Dovolím si trochu upresniť predchádzajúcu odpoveď.
Pri ERP s fiškálnou pamäťou sa uzávierky naozaj nemusia tlačiť a lepiť do knihy. Pre potreby účtovníctva si intervalovú uzávierku môžete vytlačiť kedykoľvek.
Vklady a výbery hotovosti do pokladnice treba do ERP nahadzovať cez operáciu Vklad. Samozrejme sa to týka iba pokladnice ERP.

Dovolím si trochu upresniť predchádzajúcu odpoveď.
Pri ERP s fiškálnou pamäťou sa uzávierky naozaj nemusia tlačiť a lepiť do knihy. Pre potreby účtovníctva si intervalovú uzávierku môžete vytlačiť kedykoľvek.
Vklady a výbery hotovosti do pokladnice treba do ERP nahadzovať cez operáciu Vklad. Samozrejme sa to týka iba pokladnice ERP.
Ako je to s výberami ? Treba evidovať cez pokladňu všetky výbery, aby zostatok v pokladni kedykolvek v priebehu dňa "sedel", alebo stačí v priebehu dňa "ručná" evidencia a rozdiel zúčtovať na konci smeny.

Jednoznačnú odpoveď mi nevedela dať ani pracovníčka pre styk s verejnosťou na daňovom úrade.

Samotný výber v zákone nie je spomínaný, ale ak vezmeme výber ako záporný vklad, tak preň platí §3 ods. 3, t.j. zaevidovať bez zbytočného odkladu.

ahojte, chcem sa opýtať ako riešite chybné zadanie sumy prijatej faktúry: klientovi ešte v roku 2010 došiel e- mail s faktúrou v ktorej bola hodnota 158,01€, v tomto roku ju uhradil a poštou mu prišla originál faktúra so sumou 158€. dám na výdavkový 158€ a zvyšných 0,01€ uhradím Nepen IDxxx dokladom? alebo to riešite ináč?

ahojte, chcem sa opýtať ako riešite chybné zadanie sumy prijatej faktúry: klientovi ešte v roku 2010 došiel e- mail s faktúrou v ktorej bola hodnota 158,01€, v tomto roku ju uhradil a poštou mu prišla originál faktúra so sumou 158€. dám na výdavkový 158€ a zvyšných 0,01€ uhradím Nepen IDxxx dokladom? alebo to riešite ináč?
Interným dokladom nie, lebo suma bola uhradená v hotovosti alebo prevodom z účtu, takže výdaj z pokladne alebo z banky neovplyvňujúci základ dane.

tých 0,01€, ale veď ich neuhradil- len v prijatých faktúrach mu viselo že ich neuhradil, pretože bola zadaná zlá suma.

tých 0,01€, ale veď ich neuhradil- len v prijatých faktúrach mu viselo že ich neuhradil, pretože bola zadaná zlá suma.

Je otázne, ktorá faktúra je považovaná za správnu ?
Ak pôvodne vystavenú faktúru na 158,01 € považuješ za správnu a túto sumu aj skutočne dodávateľ prijal, žiadala by som dodávateľa originál faktúru s hodnotou 158,- € prerobiť.

veľmi pekne ďakujem za rady, pekný deň

chcela by som sa opýtať od akej hodnoty účtujete drobný majetok? dík

DDHM do 1700 €

Ďakujem Ti za reakciu, ale i napriek tomu som poslala dopyt na drsr .:)


Dobrý deň ,

dovoľujem si Vás touto cestou požiadať o odpoveď na môj dopyt , ktorý sa týka účtovania pripísaných úrokov na bežný účet , ktorý sa využíva na podnikanie .

Zákon o dani z príjmu znie
§ 6
Príjmy z podnikania, z inej samostatnej zárobkovej činnosti a z prenájmu
Na začiatok
(5) Príjmom z podnikania alebo z inej samostatnej zárobkovej činnosti je aj
b) úroky z peňažných prostriedkov na bežných účtoch, ktoré sa používajú v súvislosti s dosahovaním príjmov z podnikania a z inej samostatnej zárobkovej činnosti,
V súvislosti so zmenou od 1.1.2011 by som chcela poprosiť o usmernenie
a) ako účtovať v jednoduchom účtovníctve pripísané úroky na bežný účet podnikateľa, ktorý tento účet využíva na svoju podnikateľskú činnosť - bude sa týkať o príjem ovplyvňujúci základ dane, alebo o príjem neovplyvňujúci základ dane
b) ako účtovať strhnutú daň z pripísaných úrokov - bude sa považovať za daň vysporiadanú ?

To isté by ma zaujímalo aj z pohľadu podvojného účtovníctva .

Táto záležitosť mi od 1.1.2011 nie je celkom jasná a nie sú k tomu ani žiadne dostupné informácie na stránke DRSR .

Ďakujem


Odpoveď ......

Dobrý deň,
na základe Vášho dopytu podaného prostredníctvom internetu Vám Daňové riaditeľstvo SR Banská Bystrica oznamuje nasledovné:
Keďže od 1.1.2011 sa daň z príjmov vybraná zrážkou považuje za splnenú riadnym vykonaním zrážky dane, účtuje sa v podvojnom účtovníctve na ťarchu účtu 591 ? Splatná daň z príjmov z bežnej činnosti. V jednoduchom účtovníctve ako výdavok neovplyvňujúci základ dane z príjmov. Čo sa týka úrokov, tie sa budú účtovať ako príjem neovplyvňujúci základ dane z príjmov.

Ing. Haščíková Štefánia
odbor služieb pre verejnosť

Zitka, tak idem si to trošku upraviť, ďakujem že si dala dopyt :)

A co ak su uroky napr. len 0,01€ a banka ich nezdani ? Tiez je to prijem NZDP ? ak sa to za cely rok spocita vyde nezdanitelny prijem 0,12 € ..... a z toho sa uz da vypocitat dan :confused:

A co ak su uroky napr. len 0,01€ a banka ich nezdani ? Tiez je to prijem NZDP ? ak sa to za cely rok spocita vyde nezdanitelny prijem 0,12 € ..... a z toho sa uz da vypocitat dan :confused:

Ano úroky sú vždy PNZD, nezávisí od ich výšky.

no ja účtujem úroky na bu ako POZD aj som hľadala v iných témach a aj tam som našla takéto účtovanie???

no ja účtujem úroky na bu ako POZD aj som hľadala v iných témach a aj tam som našla takéto účtovanie???

pozri príspevok č.4012 od Zita5
usmernenie DRSR

no ja účtujem úroky na bu ako POZD aj som hľadala v iných témach a aj tam som našla takéto účtovanie???

Tento spôsob účtovania platil len do 31.12.2010. Od 1.1.2011 úroky sa účtujú ako PNZD, daň z úrokov ako VNZD-daň zrážková, ktorá sa už v daňovom priznaní za rok 2011 nebude uvádzať.

aha, díky idem naštudovať

ahojte, neviem či som to dala do správnej témy, ale nič podobné som nenašla...:rolleyes:
chcela by som Vás poprosiť o radu čo mám v mojom prípade robiť.....
zahraničná firma mi uhradila faktúru, ale v inej sume, suma ktorú mi omylom zaplatili, prevyšuje 6 násobok mojej faktúry a chcem sa poradiť ako mám postupovať...či im mám vrátiť celú sumu, alebo len tú čiastku, ktorú mi zaplatili navyše? vopred ďakujem za radu....evka

ahojte, neviem či som to dala do správnej témy, ale nič podobné som nenašla...:rolleyes:
chcela by som Vás poprosiť o radu čo mám v mojom prípade robiť.....
zahraničná firma mi uhradila faktúru, ale v inej sume, suma ktorú mi omylom zaplatili, prevyšuje 6 násobok mojej faktúry a chcem sa poradiť ako mám postupovať...či im mám vrátiť celú sumu, alebo len tú čiastku, ktorú mi zaplatili navyše? vopred ďakujem za radu....evka
treba vrátiť rozdiel navyše - ak sa nedá započítať s nejakou inou faktúrou.

ďakujem za rýchlu odpoveď....:)
ešte by som sa chcela opýtať, či nevieš ako zistím poplatok za prevod určitej sumy vo VÚB, nakoľko sa jedná o 10 000 tis. eur a je to do zahraničia...nechcem ja znášať tieto poplatky, alebo či sa dá poslať táto suma s tým, že bankové poplatky znáša príjemca?

ďakujem za rýchlu odpoveď....:)
ešte by som sa chcela opýtať, či nevieš ako zistím poplatok za prevod určitej sumy vo VÚB, nakoľko sa jedná o 10 000 tis. eur a je to do zahraničia...nechcem ja znášať tieto poplatky, alebo či sa dá poslať táto suma s tým, že bankové poplatky znáša príjemca?
zo stránky VUB :

Ak peniaze posielate v rámci jednej banky, stačí vyplniť klasický tuzemský platobný príkaz. Ak peniaze posielate do inej banky, platbu musíte zadať ako zahraničnú.
Ak posielate platbu v eurách do krajín SEPA (Single Euro Payment Area), ktoré tvorí 27 členských krajín Európskej únie a Island, Nórsko, Lichtenštajnsko a Švajčiarsko, je najlepšie využiť regulovanú platbu. Tá je spoplatnená rovnako ako bežný tuzemský prevod. Podmienkou je výška platby do 50 000 eur, účet prijímateľa vo formáte IBAN, správny SWIFT kód banky a typ poplatkov nastavený na SHA (share – zadávateľ platí poplatky svojej banky a prijímateľ svojej). Ak vaša platba nespĺňa tieto podmienky, je potrebné zadať štandardný zahraničný platobný príkaz.
Keď máte Flexiúčet (väčšina účtov VÚB banky) alebo Start konto (účet pre mladých) a platbu zadáte elektronicky (napr. cez Internet banking či telefón), za platbu neplatíte poplatok, pri ostatných typoch účtov je to 0,15 eura. Poplatok za platbu zadanú v pobočke je 0,50 eura.
Poplatky za regulovanú platbu: 0,15 eura (pri zadaní platby elektronicky), resp. 0,50 eura (pri platbe zadanej v pobočke).
Poplatky za inú zahraničnú platbu: 6,64 – 39,83 eura (elektronicky zadaná platba), resp. 13,28 – 46,47 eura (platba zadaná v pobočke).
Poplatky za platbu do USA: 6,64 eura (pri elektronickom zadaní platby), resp. 13,28 eura (pri platbe zadanej v pobočke).

ešte raz ďakujem, si skvelá...:)

Poprosím o radu skúsenejších. Mám veľkosklad predala som tovar na faktúru. Živnostník, ktorý tovar kúpil ešte pred uhradením faktúry zomrel kúpený tovar nepredal. Rodinný príslušníci v podnikaní nepokračovali a tovar mi vrátili. Ako to mám zaúčtovať? Dobropis nemám vystaviť na koho. Faktúru mám neuhradenú medzi pohľadávkami, tovar na sklade. Vopred ďakujem za pomoc

ahojte, ak som dala k 1.6. dohodu o pracovnej činnosti a klient odniesol v pondelok výkaz na sp a zamestnanec mu oznámil, že do zamestnania nenastúpi aký dátum mám dať na dohodu o skončení pp a na odhlášku do sp?

ahojte, ak som dala k 1.6. dohodu o pracovnej činnosti a klient odniesol v pondelok výkaz na sp a zamestnanec mu oznámil, že do zamestnania nenastúpi aký dátum mám dať na dohodu o skončení pp a na odhlášku do sp?
žiadny, urob storno prihlášky v SP.

môžem ťa poprosiť o vysvetlenie ako sa to robí?

môžem ťa poprosiť o vysvetlenie ako sa to robí?
ak robíš cez EZU - neporadím ...
ak ručne, na RL FO máš kolonku (v lavom hornom rohu) - zrušenie prihlásenia ...
http://www.socpoist.sk/ext_dok-rlfo-112011-nevyplnatelne/39175c

robím v mrp a všimla som si, že je tam zrušenie prihlásenia. aj tak ďakujem za trpezlivosť. pekný deň

Zaučtovala som to správne?
Nákup šijaceho stroja v hodnote 689€. poskytnutá zľava 5% to je 34,45€.Zaplatené 653,55€ Zaučtovala som ako Nákup materiálu v hodnote 653,55€ a zapísala na kartu drobného majetku. ĎAKUJEM

žiadny, urob storno prihlášky v SP.

prosím, dokedy sa dá urobiť storno prihlášky bez sankcií?
pracovník bol prihlásený k 1.5. a teraz vysvitlo, že nenastúpil a treba stornovať prihlášku (je to len dohodár)

Takže ten stroj som zaučtovala správne?

Takže ten stroj som zaučtovala správne?
Áno, správne.

Vďaka:)

ako by mala vyzerať karta drobného majetku, alebo stačí drobný majetok evidovať len v exeli? dík

ako by mala vyzerať karta drobného majetku, alebo stačí drobný majetok evidovať len v exeli? dík
stačí aj v EXCELI.

Karty nie sú potrebné, vedieš evidenciu. Pozri Postupy účtovania JU § 11 ods. 2 a následne § 10 ods. 25 a 26. (http://www.porada.sk/t38186-postupy-uctovania-jednoduche-uctovnictvo-od-5-12-2008-a.html)

ahojte, chcem sa opýtať skúsenejších: kopírujete denné tržby a bločky, ktoré sú na lesklých páskach - vraj nevydržia 5rokov( pri archivácii vraj blednú).

ahojte, chcem sa opýtať skúsenejších: kopírujete denné tržby a bločky, ktoré sú na lesklých páskach - vraj nevydržia 5rokov( pri archivácii vraj blednú).

Ja kopírujem všetky výdavkové bločky na lesklých papieroch. Niektoré po pár rokoch uplne vyblednú a neni na nich nič čitateľné. Také daňová kontrola neuzná v nákladoch.

veľmi pekne ďakujem, pekný deň

Karty nie sú potrebné, vedieš evidenciu. Pozri Postupy účtovania JU § 11 ods. 2 a následne § 10 ods. 25 a 26. (http://www.porada.sk/t38186-postupy-uctovania-jednoduche-uctovnictvo-od-5-12-2008-a.html)

ja viem postupy mám prečítané, ale keď v príspevku 4031 sa píše, že zaevidovala na kartu majetku. ja evidujem v exeli, ale neviem, či robím správne ak je vyradený-pokazený dr.majetok, tak v danom roku pri tento dr.majetok napíšem vyradený-neopravideľný-alebo niečo podobné a v ďalšom roku už v zostave nie je. Je to dobre, alebo stačí to takto? dík

Ja kopírujem všetky výdavkové bločky na lesklých papieroch. Niektoré po pár rokoch uplne vyblednú a neni na nich nič čitateľné. Také daňová kontrola neuzná v nákladoch.
vyblednú aj na normálnych bločkoch po čase, no to by som mala ešte raz toľko papierov ako mám, a zvýšili by sa mi náklady na papier aj toner, možno pri menších szčo sa to dá, ak nevydržia to nie moja chyba ale chyba predávajúceho, nech riešia tam. Pri tomto ma napadne chráňme naše lesy. Ak bude kontrola dá sa to zviditeľniť nad plameňom sviečky v krajnom prípade, niekde na porade som to čítala.

ahojte, chcem sa opýtať na preplatok dane z daňového priznania- dávate ho do pohľadávok alebo ho zaúčtujete ako pnzd?

ahojte, chcem sa opýtať na preplatok dane z daňového priznania- dávate ho do pohľadávok alebo ho zaúčtujete ako pnzd?
Preplatok bolo treba zaevidovať ako pohľadávku voči daňovému úradu, ak preplatok poukáže daňový úrad na účet, zaúčtuješ ho ako pnzd.

veľmi pekne ďakujem, pekný deň

Dobry den, prosim o radu a pomoc. SZCO omylom uhradil doslu fakturu tykajucu sa podnikatelskej cinnosti zo svojho sukromneho uctu. Ako to spravne zauctovat? Moze teraz previest tu istu sumu z podnikatelskeho uctu na sukromny s poznamkou,ze ide o uhradu mylnej platby zo sukromneho uctu a zalozi si do uctovnictva prefoteny vypis zo sukromneho uctu? Alebo poradte, ako spravne postupovat. Dakujem za kazdu radu.

