sme RO, zriaďovateľ je obec a účtovali sme škol.potreby 232 10704 633009 111, hm.nudzu /štipko/ 232 10704 642026 111.

Nie je to sranda? Aj ja som RO obec, aj účtovníčka čo mi to povedala je RO obec.Keď tak na to pozerám,MFSR má celoštátne výkazníctvo v úžasnom poriadku. Môže sa na naše výkazy úplne spoľahnúť.:D:D:D
Teraz mám vážny problém.Ktorý spôsob je správny?

ja to dávam na len na 1070 642.. podľa toho, čo to je

Podľa usmernenia DÚ ešte z roku 2004, sa výdavky z dotácií na stravu, školské potreby a motivačný príspevok pre deti v hmotnej núdzi majú správne zatrieďovať v rámci rozpočtovej klasifikácie nasledovne:
- funkčná klasifikácia (platí pre všetky dotácie): 10.7.0.1
- ekonomická klasifikácia:
a) strava 637 014
b) školské potreby 633 009
c) motivačný príspevok 642 026

Presne toto som potrebovala vedieť. Ešte že Ťa máme kvietok náš.Ďakujem.

Obec pri účtovaní dotácie akú funkčnú klasifikáciu má použiť?
Ďakujem.

:eek::eek::eek:..takže keď som dávala 10704 namiesto 10701...bude stačiť,keď rok 2008 začnem na 10701 alebo túto zmenu treba niekde uviesť/myslím nejaký dodatok k smernici/?

Obec pri účtovaní dotácie akú funkčnú klasifikáciu má použiť?
Ďakujem.

Obec na zatriedenie výdavku z dotácie na stravu, školské potreby a motivačný príspevok pre deti v HN požíva tiež podtriedu FK - 10.7.0.1

:eek::eek::eek:..takže keď som dávala 10704 namiesto 10701...bude stačiť,keď rok 2008 začnem na 10701 alebo túto zmenu treba niekde uviesť/myslím nejaký dodatok k smernici/?

Stačí, keď začneš používať vyššie uvedenú FK od roku 2008.

Ahoj, ja sa dnes iba pýtam - príjem dotácie na stravu pre deti v hmotnej núdzi ako zaúčtujem: 222 AÚ S13 "7"/? 3.. Bude tam 357? A postup ako pri uctovani cudzich zdrojov?
(sme ZŠ právny subjekt zriaďovateľ mesto, prostriedky dostavame cez mesto).

Áno, zúčtovávať do výnosov sa bude vo vecnej a časovej súvislosti s nákladmi (napr. so skutočnou spotrebou potravín na prípravu stravu pre deti v HN).

Aký tam bude nákladový účet 548, alebo 587. Tu na porade som videla 548 a nám na školení hovorili 587.

Ja dávam ako FK iba 1070.Tak som to prebrala po predchodkyni, tak to robím už 2 roky a zatiaľ mi na to nikto nič nepovedal.

Ja stále používam FK 09121 a nikto ma na to neupozornil. Nevie o tom ani obec, ktorá je náš zriaďovateľ a nevedia o tom ani mestské školy. Z daňového úradu nám tiež nikto nepovedal, že to máme zle a odovzdávame tam uzávierky. Dočítala som sa o tom len tu na porade, neviem ako je to možné, že vy o tom všetci viete a náš okres nie. Prosím, keby sa niekto vyjadril ešte k tomu nákladovému účtu k HN (548 alebo 587).

Nákladový účet 548.

diky

Dobrý deň, potrebovala by som materiály o hmotnej núdze (všetko okolo toho)!vie mi niekto pomôcť. Samotný zákon už mám.Potrebujem to k bakalárke :( ! Vie mi niekto pomôcť????!Dik

mimotemy A čo tak ísť na ÚPSVR a požiadať ich o ne. Určite aj poradia.

