zuzanar
15.02.08,08:19
Firma platca DPH uskutočňuje dodanie tovaru podľa §43, fakturuje tovar a palety, na ktorých sa tovar nachádza, tieto palety odberateľ môže vrátiť a firma mu vystaví dobropis. V daňovom prizaní DPH sa základ dane tohto dodania uvádza na riadku 14. Chcem sa spýtať vystavený dobropis sa odráta od základu dane v tomto riadku? Čo ak za jedno zdaňovacie obdobie mám viac vystavených dobropisov ako dodaných tovarov? Na riadku 14 sa uvádza suma mínusom? A v súhrnom výkaze uvediem akú sumu? Ďakujem.
zuzanar
18.02.08,06:35
nikto mi neporadí?
Lali
09.04.08,04:00
Aj mňa by toto zaujímalo. Poraďte prosím.
Ďakujem.
Ďakujem.
Vladimír Ozimý
09.04.08,05:22
do súhrnného výkazu sa to uvádza za kvartál, kedy sa dobropis vystavil. Logicky keď si zoberieme že riadok 14 vstupuje do súhrnného výkazu tak ak budem mať väčšiu hodnotu dobropisov ako dodaní bude hodnota na tomto riadku záporná.
Lali
09.04.08,05:38
Ďakujem.
Jajina
29.03.10,18:52
Prosím Vás o radu.
Sme dopravná firma. Doviezli sme sme pre SK odberateľa tovar z DE do SR na paletách firmy z DE a na základe prepravnej zmluvy sme boli povinný prázdne palety vrátiť späť nemeckej firme do 30 dní.
Ale nemecká firma nám už po 2 týžňoch zaslala faktúru za palety v 02/2010.
Medzičasom sme palety vrátili späť do DE a následne v 03/2010 nám nemecká firma zaslala vystavený dobropis na pôvodnu faktúru za palety.
Je potrebné tieto faktúry zahrnúť do výkazu DPH a samozdaniť ?
Sme mesačný platca DPH.
Sme dopravná firma. Doviezli sme sme pre SK odberateľa tovar z DE do SR na paletách firmy z DE a na základe prepravnej zmluvy sme boli povinný prázdne palety vrátiť späť nemeckej firme do 30 dní.
Ale nemecká firma nám už po 2 týžňoch zaslala faktúru za palety v 02/2010.
Medzičasom sme palety vrátili späť do DE a následne v 03/2010 nám nemecká firma zaslala vystavený dobropis na pôvodnu faktúru za palety.
Je potrebné tieto faktúry zahrnúť do výkazu DPH a samozdaniť ?
Sme mesačný platca DPH.
Jana Acsová
30.03.10,07:32
Prosím Vás o radu.
Sme dopravná firma. Doviezli sme sme pre SK odberateľa tovar z DE do SR na paletách firmy z DE a na základe prepravnej zmluvy sme boli povinný prázdne palety vrátiť späť nemeckej firme do 30 dní.
Ale nemecká firma nám už po 2 týžňoch zaslala faktúru za palety v 02/2010.
Medzičasom sme palety vrátili späť do DE a následne v 03/2010 nám nemecká firma zaslala vystavený dobropis na pôvodnu faktúru za palety.
Je potrebné tieto faktúry zahrnúť do výkazu DPH a samozdaniť ?
Sme mesačný platca DPH.
A čo myslíte. Ako postupuje nemecký subjekt. Uvedie Vás do súhrnného výkazu? Jednalo sa o chybu, alebo dve reálne daňové transakcie? Zvážte a postupujte podľa toho. Premietnutie v záznamoch, daňovom priznaní a súhrnnom výkaze je podľa môjho názoru vhodnejším riešením. Najmä ak rovnako postupuje nemecký subjekt.
Sme dopravná firma. Doviezli sme sme pre SK odberateľa tovar z DE do SR na paletách firmy z DE a na základe prepravnej zmluvy sme boli povinný prázdne palety vrátiť späť nemeckej firme do 30 dní.
Ale nemecká firma nám už po 2 týžňoch zaslala faktúru za palety v 02/2010.
Medzičasom sme palety vrátili späť do DE a následne v 03/2010 nám nemecká firma zaslala vystavený dobropis na pôvodnu faktúru za palety.
Je potrebné tieto faktúry zahrnúť do výkazu DPH a samozdaniť ?
Sme mesačný platca DPH.
A čo myslíte. Ako postupuje nemecký subjekt. Uvedie Vás do súhrnného výkazu? Jednalo sa o chybu, alebo dve reálne daňové transakcie? Zvážte a postupujte podľa toho. Premietnutie v záznamoch, daňovom priznaní a súhrnnom výkaze je podľa môjho názoru vhodnejším riešením. Najmä ak rovnako postupuje nemecký subjekt.