Dobry den, prosim o radu a pomoc. SZCO omylom uhradil doslu fakturu tykajucu sa podnikatelskej cinnosti zo svojho sukromneho uctu. Ako to spravne zauctovat? Moze teraz previest tu istu sumu z podnikatelskeho uctu na sukromny s poznamkou,ze ide o uhradu mylnej platby zo sukromneho uctu a zalozi si do uctovnictva prefoteny vypis zo sukromneho uctu? Alebo poradte, ako spravne postupovat. Dakujem za kazdu radu.
Účtovala by som to ako osobný vklad podnikateľa (priložila by som kópiu súkromného účtu) a následne ako úhradu fa.

Dobry den, prosim o radu a pomoc. SZCO omylom uhradil doslu fakturu tykajucu sa podnikatelskej cinnosti zo svojho sukromneho uctu. Ako to spravne zauctovat? Moze teraz previest tu istu sumu z podnikatelskeho uctu na sukromny s poznamkou,ze ide o uhradu mylnej platby zo sukromneho uctu a zalozi si do uctovnictva prefoteny vypis zo sukromneho uctu? Alebo poradte, ako spravne postupovat. Dakujem za kazdu radu.

Úhradu došlej FA by som účtovala cez interný doklad a k tomu by som priložila prefotený sukromný výpis .

bežne to tak robím...a DÚ nemá pripomienky.....

Úhradu došlej FA by som účtovala cez interný doklad a k tomu by som priložila prefotený sukromný výpis .

Cize iba vystavit Interny doklad-vydavok a tymto ID spravit uhradu zaväzku? A interny doklad sa ma ulozit ako uzavierkovy doklad? Datum pouzit skutocny (t.j. junovy) alebo koncorocny (t.j. 31.12.)?

Cize iba vystavit Interny doklad-vydavok a tymto ID spravit uhradu zaväzku?- áno :)A interny doklad sa ma ulozit ako uzavierkovy doklad? - nie Datum pouzit skutocny (t.j. junovy) alebo koncorocny (t.j. 31.12.)? - Ja dávam dátum skutočnej úhrady .

- Ja dávam dátum skutočnej úhrady .

Ale ak sa to spravi internym dokladom, neponizi sa stav ani v poklani, ani na bankovom ucte a ja chcem, aby sa aj realne znizil stav penaznych prostriedkov, kedze peniaze boli vynalozene na podporu podnikatelskej cinnosti a to bud prevodom z podnikatelskeho uctu na sukromny ucet presne v tej istej sume ako bola vyska uhradenej faktury, alebo vyberom z pokladne, ale nie ako vyber na osobnu spotrebu.

Dobry den, prosim o radu a pomoc. SZCO omylom uhradil doslu fakturu tykajucu sa podnikatelskej cinnosti zo svojho sukromneho uctu. Ako to spravne zauctovat? Moze teraz previest tu istu sumu z podnikatelskeho uctu na sukromny s poznamkou,ze ide o uhradu mylnej platby zo sukromneho uctu a zalozi si do uctovnictva prefoteny vypis zo sukromneho uctu? Alebo poradte, ako spravne postupovat. Dakujem za kazdu radu.



Ale ak sa to spravi internym dokladom, neponizi sa stav ani v poklani, ani na bankovom ucte a ja chcem, aby sa aj realne znizil stav penaznych prostriedkov, kedze peniaze boli vynalozene na podporu podnikatelskej cinnosti a to bud prevodom z podnikatelskeho uctu na sukromny ucet presne v tej istej sume ako bola vyska uhradenej faktury, alebo vyberom z pokladne, ale nie ako vyber na osobnu spotrebu.

Môj postup v príspevku č. 4048 sa ti nepozdáva?
Veď úhradou z pokladne sa ti zvýšia VOZD.

Ak chceš reálne znížiť stav POK alebo BU, tak teraz daj SZČO osobnú potrebu v takej výške v akej uhradil omylom faktúru, alebo daj prevod z firemného účtu na súkromný účet (VNZD) aby bol na firemnom účte reálny stav financií s poznámkou ako kompenzácia za mylnú úhradu faktúry z osob. účtu.

Zdravím Vás. Prosím Vás, chcem zaúčtovať došlú faktúru za externé spracovanie účtovníctva a neviem, čo mám vybrať z ponuky " Stlpec peňažného denníka." Patrí to do miezd (nezdá sa mi to), alebo iný odpočítateľný výdavok? Účtujem v alfe. Ďakujem.

Ešte mám jednu otázku: Ak preberám účtovníctvo a mám na bankovom výpise uhradenú faktúru z min. roka, tak zaúčtujem len tú úhradu, alebo musím aj tú faktúru nejako nahodiť do softu? Ďakujem.

Posúvam.

Zdravím Vás. Prosím Vás, chcem zaúčtovať došlú faktúru za externé spracovanie účtovníctva a neviem, čo mám vybrať z ponuky " Stlpec peňažného denníka." Patrí to do miezd (nezdá sa mi to), alebo iný odpočítateľný výdavok? Účtujem v alfe. Ďakujem.


Prevad. réžia v alfe . kód - 26 je to služba (faktúra za externé spracovanie účtovníctva):)

Ešte mám jednu otázku: Ak preberám účtovníctvo a mám na bankovom výpise uhradenú faktúru z min. roka, tak zaúčtujem len tú úhradu, alebo musím aj tú faktúru nejako nahodiť do softu? Ďakujem.

Ste platci DPH ? ak áno treba si nahodiť tu faktúru , aby to program vedel rozdeliť na VNZD a VOZD . Ja by som si to určite nahodila najprv ako záväzok !!! Hlavne aj pre evidenciu záväzkov, aby bola kompletná . :)

Prevad. réžia v alfe . kód - 26 je to služba (faktúra za externé spracovanie účtovníctva):)
Ďakujem veľmi pekne za odpoveď. Ten kód si mám sama dopísať, alebo mi ho ponúka program? Vďaka.

Ďakujem veľmi pekne za odpoveď. Ten kód si mám sama dopísať, alebo mi ho ponúka program? Vďaka.

Ponúka ho program :)

Dobrý deň, mám na Vás ďalšiu otázku.. prosím. Došiel nám materiál na dobierku z Čiech. Na faktúre je suma v CZ, ale na úhrada na dobierke je v Eur. Ako to mám zaúčtovať? Ako vyčíslim DPH? Zo zaplatenej ceny v Eur alebo musím cenu na faktúre prepočítať kurzom (akým?) a potom to samozdaním? Ďakujem.

fa prepočítaš podľa platného kurzu z CZ na Eur, deň, ktorý predchádza dňu dodania môžeš použiť http://www.nbs.sk/sk/statisticke-udaje/kurzovy-listok/denny-kurzovy-listok-ecb

potom urobíš samozdanenie

fa prepočítaš podľa platného kurzu z CZ na Eur, deň, ktorý predchádza dňu dodania môžeš použiť http://www.nbs.sk/sk/statisticke-udaje/kurzovy-listok/denny-kurzovy-listok-ecb

potom urobíš samozdanenie
a čo s tou sumou na dobierkovom lístočku? Vlastne on l českú fa v českých korunách zaplatil v eurách dobierkou. Dik.

Ste platci DPH ? ak áno treba si nahodiť tu faktúru , aby to program vedel rozdeliť na VNZD a VOZD . Ja by som si to určite nahodila najprv ako záväzok !!! Hlavne aj pre evidenciu záväzkov, aby bola kompletná . :)

A aký dátum zdanit. plnenia mám tam dať? Na faktúre mám dátum dodania služby 31.12.2010. Dám tento, alebo dátum úhrady, t.j. 3.1.2011. Dik.

Suma ostane Eur a dobierkový lístok ja doklad o úhrade to vieš, veď aj fa v účtovníctve by mala byť Eur.

A aký dátum zdanit. plnenia mám tam dať? Na faktúre mám dátum dodania služby 31.12.2010. Dám tento, alebo dátum úhrady, t.j. 3.1.2011. Dik.
Keďže ide o faktúru z minulého roku, dáš dátum zdaniteľného plnenia 31. 12. 2010. Najlepšie by bolo tú faktúru zaevidovať s číslom, ktoré mu pridelila predchádzajúca účtovníčka.

ahojte, potrebujem poradiť s dobropisom: prijatá faktúra ( dobropis) so sumou -40€ a k tomu pripnutý výdavkový od tej istej firmy, ktorá dobropis vystavila. zaevidovať pfa ako dobropis viem a úhrada bude na výdavkovom so sumou -40€ alebo príjmový so sumou 40€. ale keď dávam úhradu hneď je tam -40€, lenže tie peniaze klientovi vrátili. ďakujem a prajem pekný večer.

Keď je to hotovosť, ja to neevidujem do záväzkov mínusom, len keď to ide cez banku. Zaúčtujem to rovno do PD ako POZD. Keď mi to príde na účet, tak to párujem len v knihe záväzkov a následne zaúčtujem v PD ako POZD.

Dobrý deň, prosím Vás ako zaevidujem predpis platenia odvodov do SP a ZP?
Ide o to, že klient neplatil ZP od začiatku roka a teraz mu prišla upomienka, ktorú musí uhradiť. Ako to zaevidovať a následne zaúčtovať v JU? Program Alfa. Ďakujem pekne.

Dobrý deň, prosím Vás ako zaevidujem predpis platenia odvodov do SP a ZP?
Ide o to, že klient neplatil ZP od začiatku roka a teraz mu prišla upomienka, ktorú musí uhradiť. Ako to zaevidovať a následne zaúčtovať v JU? Program Alfa. Ďakujem pekne.
V alfe to zaevidujete do evidencia , záväzky , typ záväzku dajte poistné zadajte sumu ktorú potrebujete , neviem či si to chcete robiť mesačne (závazky napríklad 01/2011 , 02/2011 ) alebo si to nahodíte teraz ako celú sumu, ktorú zaplatil . Následne ak to uhradí priamo na poistovni tak to bude pokladna výdavok platby do fondov ak cez banku tak banka výdaj platby do fondov . Odporúčam si spraviť na poistné záväzky za každý mesiac zvlášť pre lepšiu kontrolu .
Pekný deň :)

Prosím Vás, v r. 2010 sme vystavili fa za služby ajmateriál.. Šéf akosi pozabudol na to, že v tej faktúre faktúroval aj materiál, ktorý sa použil na zákazku a teraz 8. 6.2011 sme vystavili faktúru na ten materiál. Nakoľko zistil, že sme tú faktúru nemali vystavovať, potrebujem urobiť storno faktúry. Ako to urobím a ako to zaúčtujem v Alfe? Veľká vďaka.

Prosím Vás, v r. 2010 sme vystavili fa za služby ajmateriál.. Šéf akosi pozabudol na to, že v tej faktúre faktúroval aj materiál, ktorý sa použil na zákazku a teraz 8. 6.2011 sme vystavili faktúru na ten materiál. Nakoľko zistil, že sme tú faktúru nemali vystavovať, potrebujem urobiť storno faktúry. Ako to urobím a ako to zaúčtujem v Alfe? Veľká vďaka.
A tu faktúru má už aj ten vaš odberateľ ?
Dobropis v alfe urobíte tak isto ako normálnu faktúru , len konečnú sumu zadáte mínusom .

A tu faktúru má už aj ten vaš odberateľ ?
Dobropis v alfe urobíte tak isto ako normálnu faktúru , len konečnú sumu zadáte mínusom .

Áno, už ju má, len nám ju ešte neuhradil práve preto, že nám ten materiál už uhradil v roku 2010 na základe inej faktúry. Dobropis sa robí vtedy, keď tá faktúra už bola uhradená. Či? Ja potrebujem len stornovať tú druhú faktúru. A to potrebujem vedieť, že ako to stornujem. Keď im napíšem list, že faktúru stornujeme, bude mi v účte chýbať práve to číslo faktúry, pretože sme vystavili už ďalšie faktúry. Ako to urobiť správne?

Nestornujte, vystavte dobropis. Dobropisujeme Vám faktúru č.....
zo dňa 8.6.2011 na sumu /mínusové znamienko/ na tú istú sumu, ktorá bola vyfakturovaná. Dobropis vystavte napr. 28.6.2011. Potom urobte jednostranný zápočet, dajte podpísať aj odberateľovi. Týmto spôsobom si faktúry vynulujete. S tátumom vystavenia zápočtu vyradíte obidve faktúry z knihy faktúr. 31.12.2011 cez uzávierkové operácie zaúčtujete zápočet. Na daňový základ to bude mať nulový dopad. Raz bude plusom predaj materiálu a raz mínusom /dobropis/ predaj mataeriálu v rovnakej sume.

Nestornujte, vystavte dobropis. Dobropisujeme Vám faktúru č.....
zo dňa 8.6.2011 na sumu /mínusové znamienko/ na tú istú sumu, ktorá bola vyfakturovaná. Dobropis vystavte napr. 28.6.2011. Potom urobte jednostranný zápočet, dajte podpísať aj odberateľovi. Týmto spôsobom si faktúry vynulujete. S tátumom vystavenia zápočtu vyradíte obidve faktúry z knihy faktúr. 31.12.2011 cez uzávierkové operácie zaúčtujete zápočet. Na daňový základ to bude mať nulový dopad. Raz bude plusom predaj materiálu a raz mínusom /dobropis/ predaj mataeriálu v rovnakej sume.
Fúúúha, je to pre mňa dosť komplikované. Nebolo by jednoduchšie vzhľadom k tomu, že faktúra ešte nebola uhradená vystaviť storno faktúry a zaevidovať to v pohľadávkach mínusom? Len neviem, aké číslo tej storno faktúry by malo byť. (Žeby som vystavila v poradí "akože" ďalšiu faktúru s číslom ktoré nasleduje, do ktorej napíšem, že "storno faktúry č. ..." Nemôže to byť takto?

Fúúúha, je to pre mňa dosť komplikované. Nebolo by jednoduchšie vzhľadom k tomu, že faktúra ešte nebola uhradená vystaviť storno faktúry a zaevidovať to v pohľadávkach mínusom? Len neviem, aké číslo tej storno faktúry by malo byť. (Žeby som vystavila v poradí "akože" ďalšiu faktúru s číslom ktoré nasleduje, do ktorej napíšem, že "storno faktúry č. ..." Nemôže to byť takto?

Prosím Vás, mohlo by to byť aj takto? Zdá sa mi to jednoduchšie... len neviem, či správne.

