Dobrý deň, potrebovala by som poradiť ohľadom prevodu peňazí z pokladne v cuzdej mene do pokladne v SKK.

Potrebovala by som usmerniť ako to zaúčtovať - slovenská firma s prevádzkou v ČR:
Príklad: Fa vystavená 100.000,- Kč - prepočet kurzom ku dňu vystavenia 1,23 - 123.000,- SK.
Zrealizovaná úhrada 100.000,-Kč do pokladne vedenej v CZK - kurz NBS 1.25.
Ako to zaúčtovať? 211AU/311AU 125000,00
Potom je zrealizovaný výber z CZK pokladne 100.000,-, zmena kurzom zmenárne 1,20 - príjem do SKK pokladne 120.000,-. Čo s tými 5.000,- ???
211/261 a 261/211AU 120000,00
Ďakujem za usmernenie
Na konci roka zaúčtuješ (ak zostatok CZK = 0,00 CZK): 563/211AU 5000,-
Nezabudni zaúčtovať aj kurzový rozdiel na 311AU 2000,00 Sk (311AU/663)