českým zákonom o DPH? Vedeli by ste mi prosím Vás poradiť s nasledovným problémom? Sme slovenská firma, ktorá si prenajíma priestory v Brne a tam uskutočňuje školenie, ktorého sa zúčastnia českí občania nepodnikatelia - ako im máme vystaviť faktúru?

Podľa mňa sa musíme registrovať v ČR a vystaviť im FA s českou DPH. Je to tak správne?

Vie niekto z Vás, na základe ktorých paragrafov českého zákona vzniká táto povinnosť?

Vopred veľmi pekne ďakujem."

O povinnosti registrácie podľa §108 písm. i/ v spojitosti s § 10 ods. 4 písm. a/ českého zákona o DPH viem, nedarí sa mi tam však dopracovať k § týkajúceho sa vystavenia Fa s DPH pre českého občana nepodnikateľa :(

Obdržali sme riadnu faktúru od firmy XY:
za linku 20 565 EUR 19% DPH 3907,35 EUR 24 472,35 EUR
uhradená zálohová
fa daňová -6 170 EUR 19% DPH -1172,30 EUR -7 342,30 EUR
uhradená zál.fa
daňová -12339 EUR 19% DPH -2344,40 EUR - 14 683,40 EUR
.................................................. ..................................................
Celkom k úhrade 2 056 EUR 19% DPH 390,65 EUR 2446,65 EUR
prepočet 33,563 SK
deň dodania tovaru
24.10.07 69 005,53 Sk 13 111,40 Sk 82116,93 SK
.................................................. .................................................. ..

Podľa mňa mali vystaviť faktúru: V EURACH je v poriadku, len ten prepočet
na Sk je zlý
zalinku 24.10.07 690 223,09 Sk 19% dph 131142,40 Sk 821365,49 Sk
uhr.zálohová fa
uhr.dňa 19.07.07 -204 554,01 SK 19% DPH- 38865,30 Sk - 243419,31 SK
uhr.zál.fa
dňa 3.09.07 -415614,54 Sk 19% DPH 78966,43 SK -494 580,97 SK
.................................................. ................................................
CELKOM K úhrade 70054,54 Sk 19% DPH 13310,67 Sk 83365,21 Sk
================================================== =====

Podľa mňa si máme uplatniť odpočet DPH= 13 310,67 Sk nie 13 111,40 Sk . Zálohové faktúry daňové sme si uplatnili vo výške 38 865,30 Sk v 07/07 a 78 966,43 Sk v 09/07. účtovanie 343100/052120.
Poraďte, ktorý prepočet na Sk je správny!
Dúfam, že som dobre pochopila problém, takže si to zhrniem :vystavili Vám vyučtovaciu fa 24.10.07 už na sumu 2446,65 EUR, po odrátaní zálohových faktúr.Podľa mňa správne postupovali, keď dňom dodania tovaru na fa je 24.10.07, potom prepočet bude suma celkom 82116,92, ZD 69005,53 a DPH 13111,40

Dúfam, že som dobre pochopila problém, takže si to zhrniem :vystavili Vám vyučtovaciu fa 24.10.07 už na sumu 2446,65 EUR, po odrátaní zálohových faktúr.Podľa mňa správne postupovali, keď dňom dodania tovaru na fa je 24.10.07, potom prepočet bude suma celkom 82116,92, ZD 69005,53 a DPH 13111,40
Súhlasím s maculou a pozri si tento dokument

Keď tvrdíte, že by malo byť správne 13 111,40 Sk, tak na účte 052 /alebo 314/ vzniká kurzový rozdiel, ale podľa postupov učtovania § 49 314-Poskytnuté preddavky v cudzej mene "Kurzový rozdiel zo zúčtovania preddavku na účte 314 nevzniká /§24 odst.1 opatrenia/"Kurzový rozdiel, ktorý vznikne pri úhrade záväzku vrátane zúčtovaného preddavku sa zúčtuje na ťarchu účtu 563 alebo v prospech účtu 663 so súvzťažným zápisom v prospech alebo na ťarchu účtu 321- Dodávatelia.

ivako ďakujem za prílohu

Kurzové rozdiely k účtu 314 sme riešili aj tu:
http://www.porada.sk/t51994-vyuctovanie-zalohy-v-eu.html

prečítala som si pozorne, ale aj tak s kurzovými rozdielmi na 314 nesúhlasím, ale v tomto prípade nemám inú možnosť. Podľa mňa sa legislatívne musí dotiahnuť DPH a účtovníctvo, alebo to nechajú na nás, ako obyčajne.