Fúúúha, je to pre mňa dosť komplikované. Nebolo by jednoduchšie vzhľadom k tomu, že faktúra ešte nebola uhradená vystaviť storno faktúry a zaevidovať to v pohľadávkach mínusom? áno takto budete postupovať + dobre si prečítajte príspevok od katarina :)Len neviem, aké číslo tej storno faktúry by malo byť. Môžte kľudne pokračovať vo vašom číselnom rade ktoré máte pre vystavené faktúry alebo si spravte nový číselný rad ktorý budete používať len pre dobropis, to je len na vašom rozhodnutí:) (Žeby som vystavila v poradí "akože" ďalšiu faktúru s číslom ktoré nasleduje, do ktorej napíšem, že "storno faktúry č. ..." Nemôže to byť takto?[/QUOTE]

Nestornujte, vystavte dobropis. Dobropisujeme Vám faktúru č.....
zo dňa 8.6.2011 na sumu /mínusové znamienko/ na tú istú sumu, ktorá bola vyfakturovaná. Dobropis vystavte napr. 28.6.2011. Potom urobte jednostranný zápočet, dajte podpísať aj odberateľovi. Týmto spôsobom si faktúry vynulujete. S tátumom vystavenia zápočtu vyradíte obidve faktúry z knihy faktúr. 31.12.2011 cez uzávierkové operácie zaúčtujete zápočet. Na daňový základ to bude mať nulový dopad. Raz bude plusom predaj materiálu a raz mínusom /dobropis/ predaj mataeriálu v rovnakej sume.
Prepáčte, asi som iná, ale nechápem, načo mám robiť zápočet a potom ho na konci roka účtovať (môžem zabudnúť). Nestačí že vystavím dobropis na tú fakturovanú sumu, pošlem ju odberateľovi a hotovo. Riadna faktúra bude plusová, dobropis mínusom a vo finále je to nula. Ďakujem.

V alfe to zaevidujete do evidencia , záväzky , typ záväzku dajte poistné zadajte sumu ktorú potrebujete , neviem či si to chcete robiť mesačne (závazky napríklad 01/2011 , 02/2011 ) alebo si to nahodíte teraz ako celú sumu, ktorú zaplatil . Následne ak to uhradí priamo na poistovni tak to bude pokladna výdavok platby do fondov ak cez banku tak banka výdaj platby do fondov . Odporúčam si spraviť na poistné záväzky za každý mesiac zvlášť pre lepšiu kontrolu .
Pekný deň :)

Ďakujem pekne, skúsila som to takto urobiť, ale v súvislosti s tým sa mi vynárajú ďalšie otázky, že ako Výber partnera mám dať údaje zo SP? Ako predmet fakturácie dám poistné SP? A aké číslo daňového dokladu a interné číslo mám zadať? A ešte ak chcem si dať predpis na každý mesiac tak s dátum vystavenia bude 31. v mesiaci? Vďaka Vám za ochotu. .....také banálne veci, ale som na vážkach, aby to bolo správne. Ešte raz dik.

Môže byť, alebo musí sa robiť zápočet? Dik.

Môže byť, alebo musí sa robiť zápočet? Dik.

Zápočet môžeš robiť po dohode s druhou stranou, prípadne môžeš urobiť jednostranný zápočet, ale musíš potom počítať s tým, že protistrana môže mať voči nemu námietky.Takže doporučujem ho robiť vždy po dohode s protistranou.

Zápočet môžeš robiť po dohode s druhou stranou, prípadne môžeš urobiť jednostranný zápočet, ale musíš potom počítať s tým, že protistrana môže mať voči nemu námietky.Takže doporučujem ho robiť vždy po dohode s protistranou.

Ďakujem, ale ja som chcela vedieť v súvislosti s vyššie uvedeným príspevkom, či v takomto prípade je povinnosť urobiť zápočet, alebo stačí dobropisovať vystavenú faktúru a v pohľadávkach sa to vynuluje. Vďaka.

Ďakujem, ale ja som chcela vedieť v súvislosti s vyššie uvedeným príspevkom, či v takomto prípade je povinnosť urobiť zápočet, alebo stačí dobropisovať vystavenú faktúru a v pohľadávkach sa to vynuluje. Vďaka.

Musíš sa dohodnúť s protistranou ako to chce riešiť, či zápočtom, alebo dobropisom, podľa toho sa zariadiš.Nemôžeš rozhodnúť sa o dobropise či zápočte bez dohody čo i len telefonickej.

Ďakujem pekne, skúsila som to takto urobiť, ale v súvislosti s tým sa mi vynárajú ďalšie otázky, že ako Výber partnera mám dať údaje zo SP? Ako predmet fakturácie dám poistné SP? A aké číslo daňového dokladu a interné číslo mám zadať? A ešte ak chcem si dať predpis na každý mesiac tak s dátum vystavenia bude 31. v mesiaci? Vďaka Vám za ochotu. .....také banálne veci, ale som na vážkach, aby to bolo správne. Ešte raz dik.
Posúvam

Ďakujem pekne, skúsila som to takto urobiť, ale v súvislosti s tým sa mi vynárajú ďalšie otázky, že ako Výber partnera mám dať údaje zo SP? Ako predmet fakturácie dám poistné SP? A aké číslo daňového dokladu a interné číslo mám zadať? A ešte ak chcem si dať predpis na každý mesiac tak s dátum vystavenia bude 31. v mesiaci? Vďaka Vám za ochotu. .....také banálne veci, ale som na vážkach, aby to bolo správne. Ešte raz dik.
Výber partnera: Sociálna poisťovňa
Predmet fakturácie: Poistné
Číslo daňového dokladu nemusíš dať.
Číslo interného dokladu: ja som dávala napr. PO11001, záleží na tebe, aký číselný rad si zvolíš
Dátum vystavenia a dátum splatnosti môže byť rovnaký a to 8.-ho nasledujúci mesiac.

Ďakujem, ale ja som chcela vedieť v súvislosti s vyššie uvedeným príspevkom, či v takomto prípade je povinnosť urobiť zápočet, alebo stačí dobropisovať vystavenú faktúru a v pohľadávkach sa to vynuluje. Vďaka.

To je pravda , že v pohľadávkach sa to vynuluje, ale faktúry vysia ako nezaplatené. Po vystavení jednostranného zápočtu, na základe tohto zápočtu sa faktúry vyradia z knihy faktúr a nebudú sa prenášať do ďalších rokov.

Zdravím, prosím overiť, či som po prečítaní príspevkov správne pochopila, že pri ukončení živnosti neúčtujem cez nepeňažné uzáv.operácie záväzok voči DÚ za posledné priznanie DPH. a píše sa len na výkaz o majetku.Keďže som to nenašla ako povinnosť ani podľa §17, ods.8 DzP, ani v postupoch účtovania Jú-kniha záväzkov myslím, že nie, len či náhodou ešte neexistuje nejaký paragraf čo mi unikol....ďakujem pekne

To je pravda , že v pohľadávkach sa to vynuluje, ale faktúry vysia ako nezaplatené. Po vystavení jednostranného zápočtu, na základe tohto zápočtu sa faktúry vyradia z knihy faktúr a nebudú sa prenášať do ďalších rokov.

Už tomu konečne chápem, prečo sa musí robiť zápočet. Ďakujem pekne za trpezlivosť, len ešte taká "maličkosť", že som ešte ani nerobila ani nevidela, ako taký zápočet má vyzerať. Nemôžte mi tu prilepiť nejaký vzor? Ešte raz veľmi pekne ďakujem.

tu je link:
http://www.porada.sk/316260-post3.html

Dobrý deň, poprosím o radu: SZČO má prevádzky v oblasti maloobchodu, okrem toho chce začať ponúkať služby v oblasti prepravy tovaru (menšieho množstva) v rámci SR. Auto má v majetku zaradené, má zaplatené zákonné ako i havarijné poistenie.

A zaujímalo by ma čo ešte všetko potrebuje aby mohol túto službu poskytovať? V prípade poskytovania čo všetko treba viesť? Kniha jázd, stazka??? A ako sa to bude potom účtovať? Ako služba? A nákup PHM ako materiál alebo réžia?

A ešte jedna otázočka. Doteraz má prevádzky obchodov (účtujem ako predaj tovaru) ale aj jednu krčmu a cukráreň a tie ako účtovať? Ako predaj tovaru alebo poskytnutie služby?

Ďakujem.

Dobrý deň poraďáci, opäť sa na Vás obraciam s prosbou o odpoveď. Ako som už vyššie uviedla, naskytla sa mi možnosť robiť JU jednej firme. Doteraz som robila len paušály. 1 Q. DPH robila predošlá účtovníčka. Momentálne si ho tiež nahadzujem, ale natrafila som na jeden "háčik". Účtujem bank. výpisy a je tu uhradená časť faktúry z r. 2010. Prvú časť uhradili ešte v roku 2010 a teraz uhradili ďalšiu časť. Ako to mám správne ponahadzovať do softu? Dám si celú faktúru z min. roku do záväzkov, ale čo s tou úhradou v r. 2010? Alebo si mám dať do záväzkov len tú sumu faktúry, ktorá je uhradená v tomto roku? Prosím Vás o radu. Ďakujem.

tu je link:
http://www.porada.sk/316260-post3.html
Ja by som v tomto prípade nerobil dohodu, ale keďže ide o jednostranný zápočet, iba oznámenie.

Dobrý deň poraďáci, opäť sa na Vás obraciam s prosbou o odpoveď. Ako som už vyššie uviedla, naskytla sa mi možnosť robiť JU jednej firme. Doteraz som robila len paušály. 1 Q. DPH robila predošlá účtovníčka. Momentálne si ho tiež nahadzujem, ale natrafila som na jeden "háčik". Účtujem bank. výpisy a je tu uhradená časť faktúry z r. 2010. Prvú časť uhradili ešte v roku 2010 a teraz uhradili ďalšiu časť. Ako to mám správne ponahadzovať do softu? Dám si celú faktúru z min. roku do záväzkov, ale čo s tou úhradou v r. 2010? Alebo si mám dať do záväzkov len tú sumu faktúry, ktorá je uhradená v tomto roku? Prosím Vás o radu. Ďakujem.
V softe by mala byť nahodená celá faktúra s úhradami podľa dátumov.

V softe by mala byť nahodená celá faktúra s úhradami podľa dátumov.
OK v záväzkoch je faktúra na sumu 6 000,- Eur. V januári bolo z nej uhradené 1500 Eur a v apríli 2000,- Eur. Zbytok bolo uhradených v r. 2010. Ako to správne zaúčtovať v Alffe? Z bank. výpisu viem zaúčtovať len úhrady v tomto roku. A čo tých 2 500,- Eur? Prosím poraďte mi ako to mám nahodiť do Alfy. Dik.

OK v záväzkoch je faktúra na sumu 6 000,- Eur. V januári bolo z nej uhradené 1500 Eur a v apríli 2000,- Eur. Zbytok bolo uhradených v r. 2010. Ako to správne zaúčtovať v Alffe? Z bank. výpisu viem zaúčtovať len úhrady v tomto roku. A čo tých 2 500,- Eur? Prosím poraďte mi ako to mám nahodiť do Alfy. Dik.

1,Dáš si pridaj záväzok nahodíš si potrebné udaje ( predmet fakturácie , interné číslo + všetko potrebné .
2,V záväzkoch máš Úhrady , (hľadaj v ľavo dole ) tam si nahodíš tých 2500 € tiež tam treba zadať dátum kedy to bolo skutočne uhradené napíklad 31.12.2010.
3, úhrady : 01/2011 1500 € a 04/2011 2000 € už môžeš účtovať tak že si to vytiahneš cez F7 .

Faktúry treba evidovať v záväzkoch podľa dátumu prijatia.
V peňažnom denníku potom príjmy a výdaje ako idú v mesiaci za sebou.

Ja by som chcela poprosiť mrk na tento postup učtovania:
Živnostník kúpil 5.6.2011 os.auto od iného živnostníka platcu DPH za 550 € s DPH a zaradil do OM /faktúra s rozpisom DPH/. Od 1.7.2011 sa aj on stal dobrovoľný platca DPH.

1. Dňa 5.6.2011 zaúčtuje v PD nákup auta ako obstaranie DM a výdavky si uplatní formou odpisov v UÚO hoci je obstar. cena auta len 550 € ???
2. Môže si uplatniť celú DPH z kúpy auta v prvom DP /3Q 2011/ z titulu odpočítania DPH pri registrácii platiteľa - neviem však postup ako to zaúčtovať, keďže úhrada bola v PD zaúčtovaná 5.6.2011 a platcom sa stal od 1.7.2011 - pravdepodobne cez ID, no aký je postup, keďže je účtovaná úhrada v PD v júni bez rozpisu DPH ako VNZD, ako dostanem DPH do štvrťročného výkazu ??? Budem ho podávať prvý krát.

3. Nákup /materiál na výrobu/ dobierkou z ČR pred vydaním živnosti /živnosť vydaná 1.6.2011/. Fa za materiál vystavená dňa 16.3.2011 v Kč , na dobierkovom liste z pošty poštovné 200 Kč s dátumom 17.3.2011. Uhradené bolo v €, doklad o úhrade v € nie je, len poštová doručenka s uvedenou cenou dobierky + poštovné. Aký kurz použiť - fa prepočítať kurzom z 16.3.2011 a poštovné kurzom z 17.3.2011 ??? - môže si uplatniť tento nákup materiálu pred vydaním ŽL vo výdavkoch /bez odpočtu DPH/ ???
Veľká vďaka za všetky odpovede.

Dobrý deň,prosím Vás,vedeli by ste mi poradiť ako zaúčtovať vyúčtovaciu faktúru k preddavku?
máme preddavkovú faktúru,k nej vyúčtovanie preddavku.
dalej faktúru za tovar - sume nizsej o 4 eurá
a dobropis na 4 eurá

preddavkovu fakturu-jej uhradu uctujem ako nedanovy vydavok
cez interny doklad fakturu vyuctovanie preddavku - to teda neviem ako zauctovat (zeby vydavok za tovar) ?
a k tomu je dalej nulova faktura za tovar - to ako vydavok na tovar asi nema ist?

dobropis dam ako minus vydaj na tovar-ked pridu peniaze z dobropisu

Poradíte mi niekto prosím ? dakujem moc

Dobrý deň, prosím Vás, prišla mi faktúra z Čiech za dodanie tovaru na dobierku. Na faktúre je suma 317,- CZK. Na dobierke je suma 13,25 Eur. Ja potrebujem vystaviť výdavkový doklad na sumu 13,25, ale keďže sme platcami DPH, potrebovala by som urobiť samozdanenie, takže do kolónky VPD bez DPH napíšem sumu 13,25, DPH 2,65 a spolu 15,90 Eur? Aj keď zaplatil len 13,25? Ďakujem Vám.

Dobrý deň, prosím Vás, prišla mi faktúra z Čiech za dodanie tovaru na dobierku. Na faktúre je suma 317,- CZK. Na dobierke je suma 13,25 Eur. Ja potrebujem vystaviť výdavkový doklad na sumu 13,25, ale keďže sme platcami DPH, potrebovala by som urobiť samozdanenie, takže do kolónky VPD bez DPH napíšem sumu 13,25, DPH 2,65 a spolu 15,90 Eur? Aj keď zaplatil len 13,25? Ďakujem Vám.
Nie spolu na VPD bude suma 13,25. Samozdanenie urobíš samostatne.

Dobrý deň, prosím Vás, prišla mi faktúra z Čiech za dodanie tovaru na dobierku. Na faktúre je suma 317,- CZK. Na dobierke je suma 13,25 Eur. Ja potrebujem vystaviť výdavkový doklad na sumu 13,25, ale keďže sme platcami DPH, potrebovala by som urobiť samozdanenie, takže do kolónky VPD bez DPH napíšem sumu 13,25, DPH 2,65 a spolu 15,90 Eur? Aj keď zaplatil len 13,25? Ďakujem Vám.
Výdavkový doklad bude na 13,25€. Samozdanenie sa ti premietne len v evidencii DPH.

VPD je doklad na zlikvidovanie záväzku , suma 13,25

Prosím Vás, keď je SZCO PN, na sociálnu poisťovnu odovzdá len jedno potvrdenie o PN to červené? Alebo aj to čierne - čo sa dáva zamestnávateľovi? Ďakujem

Je len SZCO, nie je zamestnanec

Ak je SZČO zároveň aj zamestnanec, u lekára si dáva vypísať 2x práceneschopnosť, jedno na SZČO a jedno na zamestnávateľa.

