Ahojte,

chcem Vás poprosiť o radu, či by sme mohli zaúčtovať faktúru, ktorá má zdaniteľné plnenie 12/2007 ale je už vystavená v roku 2008 na účet 326 ale vrátane dane z pridanej hodnoty, alebo na tomto účte môžeme účtovať sumu rovnajúcu sa nevyfaktúrovaným nákladom bez DPH? Tento účet sa používa na nevyfaktúrované dodávky, a podľa nás je nevyfaktúrovaná dodávka aj s DPH.

Dakujeme za Vaše rady Z postupov účtovania:nevyfakturovaná dodávka sa zaúčtuje na MD účtu nákladov so súvzť. zápisom v prospech účtu 326. A kedže dph nie je náklad- účet 343, o ňom súvzť. s 326 neúčtuješ.

Ja mam podobny problem a to:v roku 2006 som mala zauctovane fakturu zo zahranicia na MD 326/D 321 ,po uctovnej uzavierke mam to MD 326/701.Ako dalej postupovat kde to mam zauctovat?
MD 131/326 a potom na sklad?alebo MD 50x/326?

Ja mam podobny problem a to:v roku 2006 som mala zauctovane fakturu zo zahranicia na MD 326/D 321 ,po uctovnej uzavierke mam to MD 326/701.Ako dalej postupovat kde to mam zauctovat?
MD 131/326 a potom na sklad?alebo MD 50x/326?

Ku koncu roka by sa malo účtovať 5xx/326, a v nasledujúcom 326/321.

Ja mam podobny problem a to:v roku 2006 som mala zauctovane fakturu zo zahranicia na MD 326/D 321 ,po uctovnej uzavierke mam to MD 326/701.Ako dalej postupovat kde to mam zauctovat?
MD 131/326 a potom na sklad?alebo MD 50x/326?
DF, ktorá je vystavená v r.2007 a aj vtedy došla do firmy, nemôže byť zaúčtovaná v r. 2006 na účte 321-Dodávatelia, lebo v tom roku nemáme doklad od dodávateľa. Preto sa na dal strane použije účet 326.
Ale zrejme išlo o náklad r. 2006 a preto si o tom účtovala. Lenže nepodarilo sa ti to zaúčtovať, lebo si nepoužila žiadny účet 5xx na str. MD ale 326.
V roku 2007 to teda po oprave účtovania bude nedaňový náklad.

DF zahranicie v roku 2006 zaloha 20% a 80% vtedy ked prisiel tovar, v maji 2007.

Ja mam podobny problem a to:v roku 2006 som mala zauctovane fakturu zo zahranicia na MD 326/D 321 ,po uctovnej uzavierke mam to MD 326/701.Ako dalej postupovat kde to mam zauctovat?
MD 131/326 a potom na sklad?alebo MD 50x/326?


DF zahranicie v roku 2006 zaloha 20% a 80% vtedy ked prisiel tovar, v maji 2007.
Toto zadanie je veľmi nepresné, musím si domýšľať :).
V r. 2006 prišla zálohová fa na 20% sumy dodávky tovaru? ak áno, ZF sa neúčtuje. Účtuje sa len jej úhrada: 314/221. Opravíš zápis: 314/326.
V máji účtuješ normálne príjem tovaru v plnej hodnote 100% a zúčtuješ poskytnutú zálohu.

Dobrý deň, potrebujem poradiť s účtom 326. Koncom roka 2006 sme dostali dodávku 200ks tovaru a faktúra prišla až vo februári 2007. Suma 40 000sk za tovar bola preúčtovaná na sklad a na nevyfakturované dodávky 504/326, ale ako pozerám faktúru, tá bola vystavená na sumu 40 000,50 sk, takže mi všetko sedí okrem zostatku účtu 326, ktorý je 50 halierov.. poradíte mi kam to preúčtovať? Ďakujem

Dobrý deň, potrebujem poradiť s účtom 326. Koncom roka 2006 sme dostali dodávku 200ks tovaru a faktúra prišla až vo februári 2007. Suma 40 000sk za tovar bola preúčtovaná na sklad a na nevyfakturované dodávky 504/326, ale ako pozerám faktúru, tá bola vystavená na sumu 40 000,50 sk, takže mi všetko sedí okrem zostatku účtu 326, ktorý je 50 halierov.. poradíte mi kam to preúčtovať? Ďakujem
Na sklade a v spotrebe malo teda byť o 0,5 viac, alebo to bolo iba halierové zaokruhl.? ak áno, tak zaúčtuj R na 548.

práveže sklad mi úplne sedí...už som to celé uzavrela aj preúčtovala zostatky... tak to dám na 548, ďakujem moc pekne

a neviete mi ešte poradiť ako nazvať ten účtovný prípad?

práveže sklad mi úplne sedí...už som to celé uzavrela aj preúčtovala zostatky... tak to dám na 548, ďakujem moc pekne

a neviete mi ešte poradiť ako nazvať ten účtovný prípad?
Doúčtovanie k nevyfakturovanej dodávke- faktúre č....

ďakujem :)

Ja mam z 326 takyto problem. Po mojich predchodcoch mi pri inventarizacii na 326 zostala ciastka 27.000,- Je to suma za odpad a telefon z r.2001, ktore prenajimatel mal vyfakturovat. Doposial ich nevyfakturoval a urcite tak ani neurobi, uz pred 3 rokmi sme sa prestahovali. Myslim, ze v r.2001 sa na tento ucet uctovali dohadne polozky.
Ako mam zrusit tieto doklady. Mam to dat do nedanovych nakladov cez int.doklad 518-nedan./326 s minusom??????

