emmma
21.01.08,20:03
Spoločnosť, platca DPH, organizuje školenia. Vystavila faktúru - daňový doklad s dátumom vystavenia a dodania 13.12.2007, s textom fakturujeme vám školenie, ktoré sa uskutoční 10.01.2008. DPH odviesť v 12/07 a výnosy do roku 2007? Nevyužívajú zálohové faktúry a tento postup si chcem overiť.
Ďakujem.
Ďakujem.
šromo
21.01.08,19:16
1. DPH sa odvádzaš keď je :
školenie uskutočnené ,alebo keď bola prijatá záloha na na školenie.
2. Plnenie bude uskutočnené v roku 2008,preto i výnosy sa týkajú r.2008
3. Plnú faktúru / s DPH/ pred uskutočnením, resp. pred prijatím platby
nevytavujeme
školenie uskutočnené ,alebo keď bola prijatá záloha na na školenie.
2. Plnenie bude uskutočnené v roku 2008,preto i výnosy sa týkajú r.2008
3. Plnú faktúru / s DPH/ pred uskutočnením, resp. pred prijatím platby
nevytavujeme
Petra29
21.01.08,19:16
Keď nebola prijatá platba za školenie vyplývajúca zo zálohovej fa, podľa mňa nemohol ešte nastať deň dodania 13.12.07
Ak platba bola prijatá,deň dodania 13.12.07 - DPH 4.Q2007, výnos r.2008
Ak platba bola prijatá,deň dodania 13.12.07 - DPH 4.Q2007, výnos r.2008
Petra29
21.01.08,19:17
zhoda časov :-))
Vranová
18.02.08,21:17
1. DPH sa odvádzaš keď je :
školenie uskutočnené ,alebo keď bola prijatá záloha na na školenie.
2. Plnenie bude uskutočnené v roku 2008,preto i výnosy sa týkajú r.2008
3. Plnú faktúru / s DPH/ pred uskutočnením, resp. pred prijatím platby
nevytavujeme
podľa mňa, ti ide o DPH! Výnos to bude každopadne roku 2008, ale ja by som to riešila zál.faktúrou a tým čo zaplatili do konca roku 2007, tak vystavím daňový doklad a DPH v roku 2007 odvediem...ostatným čo zaplatia v roku 2008 až v tom roku, ale výnos sa týka až roku 2008!
školenie uskutočnené ,alebo keď bola prijatá záloha na na školenie.
2. Plnenie bude uskutočnené v roku 2008,preto i výnosy sa týkajú r.2008
3. Plnú faktúru / s DPH/ pred uskutočnením, resp. pred prijatím platby
nevytavujeme
podľa mňa, ti ide o DPH! Výnos to bude každopadne roku 2008, ale ja by som to riešila zál.faktúrou a tým čo zaplatili do konca roku 2007, tak vystavím daňový doklad a DPH v roku 2007 odvediem...ostatným čo zaplatia v roku 2008 až v tom roku, ale výnos sa týka až roku 2008!
Maxima25
21.04.08,22:54
mam podobný problem:
skolenie bude 10.5.08, vystavujeme fa, ked pride platba (napr. 21.4.08) - DPH priznavam dnom uskutocnenia skolenia (maj), alebo dnom prijatia platby za skolenie (21.4.)??
dakujem za pomoc.
skolenie bude 10.5.08, vystavujeme fa, ked pride platba (napr. 21.4.08) - DPH priznavam dnom uskutocnenia skolenia (maj), alebo dnom prijatia platby za skolenie (21.4.)??
dakujem za pomoc.
azla
22.04.08,05:37
mam podobný problem:
skolenie bude 10.5.08, vystavujeme fa, ked pride platba (napr. 21.4.08) - DPH priznavam dnom uskutocnenia skolenia (maj), alebo dnom prijatia platby za skolenie (21.4.)??
dakujem za pomoc.