Takže príspevok na stravu pre deti HN z obce musí ísť na výdavkový účet - a z výdavkového to prevediem na účet šk.jedálne? Normálne to ide cez 357? Alebo priamo z výdavkového účtu platíte faktúry za potraviny na prípravu jedla pre HN?

Ja účtujem nasledovne /sme RO pod obcou a máme vlastnú jedáleň/: príspevok z obce 222/357, na základe oznámenia od ved. ŠJ o skutočnom čerpaní urobím predpis na VÚ 548/395 a súčasne 357/693, prevod na účet ŠJ 395/222 642026 KZ 111, príjem na úč. ŠJ 221/315, predpis stravy 315/602. Faktúry hradím z účtu ŠJ. Nevyčerpané prostriedky vrátim zriaďovateľovi 222/357 mínusom ku koncu kalend. roku.

Ďakujem eva7, a je tam tiež funkč.klas. 10701? a peniaze na účte šj musí mať skôr, ako oznámenie o skutočnom čerpaní, nie?

Ano, funkč. klas. je 10701 a peniaze posielam z výd. účtu mesiac pozadu za skutočne odstravované dni, takže na účte ŠJ je to mesačne presne toľko, koľko potrebuje. Keby si to poslala dopredu, musela by si účtovať ako preddavok s použitím účtu 324. Takto sa mi to zdá jednoduchšie.

No my varíme obedy pre deti HN, ale pripravujeme aj "desiaty". Je to také domotané. A príjem od rodičov ako príspevok na stravu dávate do pokladne 211/324 s rozpočtovou klasifikáciou?

My sme materská škola, takže pripravujeme desiate,obedy aj olovranty. Rodičia platia niekedy dopredu (211/324), inokedy pozadu (211/315) zväčša do pokladne, alebo priamo na účet v banke (221/324,315). Ja v pokladni nemám RK - z pokladne hotovosť vkladám na účet 261/211, 221/261. Vyúčtovanie stravy si eviduje vedúca ŠJ, mne dá každý mesiac počet skutočne odobratých jedál a ja jej pošlem toľko, koľko potrebuje zo ŠR, ostatné si dovyberá sama.

Ja účtujem nasledovne /sme RO pod obcou a máme vlastnú jedáleň/: príspevok z obce 222/357, na základe oznámenia od ved. ŠJ o skutočnom čerpaní urobím predpis na VÚ 548/395 a súčasne 357/693, prevod na účet ŠJ 395/222 642026 KZ 111, príjem na úč. ŠJ 221/315, predpis stravy 315/602. Faktúry hradím z účtu ŠJ. Nevyčerpané prostriedky vrátim zriaďovateľovi 222/357 mínusom ku koncu kalend. roku.

Účtujem podobne ako ty, eva7 (vyjadrila som aj súhlas), avšak s tým rozdielom, že vedúca ŠJ mi (ako ekonómke školy) vystaví faktúru, ktorú jej z prijatej dotácie na stravu pre deti v HN uhradím, t.j. klasika: 548/321, úhrada faktúry 321/222 - namiesto tvojho 548/395 a 395/222. Keďže zriaďovateľ školy poukazuje túto dotáciu na výdavkový účet školy, faktúru hradím z tohto účtu. Takto účtujeme od začiatku tohto školského roka. Predtým zriaďovateľ poukazoval dotáciu priamo na účet školskej jedálne, takže škola ani nemala (samozrejme ak nemala záujem) prehľad o tom, aké sú vlastne výdavky na stravujúce sa deti v HN. Bolo však potrebné tieto výdavky sledovať aj v rozpočte školy, preto sa to do neho začalo zahŕňať. Vedúca jedálne samozrejme robí po ukončení mesiaca pre zriaďovateľa aj výkazy - štatistiku o skutočnom čerpaní, na základe čoho nám zriaďovateľ pošle na účet peniaze.