Ja mam z 326 takyto problem. Po mojich predchodcoch mi pri inventarizacii na 326 zostala ciastka 27.000,- Je to suma za odpad a telefon z r.2001, ktore prenajimatel mal vyfakturovat. Doposial ich nevyfakturoval a urcite tak ani neurobi, uz pred 3 rokmi sme sa prestahovali. Myslim, ze v r.2001 sa na tento ucet uctovali dohadne polozky.
Ako mam zrusit tieto doklady. Mam to dat do nedanovych nakladov cez int.doklad 518-nedan./326 s minusom??????Nie, zaúčtuj 326/648 a podľa toho či to boli v r. 2001 daňové výdavky , predpokladám že áno, podľa toho aj teraz tento výnos bude tak zaúčtovaný, teda daňový.

Dakujem, porada mi naozaj super rychlo a vzdy pomoze

Ahoj, nemám to v hlave v poriadku:D

Mám dobropis za el. energiu, došiel 22.2., týka sa roka 2007. Použijem účtovanie:
A. - 502/-326
B. - 502/-383 (VBO, mínusom)
C. ??

Ahoj, nemám to v hlave v poriadku:D

Mám dobropis za el. energiu, došiel 22.2., týka sa roka 2007. Použijem účtovanie:
A. - 502/-326
B. - 502/-383 (VBO, mínusom)
C. ??
Ide o účtovanie do roku 07? ak áno tak môžeš použiť -502/-326. A v roku 2008 -326/-321.

Ahoj, nemám to v hlave v poriadku:D

Mám dobropis za el. energiu, došiel 22.2., týka sa roka 2007. Použijem účtovanie:
A. - 502/-326
B. - 502/-383 (VBO, mínusom)
C. ??
Skôr to budú príjmy BO :D, použila by som 326.

Vďaka baby.
Liba PBO, ale to by mi nesedelo, tak som myslela a vymyslela B,:D (takže vyhadzujem ďalšie zo šuflíka, išla som cez 326, huráááá neprerábam:---)

Vďaka baby.
Liba PBO, ale to by mi nesedelo, tak som myslela a vymyslela B,:D (takže vyhadzujem ďalšie zo šuflíka, išla som cez 326, huráááá neprerábam:---)
.... tiež som to tak myslela , preto je tam ten zelenáč :D... a ďakujem.

Možno Vás trocha zmetiem, ale ja mám tiež fa za elektriku za rok 2007 dobropis v sume 22.547 Sk. Došlo mi to 15.01.2008. Celý rok som 4x preddavky účtovala ako 502/321. A tento dobropis som tiež dala do roku 2007 -502/-321. k 31.12.2007 ako poslednú faktúru aj keď mi prišla v roku 2008. Myslíte že je to nesprávne? Podľa mňa je to zbytočne dávať 326, keď sa to týka r. 2007 a nemám ešte urobené daňové.:)

Nejdem citovať všetky podľa môjho názoru chybné príspevky k účtu 326. Je to záväzkový účet, rovnako aj 321. Dávajte prosím preto pozor na aktívne zostatky. Ak voči dodávateľovi je dbp. jediný doklad, v takom prípade máte NIE záväzok, ale pohľadávku, a tak to treba aj účtovať.
Napr. použite účet 315, alebo 385 (ak treba časové rozlíšenie) a nákladový účet mínusom (resp. str.DAL).

Nejdem citovať všetky podľa môjho názoru chybné príspevky k účtu 326. Je to záväzkový účet, rovnako aj 321. Dávajte prosím preto pozor na aktívne zostatky. Ak voči dodávateľovi je dbp. jediný doklad, v takom prípade máte NIE záväzok, ale pohľadávku, a tak to treba aj účtovať.
Napr. použite účet 315, alebo 385 (ak treba časové rozlíšenie) a nákladový účet mínusom (resp. str.DAL).

Vymotala som sa vďaka. Ak toto pomôže ostatným:

Rok 2007:
1. v priebehu roka úhrada energiíí: 314,343/221
2. (dobropis došiel január 2008, kde je uvedená spotreba energie za roky 2007,2008 a výška zál.platieb, kt. boli vyššie ako spotreba enerie)
- účt. dobropisu: 315/502,343
- z toho spotreba rok 2007: 502/314
- spotreba pripad. na rok 2008: 381/314
(pripomienka, FA zaradená do roku 2007)
Rok: 2008, úhrada od energetiky: 221/315

:) (sedí na chlp dievčence)

Priatelia, prosim vas, ked mam fa vystavenu 1.1.08, ale zdanit.plnenie je 12-2007, uctujem ju cez 326? dph by som dala do 12-2007, co vy na to?
dik za radu

Priatelia, prosim vas, ked mam fa vystavenu 1.1.08, ale zdanit.plnenie je 12-2007, uctujem ju cez 326? dph by som dala do 12-2007, co vy na to?
dik za radu

To nevadí, že je vystavená v roku 2008. Zaradím do číselného radu DFA roku 2007, a tu ju i zaúčtujem. xxx/321, nepoužijem 326

ok, dik, idem opravovat