GABAZ
04.01.08,15:00
Poprosila by som o radu. Po podaní DP DPH za 11/2007 nám bola doručená faktúra za služby z ČR:
- dátum vystavenia 30. 11. 2007
- dátum dodania 30. 11. 2007
- faktúra došla do firmy 20. 12. 2007, ale ku mne na zaúčtovanie sa dostala až po podaní DP.

Môžem urobiť samozdanenie aj odpočet v 12/2007, alebo je potrebné dodatočné DP? Hľadala som na Porade, ale nejak mi to nie je jasné. :confused:
Vopred ďakujem za ochotu poradiť .
Milan Benka
04.01.08,14:07
Poprosila by som o radu. Po podaní DP DPH za 11/2007 nám bola doručená faktúra za služby z ČR:
- dátum vystavenia 30. 11. 2007
- dátum dodania 30. 11. 2007
- faktúra došla do firmy 20. 12. 2007, ale ku mne na zaúčtovanie sa dostala až po podaní DP.

Môžem urobiť samozdanenie aj odpočet v 12/2007, alebo je potrebné dodatočné DP? Hľadala som na Porade, ale nejak mi to nie je jasné. :confused:
Vopred ďakujem za ochotu poradiť .

Samozdanenie ste povinní spraviť v 11/07.
GABAZ
04.01.08,14:35
Ďakujem, no tak to nie som veľmi potešená.
mandula
04.01.08,14:52
Poprosila by som o radu. Po podaní DP DPH za 11/2007 nám bola doručená faktúra za služby z ČR:
- dátum vystavenia 30. 11. 2007
- dátum dodania 30. 11. 2007
- faktúra došla do firmy 20. 12. 2007, ale ku mne na zaúčtovanie sa dostala až po podaní DP.

Môžem urobiť samozdanenie aj odpočet v 12/2007, alebo je potrebné dodatočné DP? Hľadala som na Porade, ale nejak mi to nie je jasné. :confused:
Vopred ďakujem za ochotu poradiť .

Súhlasím s Benka, konkrétne o tom pojednáva § 19 ods. 2 zákona č. 222/2004 o DPH:
§ 19
Daňová povinnosť
pri dodaní tovaru a služby
(2) Daňová povinnosť vzniká dňom dodania služby. Ak je služba dodaná zahraničnou osobou z iného členského štátu alebo z tretieho štátu a osobou povinnou platiť daň v tuzemsku je príjemca služby podľa § 69 ods. 2 až 4, daňová povinnosť vzniká dňom vyhotovenia faktúry; ak faktúra nie je vyhotovená do konca tretieho kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, v ktorom bola služba dodaná, daňová povinnosť vzniká posledným dňom tretieho kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, v ktorom bola služba dodaná.
Vladimír Ozimý
04.01.08,14:57
Samozdanenie ste povinní spraviť v 11/07.

len mala úprava...ani nie tak samozdanenie ako odviesť daň :) daň na vstupe si môže uplatniť aj v decembri ale to by asi nikto nespravil ak už raz opravujem :)
mandula
04.01.08,14:57
Infarkt, ale urobiť samozdanenie musí v 11/2007, viď vyššie, právo na odpočítanie dane si už môže uplatniť buď v 11/2007 alebo v 12/2007. Číže za november musí podať dodatočné DP.
Infarkt
04.01.08,15:11
Infarkt, ale urobiť samozdanenie musí v 11/2007, viď vyššie, právo na odpočítanie dane si už môže uplatniť buď v 11/2007 alebo v 12/2007. Číže za november musí podať dodatočné DP.

Áno...ospravedlňujem sa...ušiel mi fakt, že to je zo zahraničia a teda samozdanenie :D
Príspevok som vymazal...
Milan Benka
08.01.08,19:06
len mala úprava...ani nie tak samozdanenie ako odviesť daň :) daň na vstupe si môže uplatniť aj v decembri ale to by asi nikto nespravil ak už raz opravujem :)

Dovolím si rozporovať zvýraznenú časť príspevku.

Vznik práva na odpočet dane je v zmysle §49/2 b.

Uplatniť toto právo si môže v zmysle § 51/1 b; a v súlade s §51/2-posledná veta - v zdaňovacom období, v kt. daň uviedol v záznamoch.

Daň (daňová povinnosť) bude po podaní DDP uvedená v 11/07 a teda aj právo na odpočet dane je subjekt povinný si uplatniť v tom istom období. Aspoň tak to vnímam ja.
michelle84
18.02.08,10:22
A čo v prípade zahraničnej faktúry za služby s dátumom jún 2007 a k nám sa dostala až teraz. Čo so samozdanením a čo s nákladmi?
michelle84
19.02.08,06:53
posúvam.
michelle84
20.02.08,05:53
Naozaj nikto neporadí?
Erika 1982
20.02.08,12:04
Tiež by som sa dada opýtala k tejto téme:

Dátum poskynt.služby z ČR je 31.10.2007, ak mi do 3 mesiacov nepríde faktúra (to je do 31.1.2008), tak to "samozdaním" v 1/2008 (§19 ods.2)
Čo ak mi FD prišla 23.1.2008? musím podať dodadotné DP za 10/07?
ďakujem za odpovede
ivoviz
20.02.08,21:20
Tiež by som sa dada opýtala k tejto téme:

Dátum poskynt.služby z ČR je 31.10.2007, ak mi do 3 mesiacov nepríde faktúra (to je do 31.1.2008), tak to "samozdaním" v 1/2008 (§19 ods.2)
Čo ak mi FD prišla 23.1.2008? musím podať dodadotné DP za 10/07?
ďakujem za odpovede
Niekedy na faktúre píšu aj dátum vystavenia to je dátum kedy treba samozdaniť. A hej treba podať dodatočné.
Vladimír Ozimý
21.02.08,00:05
Tiež by som sa dada opýtala k tejto téme:

Dátum poskynt.služby z ČR je 31.10.2007, ak mi do 3 mesiacov nepríde faktúra (to je do 31.1.2008), tak to "samozdaním" v 1/2008 (§19 ods.2)
Čo ak mi FD prišla 23.1.2008? musím podať dodadotné DP za 10/07?
ďakujem za odpovede

nemôžem posúdiť z pohľadu dph má zaujíma vystavenie faktúry nie kedy som ju obdržal...ak bola vystavená 31.10. mali ste ju uplatniť v tomto čase aj vstup aj výstup...ak je vystavená v januári tak za január...ale nehovoríme o obdržaní ale o vystavení... t.j. pri vznikú daňovej povinnosti vám nie je treba na uplatnenie dph faktúra ale stačí evidencia...
michelle84
21.02.08,06:10
A čo v prípade zahraničnej faktúry za služby s dátumom jún 2007 a k nám sa dostala až teraz. Čo so samozdanením a čo s nákladmi?

K môjmu prípadu sa naozaj neviete vyjadriť???
ivoviz
21.02.08,20:54
K môjmu prípadu sa naozaj neviete vyjadriť???
Náklady predsa ešte stále dostaneš do 2007 /nevyfakt. dodávky/ no a ak treba samozdaniť tak DDP to istí. :D