Ak je SZČO zároveň aj zamestnanec, u lekára si dáva vypísať 2x práceneschopnosť, jedno na SZČO a jedno na zamestnávateľa.
nie, nie je zamestnanec

Zdenka, ak je len SZČO celu marodku treba odniesť na SP.

Ak je len SZČO, tak nemá zamestnávateľa, takže mu nemá čo odovzdať, on sám je vlastným zamestnávateľom, necháva si ju pre vlastnú evidenciu. SP odovzdá "červenú" časť PN.

Ak je len SZČO, tak nemá zamestnávateľa, takže nemá čo odovzdať, on sám je vlastným zamestnávateľom, necháva si ju pre vlastnú evidenciu
PN musí SZČO odovzdať na SP a to celú ako je vyššie napísané, na základe čoho mu vyplatia nem.dávky keď je povinne poistený ? PN odporúčam prekopírovať pre vlastnú evidenciu.

zaujímavé, SP Dunajská Streda tú "čiernu" časť nepotrebuje ani pri SZČO. odovzdávame len "červenú" a potom koniec PN a je to v poriadku.

...ja som bola minulý mesiac PN - som SZČO a posielala som len tú hlavnú časť - diel II., no a neskôr som uvažovala o časti II.a .- čo s ňou. Nakoniec som zdvihla telefón a zavolala som do SP, no a pani mi povedala, že mám poslať aj ten druhý diel - tak som ho dodatočne zaslala, spolu s ukončenou PN. Samozrejme prefotiť si treba všetky diely. Dúfam, že som pomohla.

Ak je len SZČO, tak nemá zamestnávateľa, takže nemá čo odovzdať, on sám je vlastným zamestnávateľom, necháva si ju pre vlastnú evidenciu
Prepáč , ja som len reagovala na to že si odpovedala " nemá čo odovzdať" aby to neplietlo ostatných ... lebo má čo odovzdať ako nakoniec píšeš

Ja by som chcela poprosiť mrk na tento postup učtovania:
Živnostník kúpil 5.6.2011 os.auto od iného živnostníka platcu DPH za 550 € s DPH a zaradil do OM /faktúra s rozpisom DPH/. Od 1.7.2011 sa aj on stal dobrovoľný platca DPH.

1. Dňa 5.6.2011 zaúčtuje v PD nákup auta ako obstaranie DM a výdavky si uplatní formou odpisov v UÚO hoci je obstar. cena auta len 550 € ???
2. Môže si uplatniť celú DPH z kúpy auta v prvom DP /3Q 2011/ z titulu odpočítania DPH pri registrácii platiteľa - neviem však postup ako to zaúčtovať, keďže úhrada bola v PD zaúčtovaná 5.6.2011 a platcom sa stal od 1.7.2011 - pravdepodobne cez ID, no aký je postup, keďže je účtovaná úhrada v PD v júni bez rozpisu DPH ako VNZD, ako dostanem DPH do štvrťročného výkazu ??? Budem ho podávať prvý krát.

3. Nákup /materiál na výrobu/ dobierkou z ČR pred vydaním živnosti /živnosť vydaná 1.6.2011/. Fa za materiál vystavená dňa 16.3.2011 v Kč , na dobierkovom liste z pošty poštovné 200 Kč s dátumom 17.3.2011. Uhradené bolo v €, doklad o úhrade v € nie je, len poštová doručenka s uvedenou cenou dobierky + poštovné v Kč. Aký kurz použiť - fa prepočítať kurzom z 16.3.2011 a poštovné kurzom z 17.3.2011 ??? - môže si uplatniť tento nákup materiálu pred vydaním ŽL vo výdavkoch /bez odpočtu DPH/ ???
Veľká vďaka za všetky odpovede.
Pozrie sa mi niekto, prosím?

Dobrý večer, prosím Vás mám faktúru od T-Comu na ktorej je:
Celková fakturovaná suma: 167,29 s DPH
Preplatky a dobropisy z min. období: -33,82
Celková suma na úhradu: 133,47

V 1. Q bola odvedená DPH z celkovej sumy, 167,29, t.j. 27,88 Eur.
Na sumu 33,82 nám neprišiel žiadny dobropis, len to uviedli vo faktúre tak, ako som už vyššie písala. Môžem to považovať za dobropis a odpočítať si zo sumy 33,82 Eur DPH? Ďakujem.

Prosím viete mi poradiť?

Dobrý večer, prosím Vás mám faktúru od T-Comu na ktorej je:
Celková fakturovaná suma: 167,29 s DPH
Preplatky a dobropisy z min. období: -33,82
Celková suma na úhradu: 133,47

V 1. Q bola odvedená DPH z celkovej sumy, 167,29, t.j. 27,88 Eur.
Na sumu 33,82 nám neprišiel žiadny dobropis, len to uviedli vo faktúre tak, ako som už vyššie písala.Môžem to považovať za dobropis a odpočítať si zo sumy 33,82 Eur DPH? Ďakujem.

1, Zavolala by som si do T-Comu : treba zistiť prečo máte preplatok . (Možno ste uhradili minulú faktúru o 33,82 € viac )
2, podľa toho čo to je tých (33,82€) by som potom postupovala ohľadom DPH !!!
3, ak firma má doklad vo forme došlého dobropisu tak DPH je vstup, ale znamienko je mínus takže tu DPH vraciate !!!
:)

1, Zavolala by som si do T-Comu : treba zistiť prečo máte preplatok . (Možno ste uhradili minulú faktúru o 33,82 € viac )
2, podľa toho čo to je tých (33,82€) by som potom postupovala ohľadom DPH !!!
3, ak firma má doklad vo forme došlého dobropisu tak DPH je vstup, ale znamienko je mínus takže tu DPH vraciate !!!
:)


Áno, môj klient niekedy neuhradí faktúru ako má, ale až mu príde ďalšia aj s upomienkou o neuhradení predošlej, tak uhradí naraz a niekedy aj viac. Takže tých 33,82 je preplatok. Lenže my nemáme žiadny dobropis, len na faktúre je uvedené:
Celková fakt.suma: Sadzba DPH Základ dane DPH Suma s DPH
20% 139,41 27,88 167,29

Preplatky a dobropisy z minulých období: -33,82
Celková suma na úhradu: 133,47

Do DPH za 1. Q išla celá fakturovaná suma 167,82. Ale ja si myslím, že z tých -33,82 musím vrátiť DPH. Je to správne? Ďakujem.

Áno, môj klient niekedy neuhradí faktúru ako má, ale až mu príde ďalšia aj s upomienkou o neuhradení predošlej, tak uhradí naraz a niekedy aj viac. -Takže tých 33,82 je preplatok. Lenže my nemáme žiadny dobropis, len na faktúre je uvedené:
Celková fakt.suma: Sadzba DPH Základ dane DPH Suma s DPH
20% 139,41 27,88 167,29

Preplatky a dobropisy z minulých období: -33,82
Celková suma na úhradu: 133,47

Do DPH za 1. Q išla celá fakturovaná suma 167,82. Ale ja si myslím, že z tých -33,82 musím vrátiť DPH. Je to správne? Ďakujem.

áno :)ak je tých -33,82 € dobropis treba vrátiť DPH , ale počkala by som si na doklad (dobropis) a podla toho by som účtovala .Treba si hlavene porovnať aj aj došlé faktúry od T-Comu a ich úhrady v účtovníctve tam by ste mali vidieť aké boli úhrady a podla toho aj účtovať .... možno je to naozaj len preplatok .......... a s DPH to nemá nič spoločné .

áno :)ak je tých -33,82 € dobropis treba vrátiť DPH , ale počkala by som si na doklad (dobropis) a podla toho by som účtovala .

Myslím si, že dobropis mi nepošlú. Tá faktúra je z 3.4.2011, pochybujem, že mi pošlú dobropis, keď doteraz neposlali. Mám tú DPH odpočítať aj tak? Vďaka.

Ešte som dopísala príspevok 4119 :-)

Ja by som vás chcela poprosiť mrknúť na tento postup učtovania:
Živnostník kúpil 5.6.2011 os.auto od iného živnostníka platcu DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) za 550 € s DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) a zaradil do OM /faktúra s rozpisom DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html)/. Od 1.7.2011 sa aj on stal dobrovoľný platca DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html).

1. Dňa 5.6.2011 zaúčtuje v PD nákup auta ako obstaranie DM a výdavky si uplatní formou odpisov v UÚO hoci je obstar. cena auta len 550 € ???
2. Môže si uplatniť celú DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) z kúpy auta v prvom DP /3Q 2011/ z titulu odpočítania DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) pri registrácii platiteľa - neviem však postup ako to zaúčtovať, keďže úhrada bola v PD zaúčtovaná 5.6.2011 a platcom sa stal od 1.7.2011 - pravdepodobne cez ID, no aký je postup, keďže je účtovaná úhrada v PD v júni bez rozpisu DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) ako VNZD, ako dostanem DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) do štvrťročného výkazu ??? Budem ho podávať prvý krát.

3. Nákup /materiál na výrobu/ dobierkou z ČR pred vydaním živnosti /živnosť vydaná 1.6.2011/. Fa za materiál vystavená dňa 16.3.2011 v Kč , na dobierkovom liste z pošty poštovné 200 Kč s dátumom 17.3.2011. Uhradené bolo v €, doklad o úhrade v € nie je, len poštová doručenka s uvedenou cenou dobierky + poštovné v Kč. Aký kurz použiť - fa prepočítať kurzom z 16.3.2011 a poštovné kurzom z 17.3.2011 ??? - môže si uplatniť tento nákup materiálu pred vydaním ŽL vo výdavkoch /bez odpočtu DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html)/ ???
Veľká vďaka za všetky odpovede.
Pozrie sa mi niekto, prosím?

Ja by som vás chcela poprosiť mrknúť na tento postup učtovania:
Živnostník kúpil 5.6.2011 os.auto od iného živnostníka platcu DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) za 550 € s DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) a zaradil do OM /faktúra s rozpisom DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html)/. Od 1.7.2011 sa aj on stal dobrovoľný platca DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html).

1. Dňa 5.6.2011 zaúčtuje v PD nákup auta ako obstaranie DM a výdavky si uplatní formou odpisov v UÚO hoci je obstar. cena auta len 550 € ???
2. Môže si uplatniť celú DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) z kúpy auta v prvom DP /3Q 2011/ z titulu odpočítania DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) pri registrácii platiteľa - neviem však postup ako to zaúčtovať, keďže úhrada bola v PD zaúčtovaná 5.6.2011 a platcom sa stal od 1.7.2011 - pravdepodobne cez ID,no aký je postup, keďže je účtovaná úhrada v PD v júni bez rozpisu DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) ako VNZD, ako dostanem DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) do štvrťročného výkazu ??? Budem ho podávať prvý krát.

3. Nákup /materiál na výrobu/ dobierkou z ČR pred vydaním živnosti /živnosť vydaná 1.6.2011/. Fa za materiál vystavená dňa 16.3.2011 v Kč , na dobierkovom liste z pošty poštovné 200 Kč s dátumom 17.3.2011. Uhradené bolo v €, doklad o úhrade v € nie je, len poštová doručenka s uvedenou cenou dobierky + poštovné v Kč. Aký kurz použiť - fa prepočítať kurzom z 16.3.2011 a poštovné kurzom z 17.3.2011 ??? - môže si uplatniť tento nákup materiálu pred vydaním ŽL vo výdavkoch /bez odpočtu DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html)/ ???
Veľká vďaka za všetky odpovede.
Pozrie sa mi niekto, prosím?

]Ohľladom auta som našla tému : DPH pri osobnom aute od tina.mm .[I][I][
Auto môže aj jednorázovo odpísať v tomto roku 2011 ak by chcel a nemusí sa odpisovať ( majetok do 1700€ sa nemusí odpisovať).
Ohľadom Nákupu materiálu pred vydaním živnosti : môže si uplatniť výdavok za nákup matriálu .
účtovanie bude cez interné doklady .Dobrá tema je aj Výdavky pred založením živnosti od Rakla

Ja by som vás chcela poprosiť mrknúť na tento postup učtovania:
Živnostník kúpil 5.6.2011 os.auto od iného živnostníka platcu DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) za 550 € s DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) a zaradil do OM /faktúra s rozpisom DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html)/. Od 1.7.2011 sa aj on stal dobrovoľný platca DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html).

1. Dňa 5.6.2011 zaúčtuje v PD nákup auta ako obstaranie DM a výdavky si uplatní formou odpisov v UÚO hoci je obstar. cena auta len 550 € ???
2. Môže si uplatniť celú DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) z kúpy auta v prvom DP /3Q 2011/ z titulu odpočítania DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) pri registrácii platiteľa - neviem však postup ako to zaúčtovať, keďže úhrada bola v PD zaúčtovaná 5.6.2011 a platcom sa stal od 1.7.2011 - pravdepodobne cez ID, no aký je postup, keďže je účtovaná úhrada v PD v júni bez rozpisu DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) ako VNZD, ako dostanem DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html) do štvrťročného výkazu ??? Budem ho podávať prvý krát.

3. Nákup /materiál na výrobu/ dobierkou z ČR pred vydaním živnosti /živnosť vydaná 1.6.2011/. Fa za materiál vystavená dňa 16.3.2011 v Kč , na dobierkovom liste z pošty poštovné 200 Kč s dátumom 17.3.2011. Uhradené bolo v €, doklad o úhrade v € nie je, len poštová doručenka s uvedenou cenou dobierky + poštovné v Kč. Aký kurz použiť - fa prepočítať kurzom z 16.3.2011 a poštovné kurzom z 17.3.2011 ??? - môže si uplatniť tento nákup materiálu pred vydaním ŽL vo výdavkoch /bez odpočtu DPH (http://www.porada.sk/t7176-zakon-o-dani-z-pridanej-hodnoty-od-01-01-2011-a.html)/ ???
Veľká vďaka za všetky odpovede.
Pozrie sa mi niekto, prosím?

No ja by som to do Obchodného majetku nedával. Teda ak ti to auto nebude stáť na špalkoch.
Uplatňoval by som si paušálne náhrady za používanie auta v sume 0,183 €/km. Ak najazdíš takých 10000 km tak to máš výdavky 1830 €.

Prosím Vás, ak mám došlú faktúru v znení: Fakturujem Vám dodávku rozvádzača a elektroinštalačné práce,podľa dod. listu, v ktorom je rozpísané: rozvádzač technologie 1662,00 Eur
skriňa pre frekv. menič 90,00 Eur
lišta vkladacia 9,11 Eur
a rôzne káble a krabičky + montážne práce a cestovné náklady, ako mám zaúčtovať tú faktúru? Myslím, či nie je potrebné ju rozdeliť na výdavok za materiál a prevádzkovú réžiu - elektroinšt. práce. Ďakujem pekne.
Ešte doplním, že faktúra je v celkovej sume elektr. práce + dodávka materiálu. Vďaka.

áno ako píšeš, je potrebné fa položkovite zaúčtovať podľa dod.listu

áno ako píšeš, je potrebné fa položkovite zaúčtovať podľa dod.listu
......túto dodanú službu pomenuj...ako oprava? či rekonštrukcia? v celkovej sume a potom podľa napr. DL si urob pomocnú evidenciu, aby si vedel -a , čo v nej bolo urobené......

mondes , poštuduj tému na porade Materiál alebo réžia a tiež Postupy účtovania v JÚ a rozúčtuj fa položkovite

No mne to vychádza na viac ako 1700 €.

