Sú to znehodnotené ceniny.
Učtujeme 569/213.
Učet 569 bude nedaňový náklad.

Ďakujem

Prosim o radu: Sme platcom DPH a poskytujeme sluzby. Vo fa potrebujeme vyfakturovat nakup kolkov (postovne). Otazka znie ci ako platca DPH mame fakturovat ceniny (kolky, postovne) s DPH. Dakujem

prosim Vás môže byť zostatok na účte 213 zaúčtovaný na konci účtovného obdobia mínusový ak áno z akého dôvodu?

prosim Vás môže byť zostatok na účte 213 zaúčtovaný na konci účtovného obdobia mínusový ak áno z akého dôvodu?

Nie. Ceniny a peniaze sa vykazujú spolu v súvahe v jednom riadku. A tam predsa nemôže byť záporný stav.

aha v súvahe je to tak ako hovoriš ale ja to mam zauctovane na konečnom účte súvahovom. a tam je to osobitne takze to moze byt 213 zaporna?

aha v súvahe je to tak ako hovoriš ale ja to mam zauctovane na konečnom účte súvahovom. a tam je to osobitne takze to moze byt 213 zaporna?

Nemôže, lebo mínusový stav znamená, že si spotrebovala viac cenín ako si mala. Čo je nemožné.

aha v súvahe je to tak ako hovoriš ale ja to mam zauctovane na konečnom účte súvahovom. a tam je to osobitne takze to moze byt 213 zaporna?
A čím to vzniklo? To znamená, že by ste nakúpili menej cenín ako ste spotrebovali a to neviem či je možné. :rolleyes:

Veď prave preto som tomu vôbec nerozumela.

Skontrolujete si pohyby na účte 213 a tiež či bol dobrý počiatočný stav. Niekde sa stala chyba v účtovaní.

No ako pozeram 213 mal začiatočný stav nulový. Mne tie vykazy dala firma, v ktorej robim bakalarsku pracu. a su tam take veci, ktorým nerozumiem ako je ten mínusovy účet 213( a neje mozne ze to softér nejako hlupo zaúčoval myslim tým napr. aj DPH mali zaúčtovanú ako záväzok, ktorý bol minusový, čiže je to pohľadávka a nie záväzok tak som myslela či aj pri ceninách nemohol nejaky podobny pripad nastať ale asi tazko z?) alebo tiez účet 472 má mínusový zostatok. to tiez nemoze byt ze?

prosím ešte Vás ešte o názor čo sa týka mojej otázky vyššie.

Jeden zo spôsobov, ako získať mínusový stav na účte 213 je účtovať kolky z pokladne priamo do spotreby, ale cez automatické nastavenie odkliknúť účtovanie 5xx/213, nie 5xx/211.

Ale je to potom správne zaučtované ak to účtovali hned do spotreby?a čo stým 472?

Kolky nie sú účtované správne, je to chyba- mali sa účtovať 213/211 príjem, 5xx/213 výdaj, ak bol nákup robený do zásoby. Ak išli na priamu spotrebu, mali sa účtovať rovno 5xx/211 -výdajom z pokladne do nákladov. Ale ak účtovníčka mala nastavené automatické účtovanie a nevšimla si, že namiesto 211 odklepla 213, chyba je na svete. Ďalšia otázka je, ako dopadne inventúra pokladne, suma za kolky by mala ostať ako prebytok peňazí v pokladni a zhodovať sa s rozdielom na D213.

Ale je to potom správne zaučtované ak to účtovali hned do spotreby?a čo stým 472?
Nie, nie je to správne, lebo potom ešte mali (aspoň dodatočne) preúčtovať 213/211.
No a 472 má mínusový stav na strane dal? Tak potom použitie SF (napr. na stravné) bolo vyššie ako jeho tvorba. To sa tiež musí vysporiadať.

Tak dakujem Vam vsetkým za pomoc. asi sa ja stavim rovno v tej firme a prekonzultujem to s učtovníckou bo som z tych vykazov mimo. pekny den

Ahojte,
dostala som faktúru od advokáta - platitel DPH, pripočítal DPH aj na kolkové známky - je to správne?

Ahojte,
dostala som faktúru od advokáta - platitel DPH, pripočítal DPH aj na kolkové známky - je to správne?


J e to spravne ? aj mna to zaujima dakujem