Účtujem podobne ako ty, eva7 (vyjadrila som aj súhlas), avšak s tým rozdielom, že vedúca ŠJ mi (ako ekonómke školy) vystaví faktúru, ktorú jej z prijatej dotácie na stravu pre deti v HN uhradím, t.j. klasika: 548/321, úhrada faktúry 321/222 - namiesto tvojho 548/395 a 395/222. Keďže zriaďovateľ školy poukazuje túto dotáciu na výdavkový účet školy, faktúru hradím z tohto účtu. Takto účtujeme od začiatku tohto školského roka. Predtým zriaďovateľ poukazoval dotáciu priamo na účet školskej jedálne, takže škola ani nemala (samozrejme ak nemala záujem) prehľad o tom, aké sú vlastne výdavky na stravujúce sa deti v HN. Bolo však potrebné tieto výdavky sledovať aj v rozpočte školy, preto sa to do neho začalo zahŕňať. Vedúca jedálne samozrejme robí po ukončení mesiaca pre zriaďovateľa aj výkazy - štatistiku o skutočnom čerpaní, na základe čoho nám zriaďovateľ pošle na účet peniaze.
Pri vnútropodnikovom účtovaní faktúr by sa mal používať účet 395, takto to je uvádzané aj v postupoch účtovania.

Pri vnútropodnikovom účtovaní faktúr by sa mal používať účet 395, takto to je uvádzané aj v postupoch účtovania.

Dík susann2 za upozornenie, ja som brala školskú jedáleň ako dodávateľa externého (v prípade, že obedy dodáva iná ŠJ ako ŠJ pri ZŠ by to však bolo v poriadku, nemýlim sa?).

A mám ešte jednu podotázku k používaniu RK 642026 pri hmotnej núdzi. Moja predchodkyňa používala pri úhrade faktúr za školské potreby v hmotnej núdzi RK 633009 - aj v samotných vysvetlivkách k ekonomickej klasifikácii rozpočtovej klasifikácie k metodickému usmerneniu MF SR 010175/2004-12 + dodatky je uvedené: Patrí sem aj materiál pre výchovu, názorné vyučovanie a dielne, školské potreby poskytované bezplatne. Aký rozdiel je v tom? Ktorú je lepšie používať? Platí RK 642026 aj pre stravu pre deti v HN, predpokladám. Díky za odpovede.

A mám ešte jednu podotázku k používaniu RK 642026 pri hmotnej núdzi. Moja predchodkyňa používala pri úhrade faktúr za školské potreby v hmotnej núdzi RK 633009 - aj v samotných vysvetlivkách k ekonomickej klasifikácii rozpočtovej klasifikácie k metodickému usmerneniu MF SR 010175/2004-12 + dodatky je uvedené: Patrí sem aj materiál pre výchovu, názorné vyučovanie a dielne, školské potreby poskytované bezplatne. Aký rozdiel je v tom? Ktorú je lepšie používať? Platí RK 642026 aj pre stravu pre deti v HN, predpokladám. Díky za odpovede.
Predpokladáš správne, všetky dávky pre deti v HN patria na RK 642026.

Ahojte poraďáci a poraďáčky. Z tejto hmotnej núdze mám trošku mix v hlave. Chcem sa opýtať pár otázok a dúfam že mi budete vedieť pomôcť.
začnem tým že sme obec
1. keď mi prídu peniažky z UPSVaR za hmotnú núdzu na deti dávate to aj do rozpočtu obce? ako?
2. rodičia mi platia do kasy peniaze za stravu HN, ako zaúčtovať?
3. vedúca ŠJ mi dáva predpis na stravu za deti v ZŠ, ako to zaúčtovať? A ako si to viem odsúhlasiť a skontrolovať, že koľký mi ešte nezaplatili.
4. dávam vyúčtovanie za HN na UPSVaR treba nejaký predpis zaúčtovať z toho?

ak by mi vedel niekto poradiť, budem veľmi vďačná.