1662+90+9,11+ práce




Zákon o dani z príjmov 595/2003 po novele 548/2010
§ 22
Odpisy hmotného majetku a nehmotného majetku

(2) Hmotným majetkom odpisovaným na účely tohto zákona sú

a) samostatné hnuteľné veci, prípadne súbory hnuteľných vecí, ktoré majú samostatné technicko-ekonomické určenie, ktorých vstupná cena je vyššia ako 1 700 eur a prevádzkovo-technické funkcie dlhšie ako jeden rok,


§ 25

(1) Vstupnou cenou hmotného majetku a nehmotného majetku je

a) obstarávacia cena;118) obstarávacou cenou majetku nadobudnutého od fyzickej osoby darom, je obstarávacia cena zistená u darcu, len ak ide o majetok, ktorý u darcu nebol zahrnutý do obchodného majetku, pričom pri jeho predaji uskutočnenom v deň darovania by sa naň nevzťahovalo oslobodenie podľa § 9,

§ 29
Technické zhodnotenie hmotného majetku a nehmotného majetku

(1) Technickým zhodnotením hmotného majetku a nehmotného majetku sa na účely tohto zákona rozumejú výdavky na dokončené nadstavby, prístavby a stavebné úpravy, 107) rekonštrukcie a modernizácie prevyšujúce pri jednotlivom hmotnom majetku a nehmotnom majetku1 700 eur v úhrne za zdaňovacie obdobie.

--------------------------
118) § 25 ods. 6 zákona č. 431/2002 Z. z. v znení zákona č. 504/2009 Z. z.


zákon o účtovníctve 431/2002 v znení po novele 486/2010

§25
(6) Na účely tohto zákona sa rozumie

a) obstarávacou cenou cena, za ktorú sa majetok obstaral, a náklady súvisiace s jeho obstaraním,
b) reprodukčnou obstarávacou cenou cena, za ktorú by sa majetok obstaral v čase, keď sa o ňom účtuje,
c) vlastnými nákladmi

Ďakujem Vám všetkým za Vaše reakcie a rady. Prezrela som si "Materiál alebo PR", ale sú tam rôzne názory. Myslím si, že tú faktúru je potrebné rozdeliť, lenže ja neviem, ako na to a ako budem tie rozdelené čiastky uhrádzať z bank. výpisu. Prosím Vás, v prílohe je tá faktúra s dod. listom, ak by ste boli takí dobrí a skúsili mi napísať postup zaúčtovania tejto faktúry + úhrada. Čo mám dať ako PR a čo ako materiál. Srdečná vďaka.

Ďakujem Vám všetkým za Vaše reakcie a rady. Prezrela som si "Materiál alebo PR", ale sú tam rôzne názory. Myslím si, že tú faktúru je potrebné rozdeliť, lenže ja neviem, ako na to a ako budem tie rozdelené čiastky uhrádzať z bank. výpisu. Prosím Vás, v prílohe je tá faktúra s dod. listom, ak by ste boli takí dobrí a skúsili mi napísať postup zaúčtovania tejto faktúry + úhrada. Čo mám dať ako PR a čo ako materiál. Srdečná vďaka.

Do PR budeš dávať odpisy na konci roka interným dokladom.
Faktúru zaúčtuješ ako
hmotný majetok, alebo technické zhodnotenie v sume 2128,04 €
DPH v sume 425,61 €
Úhradu faktúry 2553,65 € ako VNZD v členení Hmotný majetok 2128,04 € a DPH 425,61 €.

Asi si celkom nepochopila, čo Ti píše marjankaj v príspevku č. 4129. Celková cena dodávky je 2128,04, čo presahuje sumu 1700 €, podľa § 22, ods. 2, písm. a ZoDP. To sa nerozpisuje, teda žiadny materiál, ani réžia, ale investícia - dlhodobý majetok, zaradiť a odpisovať.

Asi si celkom nepochopila, čo Ti píše marjankaj v príspevku č. 4129. Celková cena dodávky je 2128,04, čo presahuje sumu 1700 €, podľa § 22, ods. 2, písm. a ZoDP. To sa nerozpisuje, teda žiadny materiál, ani réžia, ale investícia - dlhodobý majetok, zaradiť a odpisovať.

OK, ale to všetko na dodacom liste išlo priamo na zákazku, tak čo budem odpisovať? My to vôbec nedržíme. Nie je v našej náplní práce elektroinštalačné práce, ktoré sme potrebovali na dokončenie našej zákazky, tak sme si objednali u inej firmy, ktorá to urobila za nás a vystavila nám túto faktúru s dod. listom. Aj v takomto prípade to mám odpisovať? (a pýtam sa čo?) Vďaka.

OK, ale to všetko na dodacom liste išlo priamo na zákazku, tak čo budem odpisovať? My to vôbec nedržíme. Nie je v našej náplní práce elektroinštalačné práce, ktoré sme potrebovali na dokončenie našej zákazky, tak sme si objednali u inej firmy, ktorá to urobila za nás a vystavila nám túto faktúru s dod. listom. Aj v takomto prípade to mám odpisovať? (a pýtam sa čo?) Vďaka.

A prečo to píšeš až teraz?
Zaúčtuješ to do PR, veď si žiadny materiál na sklad neprevzal.:eek: Faktúrovali ti službu.

A prečo to píšeš až teraz?
Zaúčtuješ to do PR, veď si žiadny materiál na sklad neprevzal.:eek: Faktúrovali ti službu.
Vážne? A pozrel si sa aj na moje prílohy vyššie? Tam je tá faktúra s dod. listom, ale ako píšem, išlo to rovno na zákazku. Takže zaúčtujem to všetko len ako PR v členení Fa za služby? A dodací list si nemám všímať? Ďakujem.

Vážne? A pozrel si sa aj na moje prílohy vyššie? Tam je tá faktúra s dod. listom, ale ako píšem, išlo to rovno na zákazku. Takže zaúčtujem to všetko len ako PR v členení Fa za služby? A dodací list si nemám všímať? Ďakujem.

Prevzal si na sklad ten dodaný materiál, alebo výrobok?

Čo si vlastne vyfakturoval ty tvojmu odberateľovi?

Ešte nič, lebo tá zákazka nie je dokončená. Našou náplňou sú bazény, fontány atď., kde je potrebná aj elektroinštalácia, ktorá nie je v našej náplní, tak si to objednávame u inej firmy, ktorá ten materiál dávala priamo na zákazku a hneď to tam aj "montovali".

A čo sa týka skladu, ten musím robiť od začiatku roka, lebo to nikto nerobil, takže ani neviem, či ten materiál mám vôbec premietnuť cez sklad, alebo nie.

Keď si dáte opraviť auto-prelakovať karosériu. Dostanete faktúru. A na nej materiál 2000 € a práce 1000 €, tak to tak isto budeš dávať ako materiál-2000(farba) a réžiu-1000(prelakovanie)? A budeš to viesť na skladových kartách?

Keď si dáte opraviť auto-prelakovať karosériu. Dostanete faktúru. A na nej materiál 2000 € a práce 1000 €, tak to tak isto budeš dávať ako materiál-2000(farba) a réžiu-1000(prelakovanie)? A budeš to viesť na skladových kartách?
Chápem a ďakujem veľmi pekne.
mimotemySpal(a) si vôbec?:)

Chápem a ďakujem veľmi pekne.
mimotemySpal(a) si vôbec?:)

V tom teple sa aj tak veľmi nedalo.
Ešte by si mohol príslušné prípady upraviť vo svojej smernici a účtovať podľa toho.

Viď postupy účtovania JU


§ 4
Peňažný denník

(1) V peňažnom denníku sa účtujú
a) príjmy a výdavky v hotovosti, vrátane prijatých a vydaných šekov a cenín (ďalej len „peňažné prostriedky v hotovosti“),
b) príjmy a výdavky na účtoch v bankách alebo pobočkách zahraničných bánk (ďalej len „banka“) vrátane úverov a termínovaných vkladov bez ohľadu na dobu ich splatnosti,
c) priebežné položky,
d) uzávierkové účtovné operácie, ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka.

(2) Pohyb peňažných prostriedkov v pokladniciach sa účtuje v peňažnom denníku v prehľade peňažných prostriedkov v hotovosti na základe pokladničných dokladov. Pohyb peňažných prostriedkov na účtoch v bankách sa účtuje v peňažnom denníku v prehľade peňažných prostriedkov na účtoch v bankách podľa výpisov z účtov v bankách. V peňažnom denníku sa účtuje v slovenskej mene eurách. (Táto zmena nadobúdajú účinnosť 1. januára 2009.)

(3) Priebežné položky sa účtujú pri prevodoch peňažných prostriedkov medzi pokladnicou a účtom v banke, pri prevodoch medzi pokladnicami a pri prevodoch medzi účtami v bankách. Priebežné položky sa členia na príjem a výdavok. Ako príjem sa účtuje priebežná položka pri výdavku peňažných prostriedkov, pri ktorom nie je účtovný doklad o príjme účtovnej jednotke doručený, ako výdavok sa účtuje priebežná položka pri príjme peňažných prostriedkov, pri ktorom nie je účtovný doklad o výdavku.

(4) Kurzové rozdiely podľa § 21 ods. 2 sa účtujú v peňažnom denníku ako posledné položky pred účtovaním uzávierkových účtovných operácií podľa
a) odseku 6 písm. e) piateho bodu, ak ide o kurzovú stratu,
b) odseku 6 písm. d) tretieho bodu, ak ide o kurzový zisk.

(5) V peňažnom denníku sa neúčtujú účtovné prípady, ktorými sa predpisuje povinnosť platieb alebo odvodov.


(6) V peňažnom denníku sa uvádza prehľad
a) peňažných prostriedkov v hotovosti v členení na príjmy a výdavky,
b) peňažných prostriedkov na účtoch v bankách v členení na príjmy a výdavky,
c) priebežných položiek v členení na príjmy a výdavky,
d) príjmov zahrnovaných do základu dane z príjmov4) celkom, v členení najmä na
1. predaj tovaru,
2. predaj výrobkov a služieb,
3. ostatné príjmy,
e) výdavkov vynaložených na dosiahnutie, zabezpečenie a udržanie príjmov4) celkom, v členení najmä na
1. nákup materiálu vrátane výdavkov súvisiacich s jeho obstaraním,
2. nákup tovaru vrátane výdavkov súvisiacich s jeho obstaraním,
3. mzdy,
4. poistné a príspevky5) platené za fyzickú osobu alebo podnikateľa podľa § 1 a poistné a príspevky platené zamestnávateľom za zamestnancov,
5. prevádzkovú réžiu,
6. tvorbu sociálneho fondu,
f) príjmov, ktoré podľa osobitného predpisu4) neovplyvňujú základ dane z príjmov,
g) výdakov, ktoré podľa osobitného predpisu4) neovplyvňujú základ dane z príjmov.

(7) Príjmy, ktoré sa neuvedú do prehľadu podľa odseku 6 písm. d) prvého bodu alebo druhého bodu sa uvedú v prehľade podľa odseku 6 písm. d) tretieho bodu.

(8) Výdavky podľa odseku 6 písm. e) tretieho bodu obsahujú
a) čisté mzdy vyplatené zamestnancom vrátane vyplateného daňového bonusu, a to aj z prostriedkov zamestnávateľa6),
b) poistné a príspevky na zdravotné poistenie a sociálne poistenie, ktoré je povinný platiť zamestnanec7),
c) daň z príjmu zo závislej činnosti a preddavky na daň z príjmov zo závislej činnosti,
d) daňový bonus vrátený správcom dane, účtovaný ako storno.

(9) Výdavky, ktoré sa neuvedú do prehľadu podľa odseku 6 písm. e) prvého bodu až štvrtého bodu a šiesteho bodu sa uvedú v prehľade podľa odseku 6 písm. e) piateho bodu.

(10) Účtovné zápisy sa v peňažnom denníku vykonávajú tak, aby sa zabezpečila nadväznosť na zostatky jednotlivých účtov v banke alebo zostatky jednotlivých pokladníc.

Ahojte, prosím Vás, čo všetko mám urobiť, ak chcem vypočítať DPH? Pohľadávky a záväzky mám nahodené, taktiež banku a pokladňu. Zaujíma ma, ako si to skontrolovať a čo všetko potrebujem vytlačiť k DPH. Vďaka.

Ahojte, prosím Vás, čo všetko mám urobiť, ak chcem vypočítať DPH? Pohľadávky a záväzky mám nahodené, taktiež banku a pokladňu. Zaujíma ma, ako si to skontrolovať a čo všetko potrebujem vytlačiť k DPH. Vďaka.

Treba si vytlačiť evidenciu DPH odpočitanie dane a zdaniteľné obchody (vstup a výstup )ja si fajkám , každý jeden doklad -ktorý vstupuje do DPH - došle, vystavené faktúry, pokladňu či to mám dobre nahodené v evidencii DPH ak to po kontrole mám dobre tak už potom len vytlačím priznanie DPH .

Opäť Vás prosím o radu. Môj klient je SZČO, ale má aj s.r.o. Aj v jednom aj v druhom je štvrťročný platca DPH. V apríli mal vystaviť zálohovú faktúru na s.r.o. ale omylom ju vystavil na SZČO. Odberateľ mu faktúru uhradil na SZČO účet. Keď klient zistil chybu, samozrejme sme po dohodes protistranou posielali dobropis k prijatej platbe a príjmovými a výdavkovými dokladmi sme to "akože" vrátili. Moja otázka: Ako mám z hľadiska SZČO zaúčtovať ten dobropis, keď nemám k nemu ostrú faktúru. Vlastne v pohľadávkach nemám nič, len v bank. výpise je vykonaná tá úhrada. Ako mám postupovať? Vďaka.

Môže to byť takto, že zaevidujem do pohľadávok dobropis mínusovou sumou a pri účtovaní banky sa mi to vynuluje.

Prosím Vás o odpoveď na vyššie uvedený príspevok a zároveň mám ďalšiu otázku. Nákup materiálu účtujem v Alfe ako výdavok za materiál, ale čo ak ten materiál predávam ďalej? Ako zaúčtujem odoslavú faktúru? Vlastne čo napíšem do stlpec v PD? Je to príjem za tovar? Vďaka. (Trošku má mýli, že nakupujem materiál a predávam tovar?)

Prosím Vás o odpoveď na vyššie uvedený príspevok a zároveň mám ďalšiu otázku. Nákup materiálu účtujem v Alfe ako výdavok za materiál, ale čo ak ten materiál predávam ďalej? Ako zaúčtujem odoslavú faktúru? Vlastne čo napíšem do stlpec v PD? Je to príjem za tovar? Vďaka. (Trošku má mýli, že nakupujem materiál a predávam tovar?)
prečo nenakupujete ten predmet kúpy ako tovar?

prečo nenakupujete ten predmet kúpy ako tovar?
Pretože my nakupujeme materiál, ktorý používame na zákazky, ale stane sa nám, že sa zvýši tak potom ak majú odberatelia záujem, tak im predávame. Ide napr. o čerpadlo, nejaké prívodné trysky atď. Zaujímavé je, že v Alfe mi program neponúka príjem za materiál, len za tovar. Ako mám vlastne zaúčtovať predaj takého čerpadla v Alfe? Zaujíma ma stlpec v PD. Ďakujem Vám.

Pretože my nakupujeme materiál, ktorý používame na zákazky, ale stane sa nám, že sa zvýši tak potom ak majú odberatelia záujem, tak im predávame. Ide napr. o čerpadlo, nejaké prívodné trysky atď. Zaujímavé je, že v Alfe mi program neponúka príjem za materiál, len za tovar. Ako mám vlastne zaúčtovať predaj takého čerpadla v Alfe? Zaujíma ma stlpec v PD. Ďakujem Vám.
účtujem aj ja v ALfe a používam kód 22, nákup materiálu, kde sa zaraďuje aj DHM či DNM
ak nákup podľa fa zaradíš medzi materiál, a potom sa rozhodnete aj niečo predať, bez úpravy.....príjem je za tovar a urob si prevodku (ID) medzi materiálom a tovarom.....a dostaneš aj na stranu výdavkov tovar....

