Mne sa nezdá správny výpočet koeficientu,neviem čo sú pre teba výnosy celkové?
V čitateli budeš mať príjmy bez dane,z ktorých je daň odpočítateľná a v menovateli sú príjmy všetky príjmy,t.z.aj oslobodené aj z ktorých je daň odpočít.
5 105 274,-
__________
5105 274+4 005 855
koef.0,5603

Prosím skúsených o odobrenie môjho výpočtu za celý rok 2007:

výnosy oslobodené: 4.005.855,-

výnosy celkové: 5.105.274,-

koeficient= 1.099.419 / 5.105.274 = 0,215349656 = 0,22

odpočítavaná daň v jednotlivých obdobiach celkom: 322.784,-
predbežne odpočítavaná daň (koef.bol 0,53): 173.033,- mne vyšlo 171.076,-

nárok na odpočítanie: 322.784 x 0,22 = 71.013,- O.K.

teda treba doplatiť daňovému úradu 102.020,- celkovo 100.063,-

Prosím je to dobre? Ešte som s koeficientom nerobila, potrebujem to odobriť, nech mám kľud.
Ďakujem
Zdá sa, že by to malo byť dobre, len prekontroluj ten výpočet hore.

Vikinka v čitateli mám len tie príjmy, ktoré nie sú oslobodené a v menovateli mám všetky výnosy(príjmy) okrem samozrejme tých, o ktorých zákon hovorí, že sa nezahŕňajú do výpočtu koeficientu (napr. majetok,..)

Arven ja som toto účtovníctvo prebrala od IIIQ 2007 a DP za IIQ bolo podané s týmto rozdielom. Tak neviem ako postupovať, či to opraviť na sumu, ktorú uvádzaš ty (a tým pravdepodobne podať dodatočné DP za IIQ), alebo to nechať tak. Nakoniec, keď by náhodou prišla kontrola a porovnajú to s DP, ktoré sme odovzdali, videli by rozdiel. Radšej to nechám tak.

Arven ešte ťa poprosím, pochopila som s pokynov na vyplnenie DP, že to uvediem na riadku 18 s mínusovou sumou (teda tam bude 2x mínus). Je to správne?

No, nie som si teraz celkom istá, myslela som si, že ten výpočet máš za celý rok a nie len za II.Q.Možno že ho máš aj dobre, mohla tam byť aj nejaká suma, ktorá sa nekoeficientovala a vtedy sa len pripočíta k tej koeficientovanej (to by chcelo vedieť viac, odkiaľ sa ti tam tá suma zobrala). A za III.Q ti tam čo vyšlo? Lebo teraz sa už robí za IV.Q. a v tom poslednom sa vlastne spočítajú všetky príjmy za celý rok a z týchto príjmov až výjde ten nový koeficient, ktorým odpočítanú daň prepočítaš a rozdiel doplatíš, čiže tam by sa mal aj ten rozdiel z II.Q. vysporiadať. Neviem či som to napísala zrozumiteľne, ale dosť ťažko sa to vysvetľuje (aspoň mne)..možno niekto bude vedieť lepšie proradiť :)

Ďakujem arven, mne je to v podstate (teda dúfam) jasné. Koeficient 0,53 sa používal celý rok 2007, lenže pani predomnou sa v IIQ jednoducho pomýlila a namiesto 0,53 to prepočítala do onoho riadku DP DPH koeficientom 0,55. Keďže som tam nakoniec našla aj iné chyby podala som včera 25.01. dodatočné DP za IIQ, kde som aj túto chybu opravila.
V podstate mi išlo hlavne o prvý príspevok a na ten si mi odpovedala. Nakoniec potom ten výpočet vyšiel, ako si mi napísala.