§ 19
Daňová povinnosť
pri dodaní tovaru a služby
(2) Daňová povinnosť vzniká dňom dodania služby. Ak je služba dodaná zahraničnou osobou z iného členského štátu alebo z tretieho štátu a osobou povinnou platiť daň v tuzemsku je príjemca služby podľa § 69 ods. 2 až 4, daňová povinnosť vzniká dňom vyhotovenia faktúry; ak faktúra nie je vyhotovená do konca tretieho kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, v ktorom bola služba dodaná, daňová povinnosť vzniká posledným dňom tretieho kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, v ktorom bola služba dodaná.
...
(4) Ak je platba prijatá pred dodaním tovaru alebo služby, vzniká daňová povinnosť z prijatej platby dňom prijatia platby.
ak si platbu prijala pred dodaním služby, povinnosť Ti vzniká podľa bodu 4) - 21.4.2008http://www.porada.sk/images/icons/icon7.gif
skolenie bude 10.5.08, vystavujeme fa, ked pride platba (napr. 21.4.08) - DPH priznavam dnom uskutocnenia skolenia (maj), alebo dnom prijatia platby za skolenie (21.4.)??
dakujem za pomoc.
§ 19
Daňová povinnosť
pri dodaní tovaru a služby
(2) Daňová povinnosť vzniká dňom dodania služby. Ak je služba dodaná zahraničnou osobou z iného členského štátu alebo z tretieho štátu a osobou povinnou platiť daň v tuzemsku je príjemca služby podľa § 69 ods. 2 až 4, daňová povinnosť vzniká dňom vyhotovenia faktúry; ak faktúra nie je vyhotovená do konca tretieho kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, v ktorom bola služba dodaná, daňová povinnosť vzniká posledným dňom tretieho kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, v ktorom bola služba dodaná.
...
(4) Ak je platba prijatá pred dodaním tovaru alebo služby, vzniká daňová povinnosť z prijatej platby dňom prijatia platby.
ak si platbu prijala pred dodaním služby, povinnosť Ti vzniká podľa bodu 4) - 21.4.2008http://www.porada.sk/images/icons/icon7.gif
Maxima25
22.04.08,06:10
dakujem za odpoved.
este by som si chcela overit - skolenie sa uskutocnuje v SR, ale fakturujem aj do CR a do Kanady - je miestom dodania SR a preto fakturujem s DPH??
Co ak nemam udaje o odberatelovi ICO, DIC::: fakturujem vtedy urcite s dph?
dakujem.
este by som si chcela overit - skolenie sa uskutocnuje v SR, ale fakturujem aj do CR a do Kanady - je miestom dodania SR a preto fakturujem s DPH??
Co ak nemam udaje o odberatelovi ICO, DIC::: fakturujem vtedy urcite s dph?
dakujem.
azla
22.04.08,06:36
dakujem za odpoved.
este by som si chcela overit - skolenie sa uskutocnuje v SR, ale fakturujem aj do CR a do Kanady - je miestom dodania SR a preto fakturujem s DPH??
Co ak nemam udaje o odberatelovi ICO, DIC::: fakturujem vtedy urcite s dph?
dakujem.
§ 15
4) Miestom dodania kultúrnych, umeleckých, športových, vedeckých, výchovných, vzdelávacích, zábavných a podobných služieb vrátane ich organizovania a služieb s nimi súvisiacich je miesto, kde sa tieto služby fyzicky vykonajú.
Fa je s Dph.
este by som si chcela overit - skolenie sa uskutocnuje v SR, ale fakturujem aj do CR a do Kanady - je miestom dodania SR a preto fakturujem s DPH??
Co ak nemam udaje o odberatelovi ICO, DIC::: fakturujem vtedy urcite s dph?
dakujem.
§ 15
4) Miestom dodania kultúrnych, umeleckých, športových, vedeckých, výchovných, vzdelávacích, zábavných a podobných služieb vrátane ich organizovania a služieb s nimi súvisiacich je miesto, kde sa tieto služby fyzicky vykonajú.
Fa je s Dph.
Maxima25
23.04.08,12:25
DAKUJEM ZA ODPOVEDE!!