Ďakujem, ešte Vás poprosím ako v Alfe zaúčtujem úroky v banke, daň z úrokov a poplatky banke? Vďaka.

A čo sa týka toho ID, ten mám urobiť cez peňažný denník?

A čo sa týka toho ID, ten mám urobiť cez peňažný denník?
jednoznačne.....ID znížiš stav na materiáli a zvýšiš stav tovaru...a ten následne predáš......

Ďakujem, ešte Vás poprosím ako v Alfe zaúčtujem úroky v banke, daň z úrokov a poplatky banke? Vďaka.
Úroky v banke sú PNZD.
Daň z úrokov = VNZD
Poplatky banke = prevádzková réžia

jednoznačne.....ID znížiš stav na materiáli a zvýšiš stav tovaru...a ten následne predáš......

Prepáč, ale nerozumiem tým interným dokladom. Napr. Nakúpila som materiál v hodnote 1000,- Eur, zaúčtovala som to ako nákup materiálu stlpec v PD - výdavok za materiál. V nezmenenom tvare ho predám, vystavenú fa zaúčtujem ako príjem za tovar. Týka sa to pohľadávok a záväzkov. Teraz prejdem do peň. denníka otvorím si ID a ....Ďalej neviem. Prečo je tam aj rozpis DPH? To predsa nemá žiadny vplyv na DPH. Prosím Vás, ukážte mi to na tomto mojom príklade, ako vypíšem ten ID. Veľká vďaka Vám.

Prepáč, ale nerozumiem tým interným dokladom. Napr. Nakúpila som materiál v hodnote 1000,- Eur, zaúčtovala som to ako nákup materiálu stlpec v PD - výdavok za materiál. V nezmenenom tvare ho predám, vystavenú fa zaúčtujem ako príjem za tovar. Týka sa to pohľadávok a záväzkov. Teraz prejdem do peň. denníka otvorím si ID a ....Ďalej neviem. Prečo je tam aj rozpis DPH? To predsa nemá žiadny vplyv na DPH. Prosím Vás, ukážte mi to na tomto mojom príklade, ako vypíšem ten ID. Veľká vďaka Vám.

1000 EUR nákup materiálu
500 eur spotreba na výrobu...napr.
500 eur na tovar, tu znížiš , resp. zaúčtuješ , znížiš materiál a povýšiš tovar
a ten predáš....

Prepáč, ale nerozumiem tým interným dokladom. Napr. Nakúpila som materiál v hodnote 1000,- Eur, zaúčtovala som to ako nákup materiálu stlpec v PD - výdavok za materiál. V nezmenenom tvare ho predám, vystavenú fa zaúčtujem ako príjem za tovar. Týka sa to pohľadávok a záväzkov. Teraz prejdem do peň. denníka otvorím si ID a ....Ďalej neviem. Prečo je tam aj rozpis DPH? To predsa nemá žiadny vplyv na DPH. Prosím Vás, ukážte mi to na tomto mojom príklade, ako vypíšem ten ID. Veľká vďaka Vám.

Príklad ako by som to účtovala ja :
Mate došlú faktúru na 1200 € 1000€ je základ , 200 € je DPH v PD to zaúčtujete ako výdaj za materiál . (pokladňa, banka) .
Následne by ste predali čerpadlo v hodnote 500 € bez DPH.
Cez interný doklad urobíte , výdaj -500 euro materiál , teraz máte v účtovníctve iba 500 € čo vám ovpl. základ dane .Do rozpisu to treba dať do 0 %. Ďaľší interný doklad bude výdavok 500 € za tovar . A máte to rozdelene na tovar a materiál tak ako potrebujete .
Následne príjem od zákaznika bude 700 € . tak to zaúčtujem ako príjem za tovar (pokladňa, banka)

Ahojte, poprosim vas o radu, lebo som tu nic nenasla. Dnes mi volal szčo, a povedal, ze mu prisiel list, kde ho ziadaju do 10 dni aby predlozil potvrdenie o dani z príjmov.
Teraz ale nechapem, preco? ake?
Nemysleli nahodou potvrdenie o zaplateni dane? Ale jemu nevysla povinnost platit dan. Nechapem tomu. Poradite mi prosim?

Kto ho o to žiada? Banka? Nechcú potvrdenie o podaní DP?

nie, povedal, ze danovy urad.

alebo to cele doplietol.

Ak podal DP, tak to doplietol. Ak nepodal, tak ho môžu vyzvať, aby podal.

Ak podal DP, tak to doplietol. Ak nepodal, tak ho môžu vyzvať, aby podal.

Urcite podal,takze to doplietol asi. Ale dakujem pekne za radu. :)

Úroky v banke sú PNZD.
Daň z úrokov = VNZD
Poplatky banke = prevádzková réžia

Jarka, do 1.1.2012 boli úroky POZD, a myslím, že to aj tak ostalo.:eek:
Ostatné sa tiež nemenilo.

Možno som niečo v zákone prehliadol.:confused:




§ 6
Príjmy z podnikania, z inej samostatnej zárobkovej činnosti a z prenájmu

(5) Príjmom z podnikania alebo z inej samostatnej zárobkovej činnosti je aj

a) príjem z akéhokoľvek nakladania s obchodným majetkom daňovníka,
b) úroky z peňažných prostriedkov na bežných účtoch, ktoré sa používajú v súvislosti s dosahovaním príjmov z podnikania a z inej samostatnej zárobkovej činnosti,
c) príjem z predaja podniku alebo jeho časti (§ 17a) na základe zmluvy o predaji podniku, 30)
d) výška odpusteného dlhu alebo jeho časti u dlžníka, ktorá súvisí a je dôsledkom nakladania s jeho obchodným majetkom.

Jarka, do 1.1.2012 boli úroky POZD, a myslím, že to aj tak ostalo.:eek:
Ostatné sa tiež nemenilo.

Možno som niečo v zákone prehliadol.:confused:

Janko, už som to v nejakej téme písala (nemôžem ju nájsť), ale prikladám ti odpoveď z DRSR na môj dopyt:

Odpoved na dopyt c.43535
X

Doručená poštaX

Odpovedať |sluzby@drsr.sk adresátom mne
zobraziť podrobnosti 6. máj
Dobrý deň,
na základe Vášho dopytu podaného prostredníctvom internetu Vám Daňové riaditeľstvo SR Banská Bystrica oznamuje nasledovné:
Podľa § 43 ods.3 písm. a) zákona č.595/2003 Z. z. o dani z príjmov v znení neskorších predpisov (ďalej len ?zákon o dani z príjmov?) sa daň vyberá zrážkou ak ide o úrok, výhru alebo iný výnos plynúci z vkladov na vkladných knižkách, z peňažných prostriedkov bežných účtov, z účtov stavebných sporiteľov a z vkladových účtov.
Od 1.1.2011 v nadväznosti na ustanovenie § 43 ods.6 a 7 ZDP sa daňová povinnosť z týchto príjmov zrazením dane považuje za definitívne splnenú. V prípade takýchto príjmov, z ktorých sa daň vybraná zrážkou považuje za vysporiadanú daň. povinnosť, v nadväznosti na § 4 ods.7 zákona o dani z príjmov uvedené príjmy nie sú súčasťou základu dane ani v prípade, ak o nich daňovník účtuje.
Ak daňovníkovi je pripísaný úrok z peňažných prostriedkov na bežnom účte, ktorý sa používa v súvislosti s dosahovaním príjmov z podnikania a z inej samostatnej zárobkovej činnosti, pri ktorom sa daň vybraná zrážkou považuje za splnenú daňovú povinnosť, takýto príjem sa do základu dane nezahŕňa a ide o príjem neovplyvňujúci základ dane.
Sekcia metodiky daní DR SR odbor služieb pre verejnosť,


Váš dopyt:
Dobrý deň.
Prosila by som o usmernenie v problematike účtovania kreditných úrokov a dane z týchto úrokov v jednoduchom účtovníctve.
Podľa § 6 ods. 5 písm. b) ZoDP
" Príjmom z podnikania alebo z inej samostatnej zárobkovej činnosti je aj
b) úroky z peňažných prostriedkov na bežných účtoch, ktoré sa používajú v súvislosti s dosahovaním príjmov z podnikania a z inej samostatnej zárobkovej činnosti"
V tomto prípade by sa mali kreditné úroky účtovať ako Príjmy ovplyvňujúce základ dane.
V zmysle § 43 ods. 3 písm. a) citovaného zákona sa daň vyberá zrážkou ak ide o úroky plynúce z peňažných prostriedkov bežných účtov.
Podľa citovaného § je daňová povinnosť z kreditných úrokov splnená.
Ak však v JÚ zaúčtujem úroky ako POZD, o zrazenú daň si už nemôžem znížiť daňovú povinnosť, nakoľko zrazenú daň z úrokov už nemôžem považovať za preddavok. Potom tieto úroky budú podliehať daňovej povinnosti.
Zaujíma ma, či bude správne účtovať úroky ako PNZD a daň z úrokov ako VNZD.
Ďakujem.

Jarka ďakujem.;)
Stačí mi ten §4 ods(7). Tam by som to nehľadal.:eek:

Jarka doplním to aj pre právnické osoby. §4 a §6 platí pre fyzické osoby.

§17 ods.3. a) je to písané spoločne pre FO aj PO.


§ 17
Všeobecné ustanovenia o zisťovaní základu dane

(3) Do základu dane podľa odseku 1 sa nezahŕňa

a) príjem, pri ktorom vybraním dane zrážkou podľa § 43 ods. 6 je splnená daňová povinnosť alebo pri ktorom daňovník nevyužil možnosť odpočítať daň vybranú zrážkou ako preddavok na daň podľa § 43 ods. 7,

ahojte, ja sa chcem opýtať- ak robím ju pohostinstvu a prinesie mi klient len dodací list ! bez faktúry!- zaúčtujem to ako nákup tovaru+ výdavkový( platené v hotovosti) alebo to mám dávať do prijatých faktúr? ja si myslím, že prvý spôsob je správny. udobrý alebo vyvráti mi to niekto. vopred ďakujem. prajem pekný slnečný deň

ahojte, ja sa chcem opýtať- ak robím ju pohostinstvu a prinesie mi klient len dodací list ! bez faktúry!- zaúčtujem to ako nákup tovaru+ výdavkový( platené v hotovosti) alebo to mám dávať do prijatých faktúr? ja si myslím, že prvý spôsob je správny. udobrý alebo vyvráti mi to niekto. vopred ďakujem. prajem pekný slnečný deň
Dodací list musí spĺňať náležitosti faktúry. To znamená, musí tam byť uvedená adresa odberateľa, jeho IČ i DIČ, ak je platiteľom DPH, tak aj IČDPH. Ak dodací list neobsahuje uvedené náležitosti, nie je možné o ňom účtovať.

ahojte, ja sa chcem opýtať- ak robím ju pohostinstvu a prinesie mi klient len dodací list ! bez faktúry!- zaúčtujem to ako nákup tovaru+ výdavkový( platené v hotovosti) alebo to mám dávať do prijatých faktúr? ja si myslím, že prvý spôsob je správny. udobrý alebo vyvráti mi to niekto. vopred ďakujem. prajem pekný slnečný deň
Dodací list vráť klientovi. Výdavkovým pokl.dokladom možno uhradiť v hotovosti len záväzok. Dodávatel porušuje zákon o ERP. K DL by namiesto pokl.dokladu mal byť priložený doklad z ERP.

Dovolím si trochu zmierniť nároky. :)
DL by mal obsahovať obchodné meno, adresu a IČO dodávateľa a odberateľa. Ak je dodávateľ plátca DPH, musí vystaviť faktúru resp. bloček z ERP.
Pozn.: Neriešim povinnosť dodávateľa používať ERP.

Dovolím si trochu zmierniť nároky. :)
DL by mal obsahovať obchodné meno, adresu a IČO dodávateľa a odberateľa. Ak je dodávateľ plátca DPH, musí vystaviť faktúru resp. bloček z ERP.
Pozn.: Neriešim povinnosť dodávateľa používať ERP.
naozaj si myslíš, že DL + poklad.doklad je v súlade so zákonom o ERP ? (ide o nákup tovaru)

Zákon o ERP sa zaoberá povinnosťami predajcu. Ten bude musieť vysvetľovať, prečo nevydal doklad, ak mu vznikla povinnosť. (Mohlo ísť napr o predaj podľa §3 ods. 2 zákona o ERP.)

veľmi pekne ďakujem, takže jednoducho bez dodacieho- dám len blok z erp, klientov výdavok s popisom nákup tovaru a vybavené. pekný deň

veľmi pekne ďakujem, takže jednoducho bez dodacieho- dám len blok z erp, klientov výdavok s popisom nákup tovaru a vybavené. pekný deň
K dodaciemu listu máš doklad z ERP ?

ano, len jedna umelkyňa mi tvrdila že to dáva do prijatých faktúr- preto som sa pýtala. si zlatá, ak mám doklad z erp- riešim to ako som napísala, však?

ano, len jedna umelkyňa mi tvrdila že to dáva do prijatých faktúr- preto som sa pýtala. si zlatá, ak mám doklad z erp- riešim to ako som napísala, však?
nie, netreba to dávať do záväzkov. (že máš doklad z ERP k DL si alemala uviesť v prvom príspevku - odpoveď by bola jednoznačná hneď na začiatku).

ahojte, ja sa chcem opýtať- ak robím ju pohostinstvu a prinesie mi klient len dodací list ! bez faktúry!- zaúčtujem to ako nákup tovaru+ výdavkový( platené v hotovosti) alebo to mám dávať do prijatých faktúr? ja si myslím, že prvý spôsob je správny. udobrý alebo vyvráti mi to niekto. vopred ďakujem. prajem pekný slnečný deň

Ja nevidím dôvod , prečo by mal ten dodací list prekážať pripojiť ho k dokladu z RP .Niektoré firmy si najskôr tovar spíšu na DL v sklade a potom v pokladni vystavia doklad z registračnej pokladne , ktorý je zároveň dokladom o platbe .

Ani v jednom príspevku nebola zmienka , že dodávateľ = platiteľ DPH , kde by som potom podľa sumy posudzovala §71 odst.5 zákona o DPH .


Alebo nechápem správne zadanie :)

už sa s tým netrápte, veľmi pekne ďakujem za odpovede- priznávam, ešte sa musím veľa učiť čo sa týka účtovníctva ale tak isto zadávaní otázok , hlavne,,.
pekný deň

Zitka, zadávateľka podala veľmi zle svoju otázku. Chcela vedieť, či DL má zaevidovať ako záväzok, alebo či ho môže zaúčtovať ako výdavok za tovar.
Nikde sa v pôvodnej otázke nezmienila, že k DL bol priložený aj doklad z ERP.

som si toho vedomá, ešte raz sa ospravedlňujem- polepším sa

Prosím Vás ako v JU zaúčtujem nákup cartrigde? Ďakujem.

Nákup materiálu

Vďaka za odpoveď, no mám ešte ďalšiu otázku. Uhradili nám faktúru na dobierku. Fakturovaná čiastka je 81,66, ale naúčtovali sme si aj poštovné vo výške 3,30 Eur takže celková suma na šeku je 84,96 Eur. Uhradu faktúry zaúčtujem ako príjem za tovar, ale ako zaúčtujem to poštovné vo výške 3,30? Účtujem v alfe a keď si dám v pokladnici príjem, tak čo uvediem v stlpec peň. denníka? Ďakujem pekne.

Poštovné je Ostatné zdaniteľné príjmy.

Poštovné je Ostatné zdaniteľné príjmy.
Ďakujem, myslela som si to, len ma trošku miatlo to, že poštovné ako výdavok nie je ostatné zdaniteľné výdavky, ale je to réžia. Čo napr. sa účtuje ako Výdavky odpočítateľné od ZD v stlpci Iné? Vďaka.

Ďakujem, myslela som si to, len ma trošku miatlo to, že poštovné ako výdavok nie je ostatné zdaniteľné výdavky, ale je to réžia. Čo napr. sa účtuje ako Výdavky odpočítateľné od ZD v stlpci Iné? Vďaka.
Všetko to, čo sa neúčtuje ako výdavok za materiál, výdavok za tovar, prevádzková réžia, mzdy, odvody do fondov ...

ahojte, som tu nová a taktiež začiatočník v účtovníctve. Preto prosím prepáčte, ak som otázku nezaradila správne...manžel má nákladnú prepravu, má kvantum bločkov za PHM a je aj platcom DPH - štvrťročným. mám normálne dávať bločky za PHM do pokladne a klasicky odpočítať DPH? ako to je potom s cestovnými náhradami? prosím, ak s tým máte niekto skúsenosti napíšte mi postup, ako to robiť... dakujem

Bločky môžeš dávať celé do pokladne, ako výdavok z pokladne. Ale do nákladov si dáš len buď 80 % z PHM (základu dane) a 80% z DPH, vtedy nevedieš knihu jázd, alebo dáš do nákladov celý základ dane + celú DPH a vedieš knihu jázd.
Ak sa rozhodneš pre 80% musíš mať odpísaný stav tachometra na začiatku roka a stav tachometra na konci roka.
Cestovné náhrady si robíš podľa zákona, všetko Ti ide do nákladov.

dakujem Ti :-)

ahojte, potrebujem pomôcť s dobropisom za vrátenie tovaru. faktúru- dobropis zaevidujem do prijatých faktúr so sumou -40€. do peňažného denníka dám úhrada dobropisu- vrátenie tovaru: výdavkový so sumou -40€ alebo ako?

Dobropis je zaevidovaný dobre. Po údrade dobropisu od dodávateľa v peňažnom denníku VOZD- nákup tovaru s mínusom.

veľmi pekne ďakujem, pekný deň

Prosím Vás, nákup vŕtačky sa v JU zaúčtuje ako prevádzková réžia v členení DHM? Je potrebné ju zaevidovať?
A náplň do tlačiarne? Ďakujem.

Prosím Vás, nákup vŕtačky sa v JU zaúčtuje ako prevádzková réžia v členení DHM? Je potrebné ju zaevidovať?
A náplň do tlačiarne? Ďakujem.
naštuduj si postupy účtovania v JU - nákup Drobného majetku eviduješ ako materiál.

Takže vŕtačku mám "akože" prijať na sklad?

Takže vŕtačku mám "akože" prijať na sklad?
Nie na sklad, treba ju len zaevidovať do drobného majetku ako je písané vyššie, nič viac.

Prosím Vás, nákup vŕtačky sa v JU zaúčtuje ako prevádzková réžia v členení DHM? Je potrebné ju zaevidovať?
A náplň do tlačiarne? Ďakujem.



Podľa § 10 ods. 26 Opatrenia MF SR z 13. decembra 2007 č. MF/27076/2007-74, ktorým sa ustanovujú podrobnosti o postupoch účtovania a podrobnosti o usporiadaní, označovaní a obsahovom vymedzení položiek účtovnej závierky pre účtovné jednotky účtujúce v sústave jednoduchého účtovníctva, ktoré podnikajú alebo vykonávajú inú samostatnú zárobkovú činnosť, ak preukazujú svoje výdavky vynaložené na dosiahnutie, zabezpečenie a udržanie príjmov na účely zistenia základu dane z príjmov v znení opatrenia MF SR z 27. novembra 2008 č. MF/24101/2008-74 (ďalej len „postupy JÚ“) sa hmotný majetok, ktorého ocenenie sa rovná sume alebo je nižšie ako 1 700 eur a doba použiteľnosti je dlhšia ako jeden rok, a ktorý nebol zaradený do dlhodobého hmotného majetku, účtuje ako zásoby.
Na základe uvedeného sa spotreba týchto zásob účtuje v peňažnom denníku podľa § 4 ods. 6 písm. e) bod 1. postupov JÚ ako nákup materiálu vrátane výdavkov súvisiacich s jeho obstaraním. Ak o takýchto zásobách neúčtujete v knihe zásob, ale účtujete ich priamo do spotreby, je podľa § 11 ods. 8 postupov JÚ potrebné určiť druhy týchto zásob vnútorným predpisom.

ako ti písala Veromika a Manual nedávaš to na sklad / ošetri si to v smernici / -
tak isto aj nápln do tlačiarne - VOZD - materiál - náhradné diely - priamo do spotreby...

Ako mám prosím zaúčtovať vyúčtovanie spotreby plynu za rok 2010-až jún 2011 - ide mi o zaúčtovanie rozdielnej DPH , kde dám 19 % DPH vo výkaze?

Tam kde 20 % DPH.

ďakujem
,

Prosím Vás, keď prenajímame auto od FO, ktorý ho kúpil na rodné číslo, môžme si dať do nákladov aj opravy auta, diaľničnú známku, výmenu oleja a všetky veci súvisiace s autom? Ďakujem.

ak je zaplatená daň z motorových vozidiel, tak podľa mňa áno

Prosím Vás, keď prenajímame auto od FO, ktorý ho kúpil na rodné číslo, môžme si dať do nákladov aj opravy auta, diaľničnú známku, výmenu oleja a všetky veci súvisiace s autom? Ďakujem.
V prvom rade treba mať spravenú zmluvu o prenájme motorového vozidla, kde budú jasne špecifikované všetky podstatné náležitosti, tj od kedy sa auto prenajíma, za akú odplatu (napr.mesačne) atď.
Medzi podstatné náležitosti by som tiež dal klauzulu, že nájomca počas prenájmu bude udržiavať prenajaté vozidlo v riadnom technickom a prevádzkyschopnom stave. Náklady na bežnú údržbu vozidla bude hradiť nájomca.

V prvom rade treba mať spravenú zmluvu o prenájme motorového vozidla, kde budú jasne špecifikované všetky podstatné náležitosti, tj od kedy sa auto prenajíma, za akú odplatu (napr.mesačne) atď.
Medzi podstatné náležitosti by som tiež dal klauzulu, že nájomca počas prenájmu bude udržiavať prenajaté vozidlo v riadnom technickom a prevádzkyschopnom stave. Náklady na bežnú údržbu vozidla bude hradiť nájomca.

Ďakujem veľmi pekne. Takže vlastne všetko záleží na tej zmluve, ako sa dohodneme. Prosím Vás a nemáte nejaký vzor takejto zmluvy o nájme motorových vozidiel? Hľadala som v dokumentoch, ale tam sú už dosť staré, neviem, či sa niečo nezmenilo. Ak by ste mali takú zmluvu, ktorá by všetko obnášala čo má, prosím "prilepte" mi ju. Ďakujem veľmi pekne.

Pozri na zmluvu v téme Zmluva o nájme motorového vozidla a uprav si ju podľa potreby.

ahojte, robim uctovnictvo SZCO,platca DPH, ktora skoncila k 30.6.2011 a teraz mi ide o to,ze mala obchod, a ten obchod cely prejde na jej manzela tiez SZCO /zatial neplatca DPH/, robim DPH za 2.Q a vravim mu,ze najjednoduchsie je podla inventury tovaru urobit fakturu a vyfakturovat mu zvysny tovar podla inventury a DPH odviest...ale este tu mam maly problem, on mal v podnikani unimobunku, v ktorej ten obchod prevadzkoval, kedze sa teraz k 1.6.2011 prestahovali do budovy,kde platia najom, unimobunka zostala v majetku v zostatkovej cene 776,21 EUR, ako to mam na konci roka zauctovat? Odpis za rok 2011 nemozeme uplatnit. a este mal na zivnost kupeny notebook, ktory sa neodpisoval, cena nizsia ako 1700 eur, len bol kupeny na splatky cez Quatro, ale platilo sa to priamo vo fakture Orange...toto si vyriesil tak,ze to previedol na seba ako FO a dalej to bude platit sam,ale mne zostala nesplatena istina vo vyske 110,61 EUR, ktory doplati sama FO, mam to len evidovat ako nezaplateny zavazok, alebo co s tym? Mam to v zavazkoch. Dakujem za kazdu radu! Viem,ze je tu kopa tem, ale vselico je tu popisane a uz mam z toho hlavybolenie, mozete mi odpovedat prosim konkretne na moje problem. Vopred srdečná vďaka!

Tovar vysporiadať tak ako píšeš, predať a DPH odviesť. Unimobunku preradiť z obchodného majetku do osobného užívania, zo zostatkovej ceny unimobunky odviesť DPH ak bola nárokovaná pri obstaraní.

Tovar vysporiadať tak ako píšeš, predať a DPH odviesť. Unimobunku preradiť z obchodného majetku do osobného užívania, zo zostatkovej ceny unimobunky odviesť DPH ak bola nárokovaná pri obstaraní.
z unimobunky nebola narokovana DPH,nakolko bola kupena od FO, ale DPH bola narokovana len z materialu,ktorym bola unimobunka opravovana a zveladovana.
Staci len previest z obch. do osobneho a odpisy uz za tento rok neuplatnovat-spravne?
Dakujem za odpoved a ten notebook, staci ked necham neuhradeny zavazok a vysporiada sa v DP?

Zriadil som si e-shop ako SZČO a chcel by som si niečo z toho kúpiť pre seba, ako to urobiť, aby som nemusel platiť pre seba samého plnú cenu, urobiť si faktúru - podnikateľ občanovi sám sebe za nákupnú cenu alebo ako? Prosím poraďte.

Ano za nákupnú cenu.

Ďakujem a ako to urobiť? FA s cenou normálnou maloobchodnou a dať zľavu? A na FA budú ako obidve strany - moje meno? A prevediem peniaze zo súkromného účtu na podnikateľský?

Nemusí to byť vyfakturované, urob interný doklad- osobná spotreba podnikateľa. Položkovite v nákupnej cene uviesť tovar, ktorý si nechávaš na osobnú spotrebu. Na konci roka cez uzávierkové operácie nepeňažne zaúčtovať - nákup tovaru s mínusovým znamienkom a samozrejme nezabudnúť znížiť stav zásob na sklade.

Ďakujem

ahojte, chcem sa spýtať- mám živnostníka jú, neplatcu dph: výkopové práce. doteraz, ak som mu vystavovala faktúry- tak som mu dala aj zmluvu o dielo a všetko bolo ok. teraz mi priniesol od coop jednota faktúru podpísanú a už je aj uhradená, len sa vyjadrili že žiadnu zmluvu podpisovať nebudú- len mu dajú objednávku. je to v poriadku, alebo predsa by súčasťou faktúry mala byť aj zmluva o dielo? budem rada akejkoľvek reakcie. pekný deň

ja k vystaveným faktúram často prikladám len objednávku...pri kontrole z DU nebol žiaden problém...

veľmi pekne ďakujem, pekný deň- dúfam, že už nie upršaný. som spokojnejšia

Dobry den,
SZCO (neplatca dph) si objednal cez internet napl do tlaciarne ale neuviedol svoje firmene inicialy, ani ICO. Pri prevzati tovaru platil v hotovosti a dostal fakturu s PPD. Moze si to dat do nakladov, aj ked na fakture nie su jeho udaje ako SZCO? Dakujem za odpoved.

Ak na faktúre súhlasia ostatné údaje (meno, adresa), tak môže.

Ak na faktúre súhlasia ostatné údaje (meno, adresa), tak môže.

Prave ze na fakture je uvedene iba koncovy zakaznik, ziadne meno, adresa. Podnikatelovi sa nechcelo registrovat na portali internetoveho obchodu a objednal si to ako jednorazovy nakup bez udania akychkolvek informacii, myslel si, ze dostane doklad z registracnej pokladne, ked si to pride vyzdvihnut a dostal fakutru na konci ktorej je vytlaceny PPD.

Na vytlačenom PPD by malo byť aj číslo reg. pokladne (DKP). V takom prípade v tom nevidím problém.

Na vytlačenom PPD by malo byť aj číslo reg. pokladne (DKP). V takom prípade v tom nevidím problém.

Dakujem za odpoved

Dobrý deň, prosím Vás ak mi zamestnanci prinesú bločky napr. za nákup materiálu, za nákup PHM atď. je potrebné ich presvietiť. Aspoň ja to tak robím. Ale čo v prípade, keď bloček sa nedá presvietiť? Jednoducho to nevidno. Môžem takýto bloček dať do účtovníctva? Alebo ho radšej rovno vyhodiť. Niekedy však tá suma je dosť veľká na to, aby som ho len tak vyhodila. Dávate takéto bločky do účtovníctva? Ďakujem.

Dobrý deň, prosím Vás ak mi zamestnanci prinesú bločky napr. za nákup materiálu, za nákup PHM atď. je potrebné ich presvietiť. Aspoň ja to tak robím. Ale čo v prípade, keď bloček sa nedá presvietiť? Jednoducho to nevidno. Môžem takýto bloček dať do účtovníctva? Alebo ho radšej rovno vyhodiť. Niekedy však tá suma je dosť veľká na to, aby som ho len tak vyhodila. Dávate takéto bločky do účtovníctva? Ďakujem.

Ak sa dajú presvietiť , tak také áno , ale ak sú na normálnom papieri a už tam nič nevidno tak také nie , a ak mám aj slabo viditeľné údaje tak sa to snažím prefotiť + si ešte opíšem údaje na papier na ktorom je blok nalepený .
:)

Dobrý deň, prosím Vás ak mi zamestnanci prinesú bločky napr. za nákup materiálu, za nákup PHM atď. je potrebné ich presvietiť. Aspoň ja to tak robím.

Ale čo v prípade, keď bloček sa nedá presvietiť? Jednoducho to nevidno. Môžem takýto bloček dať do účtovníctva? Alebo ho radšej rovno vyhodiť. Niekedy však tá suma je dosť veľká na to, aby som ho len tak vyhodila. Dávate takéto bločky do účtovníctva? Ďakujem.
Otázky a odpovede z DRSR :
Otázka:
Firma podniká v oblasti predaja tovaru a je povinná viesť tržby elektronickou registračnou pokladňou. Po určitom čase (3 mesiacoch) sú vytlačené denné uzávierky nečitateľné i keď sa každý deň riadne archivujú. Predajca pokladne firme povedal, že si majú prefocovať pásky. Je to z daňového hľadiska v poriadku, že nie firma ale aj každý zákazník je povinný prefocovať pásky za nakúpený tovar, ktoré jemu slúžia ako daňový doklad ?

Odpoveď :
Podľa § 1 ods. 3 vyhlášky MF SR č. 55/1994 Z.z. o spôsobe vedenia evidencie tržieb elektronickou registračnou pokladnicou v znení neskorších predpisov daňový subjekt pri predaji tovaru alebo poskytovaní služieb vydáva kupujúcemu doklad vyhotovený pokladnicou, ktorého kópia sa uchováva na kontrolnej páske v pokladnici a ktorého údaje sú ustanovené v § 2 písm. j) cit. vyhlášky.

Doklady vyhotovené podľa vyššie cit. ustanovení vyhlášky a vydané zákazníkovi, musia byť vyhotovené tak, aby tieto boli čitateľné a aby si zákazník, ktorý je účtovnou jednotkou mohol zabezpečiť trvalosť účtovných záznamov v zmysle ustanovenia § 8 ods.1 a 6 zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov. Z uvedeného vyplýva, že daňový subjekt je zodpovedný, aby ním používaná elektronická registračná pokladnica vydávala také doklady, aby mohli byť splnené podmienky vyplývajúce z cit. ustanovenia zákona, t j. elektronickú registračnú pokladnicu zabezpečiť takou páskou, u ktorej výrobca garantuje uchovanie údajov. V prípade, že daňový subjekt, ktorý má povinnosť používať elektronickú registračnú pokladnicu vydá doklad, u ktorého je predpoklad, že údaje z neho budú po čase stratené, odporúčame z takéhoto dokladu vyhotoviť fotokópiu a archivovať túto fotokópiu, ktorá bude slúžiť pre daňové účely. K uvedenej problematike je takéto stanovisko zaujaté aj zo strany MF SR.


To isté platí aj pre odberateľa, doklad prefotiť . Ak na prvotnom doklade nie sú viditeľné žiadne údaje, také doklady ani nemôžete účtovať a ani by som taký doklad od zamestnanca neprevzala .

Ako osoba, ktorá zodpovedá za pokladňu a môže preukázať výdaj z pokladne , keď pre tento výdaj je čistý alebo nečitateľný doklad z RP. Taký doklad sa nemôže ani účtovať , ak je čistý a nie je na ňom nič vidieť .

Dobrý deň, ja už dva dni hľadám odpoveď na moju otázku..stále neviem čo mám robiť. Robím účtovníctvo pre SZCO - neplatca DPH, ktorý prevádzkuje jeden bufet len od 11/2010. Rok 2010 je už uzavretý, kde nájomné nebolo zaevidované do Knihy Záväzkov ( na základe zmluvy by mala platiť majiteľka polročne. Čiže v tomto prípade su tu len dva mesiace). Čo v takomto prípade? Úhrada sa uskutočnila až v apríli, kedy nájomca poslal poštovy poukaz na účet, čo prenajímatel aj zaplatil-ten môj SZCO. Vtedy sme sa dozvedeli aj presnú sumu. (síce v zmluve bolo písané o nájomnom). Neviem teraz ako to mám zaúčtovať? Môžem to dať do knihy záväzkov v apríli, vtedy aj úhradu za mesiace november a december?

Autoúver : Prosím o radu v zaučtovaní :

Zálohová fa na auto uhr. hotovosť : 6470,50 €
Fa k zálohovej fa : 0,00 €
Faktúra konečná : 6470,50 € - zmluva o zabezp. prevode vlastníctva - autokredit - úver na financovanie motor. vozidla.
Splátky mesačné 255,18 € na 36 mesiacov.
Istina, úrok, poistenie.

Prosím o vysvetlenie postupu učtovania v JU - učtujem v alfe.

Za všetky rady ďakujem.

S pozdravom enyma

ahojte, mám otázku ohľadom peňažného denníka - došiel mi klient, ktorému bolo urobené daňové priznanie 2010 formou účtovníctva: lenže v peňažnom denníku sú len príjmy a výdavky. žiadne účtovanie banky a priebežných položiek aj keď podnikateľský účet má a chodili mu tam provízie a boli na ňom realizované platby za telefón a internet. taktiež výkaz o majetku a záväzkoch je prázdny. ja odporúčam prerobiť celé účtovníctvo 2010 - čo vy na to? krásny horúci deň

ahojte, mám otázku ohľadom peňažného denníka - došiel mi klient, ktorému bolo urobené daňové priznanie 2010 formou účtovníctva: lenže v peňažnom denníku sú len príjmy a výdavky. žiadne účtovanie banky a priebežných položiek aj keď podnikateľský účet má a chodili mu tam provízie a boli na ňom realizované platby za telefón a internet. taktiež výkaz o majetku a záväzkoch je prázdny. ja odporúčam prerobiť celé účtovníctvo 2010 - čo vy na to? krásny horúci deň
Treba vychádzať aj zo zákona o účtovníctve

§ 7


(1) Účtovná jednotka je povinná účtovať tak, aby účtovná závierka poskytovala verný a pravdivý obraz o skutočnostiach, ktoré sú predmetom účtovníctva, a o finančnej situácii účtovnej jednotky.

(2) Zobrazenie v účtovnej závierke je verné, ak obsah položiek účtovnej závierky zodpovedá skutočnosti a je v súlade s ustanovenými účtovnými zásadami a účtovnými metódami. Zobrazenie v účtovnej závierke je pravdivé, ak sú pri ňom použité účtovné zásady a účtovné metódy, ktoré vedú k dosiahnutiu verného zobrazenia skutočností v účtovnej závierke.

§ 8


(1) Účtovná jednotka je povinná viesť účtovníctvo správne, úplne, preukázateľne, zrozumiteľne a spôsobom zaručujúcim trvalosť účtovných záznamov.

(2) Účtovníctvo účtovnej jednotky je správne, ak účtovná jednotka vedie účtovníctvo podľa tohto zákona a ostatných osobitných predpisov.

(3) Účtovníctvo účtovnej jednotky je úplné, ak účtovná jednotka zaúčtovala v účtovnom období v účtovných knihách všetky účtovné prípady podľa § 3 a za toto účtovné obdobie zostavila individuálnu účtovnú závierku, prípadne konsolidovanú účtovnú závierku, vyhotovila výročnú správu podľa § 20, prípadne konsolidovanú výročnú správu, zverejnila údaje podľa § 21 a má o týchto skutočnostiach všetky účtovné záznamy.

(4) Účtovníctvo účtovnej jednotky je preukázateľné, ak všetky účtovné záznamy sú preukázateľné (§ 32) a účtovná jednotka vykonala inventarizáciu.

(5) Účtovníctvo účtovnej jednotky je zrozumiteľné, ak umožňuje podľa § 4 ods. 8 jednotlivo aj v súvislostiach spoľahlivo a jednoznačne určiť obsah účtovných prípadov v nadväznosti na použité účtovné zásady a účtovné metódy (§ 4 ods. 2) a obsah účtovných záznamov v nadväznosti na použité formy účtovných záznamov (§ 31 ods. 2).

(6) Účtovníctvo účtovnej jednotky sa vedie spôsobom zaručujúcim trvalosť účtovných záznamov, ak účtovná jednotka je schopná zabezpečiť trvalosť po celú dobu spracovania a úschovy podľa § 31 až 36.


Osobne by som účtovníctvo prerobila, ak je platiteľ DPH urobila dodatočné DP DPH a samozrejme treba urobiť aj dodatočné DP. Okrem toho aj opravné RZZP.

aj ja som tohto názoru, ďakujem

ahojte, mám otázku ohľadom peňažného denníka - došiel mi klient, ktorému bolo urobené daňové priznanie 2010 formou účtovníctva: lenže v peňažnom denníku sú len príjmy a výdavky. žiadne účtovanie banky a priebežných položiek aj keď podnikateľský účet má a chodili mu tam provízie a boli na ňom realizované platby za telefón a internet. taktiež výkaz o majetku a záväzkoch je prázdny. ja odporúčam prerobiť celé účtovníctvo 2010 - čo vy na to? krásny horúci deň


A v tých príjmoch a výdavkoch má aj pohyby z účtu? Mám na mysli VOZD a POZD, ktoré sa realizovali na účte? Nejde náhodou len o daňovú evidenciu? (Pozri si do DP čo je zaškrtnuté pod tabulkou príjmov a výdavkov podľa § 6.

áno, má tam aj pohyby na účte- ktoré súvisia s podnikaním. a ani žiaden úrok nezdanila. ja viem, že ak má szčo podnikateľský účet- musí sa viesť účtovníctvo a taktiež v peň. denníku žiadne priebežné položky neúčtované- aj keď výberov a vkladov bolo haba dej.

Dobry den, mam otazku, kupili sme tovar (miesacku) od SZCO, platili sme v hotovosti. Vystavil fakturu a PPD. Je to postacujuce na zauctovanie do VOZD, ide o nakup z dotacie z UPSVaR a preto by som nerada spravila nejaku chybu, aby nevznikli neopravnene vydavky a nemuseli sme peniaze vratit. Nemusi nam dat blok z registracnej pokladne? Nemusime si zistovat, ci je dodavatel povinny mat registracnu pokadnu?

Je to v poriadku, vystavená faktúra, ktorá obsahuje všetky náležitosti a PPD sú postačujúce na zaúčtovanie.

Je to v poriadku, vystavená faktúra, ktorá obsahuje všetky náležitosti a PPD sú postačujúce na zaúčtovanie.

Dakujem.

A este mam otazku:
SZCO ma v zaväzkoch dotaciu, z ktorej postupne odpisuje nakup zariadeni. Tak isto ma v zaväzkoch aj fakturu na miesacku, ktoru zaplatil z dotacie. Pri uhrade som vykryla fakturu, ale potrebujem ponizit aj zaväzok dotacie. Mozem jednou uhradou vykryt aj fakturu, aj dotaciu, alebo musim na ponizenie zaväzku dotacie vytvorit interny doklad? Dakujem za kazdu odpoved.

Dakujem.

A este mam otazku:
SZCO ma v zaväzkoch dotaciu, z ktorej postupne odpisuje nakup zariadeni. Tak isto ma v zaväzkoch aj fakturu na miesacku, ktoru zaplatil z dotacie. Pri uhrade som vykryla fakturu, ale potrebujem ponizit aj zaväzok dotacie. Mozem jednou uhradou vykryt aj fakturu, aj dotaciu, alebo musim na ponizenie zaväzku dotacie vytvorit interny doklad? Dakujem za kazdu odpoved.

posuvam

Ja som to zauctovala v Alfe nasledovne:
1. krok - uhrada faktury za miesacku zaevidovanu v zaväzkoch vydavkovym pokadnicnym dokladom (ako vydavok za material), zaskrtnuta uhrada zaväzku (vyberiem si v zaväzkoch prislusnu fakturu) a zaroven aj zaskrtnua evidencia do kratkodobeho majetku
2. krok - otvorila som si ten isty VPD a cez opravu som spravila uhradu zaväzku este raz, tentokrat som vybrala zaväzok voci UPSVaR (dotaciu) a ponizila som tym stav zaväzku

Neviem ale, ci som takto mohla postupovat, ci by sa to ponizenie zaväzku voci UPSVaR nemalo spravit Internym dokladom-vydavok, tu ale potom neviem, aky typ uhrady by som mala pouzit (zase vydavok za material, alebo iny neovplyvnujuci dan z prijmu?).

Ako mám zaučtovať faktúru za odevnú výrobu? Vyrobila som pracovné nohavice,material som dodala ja. To je jasné,že je to môj príjem za výrobky a služby. Ale ako to zaučtuje tá druhá strana? je to výdaj za material ,tovar či prevadzková réžia? Ďakujem.

Záleží na tom, na čo tie výrobky nakúpili: buď materiál, alebo tovar.

Som zmätená z jedného účt.prípadu. Známemu došla faktúra O2 suma 10€.On z účtu zaplatil 13€. celková suma na faktúre bola -3€. V ďalšej faktúre mu to odpočítali. Mal platit 13€ odratali 3€ a zaplatil 10€. ako to účtovne vysporiadať? tie -3€ dať do záväzkov,či do pohľadávok? Ďakujem.

posuvam

Ja som to zauctovala v Alfe nasledovne:
1. krok - uhrada faktury za miesacku zaevidovanu v zaväzkoch vydavkovym pokadnicnym dokladom (ako vydavok za material), zaskrtnuta uhrada zaväzku (vyberiem si v zaväzkoch prislusnu fakturu) a zaroven aj zaskrtnua evidencia do kratkodobeho majetku
2. krok - otvorila som si ten isty VPD a cez opravu som spravila uhradu zaväzku este raz, tentokrat som vybrala zaväzok voci UPSVaR (dotaciu) a ponizila som tym stav zaväzku

Neviem ale, ci som takto mohla postupovat, ci by sa to ponizenie zaväzku voci UPSVaR nemalo spravit Internym dokladom-vydavok, tu ale potom neviem, aky typ uhrady by som mala pouzit (zase vydavok za material, alebo iny neovplyvnujuci dan z prijmu?).

Možno ti pomôže:
http://www.kros.sk/tmp/asset_cache/link/0000054874/Dot%E1cia%20z%20%FAradu%20pr%E1ce.pdf

S tou O2 faktúrou mi niekto pomôže?Ďakujem.

Som zmätená z jedného účt.prípadu. Známemu došla faktúra O2 suma 10€.On z účtu zaplatil 13€. celková suma na faktúre bola -3€. V ďalšej faktúre mu to odpočítali. Mal platit 13€ odratali 3€ a zaplatil 10€. ako to účtovne vysporiadať? tie -3€ dať do záväzkov,či do pohľadávok? Ďakujem.

...neviem, asi už neviem rozmýšľať, ale otázka je, podľa mňa zmätočná. Zdaj ešte raz.

ok.tak este raz. Za mesiac jún mu prišla faktúra z O2 na úhradu -3€
Mal zaplatit 10€ a on z účtu zaplatil 13€. Za mesiac Júl mu prislo na úhradu 11€. O tie 3eura menej ako mal pôvodne platit.celková suma bola 14€ Ďakujem.

ok.tak este raz. Za mesiac jún mu prišla faktúra z O2 na úhradu -3€
Mal zaplatit 10€ a on z účtu zaplatil 13€. Za mesiac Júl mu prislo na úhradu 11€. O tie 3eura menej ako mal pôvodne platit.celková suma bola 14€ Ďakujem.

aj tak nerozumiem, keď bola za jún fa -3 €, prečo mal zaplatiť 10 € ?!

Dobry den.Prosim Vás,ako by ste v JU účtovali: predajňa s koralkami si nakupila zatvaracie vrecka-do ktorych dava koralky pre zakaznikov,no samostatne tieto vrecka neučtuje. Mám to účtovať do prevádzkovej réžie,alebo materiál?
ďakujem

Dobry den.Prosim Vás,ako by ste v JU účtovali: predajňa s koralkami si nakupila zatvaracie vrecka-do ktorych dava koralky pre zakaznikov,no samostatne tieto vrecka neučtuje. Mám to účtovať do prevádzkovej réžie,alebo materiál?
ďakujem
Obalový materiál..

ďakujem Evita za odpoveď

Dobry den, mam dilemu:
Objednane vizitky (graficky navrh aj vyroba) pre SZCO na propagaciu svojej firmy - zauctovat ako material alebo prevadzkovu reziu? Dakujem za pomoc.

Dobry den, mam dilemu:
Objednane vizitky (graficky navrh aj vyroba) pre SZCO na propagaciu svojej firmy - zauctovat ako material alebo prevadzkovu reziu? Dakujem za pomoc.
Niekto tie vizitky vyrobil - teda poskytol vám službu. Ja by som to zaúčtovala ako prevádzková réžia.

Dobry den, mam dilemu:
Objednane vizitky (graficky navrh aj vyroba) pre SZCO na propagaciu svojej firmy - zauctovat ako material alebo prevadzkovu reziu? Dakujem za pomoc.

Ak tlač vizitiek nebola na váš papier, tak by som účtovala o materiáli.

Pozri v tejto téme
http://www.porada.sk/t74798-p62-material-alebo-rezia.html

Zdravím Vás, s.r.očka kúpila od FO súkromnej osoby (nepodnikateľa) disky na auto, ktoré má v prenájme. Tá FO mu vystavila doslova "zdrap" papiera, na ktorom bolo rukou napísané, meno predávajúceho, číslo OP, predmet predaja a podpis. Prosím Vás, šéf mi tvrdí, že ten zdrap papiera mám založiť do účtovníctva, že to slúži ako doklad. Viem, že to tak nie je, ale ako sa má postupovať, ak s.r.o. kúpi disky na auto len tak "od ruky" a chce si to dať do výdavkov? Má sa napísať nejaká kúpno-predajná zmluva? Prosím poraďte mi. Vďaka.