Dobrý deň,
pri inventarizácii stravných lístkov som zistila, že sme zamestancom vydali o 11 stravných lístkov viac než sme nakúpili v roku 2007..to som zaúčtovala 335/213 a ceniny mi sadli..ale mám chaos na účte 335...totiž, keď nám príde faktúra140 lístkov x 80sk, tú účtujeme 213/321 11 200sk,
518/321 717,50 sk
a následne hneď interným dokladom účtujeme 527/213 55% čiže 6 160sk
335/213 45% čiže 5 040sk

tak sa chcem opýtať, účtovala som správne pri vydaní navyše gastrolístkov 335/213? lebo stále mi ten účet 335 nechce sedieť a dávame tam len gastrolístky :(
Pri výdaji áno, ale nevidím tam IUD zrážky zo mzdy za stravenky 331/335.

neplatíme zrážkou zo mzdy, ale v hotovosti... 211/335

ale aj tak mám pocit, že niečo robíme zle..teraz robím uzávierku..a keďže všetko hned cez ID hodíme z 213 preč na 527 a 335, tak by mala byť nulová nie? a na 335 by som mala mať taký zostatok, koľko stravných lístkov mi fyzicky zostalo k 31.12..co bolo 52ks x 36ks..ale mne to vobec nesedi :(

a ešte rozmýšľam, že ku koncu roka by som mala stravné lístky evidovať v ich nominálnej hodnote 80sk v aktívach čiže na účte 213 ..ale ja ich takto budem evidovať len v hodnote 36sk v aktívach na 335...je to prípustné?
nemám časť toho ID zúčtovať naspäť? keď mi zostalo 52 gastrolístkov v hodnote 80sk = 4 160sk... napr. 213/335 52x 36sk = 1 872sk
a 213/527 52x 44s = 2 288sk
a potom budem mať oprávnene na ceninách 52gastrolístkov v hodnote 80sk...rozmýšľam správne?? Ďakujeeem!!

Na účte 213 by si mala mať zostatok stravných lískov v ich nákupnej hodnote, čiže 80Sk. Myslím, že by si mala zvoliť účtovanie stravných lístkov mesačne a nie hneď pri došlej faktúre dať 55% do nákladov a 45% na účet 335. Bolo by to presnejšie.

Dobrý deň,
pri inventarizácii stravných lístkov som zistila, že sme zamestancom vydali o 11 stravných lístkov viac než sme nakúpili v roku 2007..to som zaúčtovala 335/213 a ceniny mi sadli..ale mám chaos na účte 335...totiž, keď nám príde faktúra140 lístkov x 80sk, tú účtujeme 213/321 11 200sk,
518/321 717,50 sk
a následne hneď interným dokladom účtujeme 527/213 55% čiže 6 160sk
335/213 45% čiže 5 040sk

tak sa chcem opýtať, účtovala som správne pri vydaní navyše gastrolístkov 335/213? lebo stále mi ten účet 335 nechce sedieť a dávame tam len gastrolístky :(

mne z toho vychádza, že :
1. nakupite listky na MD 213 11 200
2. vydate lístky 11 200, z toho pohľadávka voči zamestna. 335 je 5 040,-
3. účet 213 je vyrovnaný. /vo vašom prípade/. Záporný -nevyrovnaný by bol, iba ak naučtujete pohľadávku za väčší počet lístkov ako ste vydali. Vydať fyzicky viac lístkov ako máte v skutočnosti sa nedá. Asi ste urobili iba vyšší predpis 335/213.
Zostatok na MD na ucte 213 mám vtedy, ak nevydám všetky kupené lístky. V mesiaci vydávam len toľko stravných lístkov, na koľko zamestnanci majú nárok v mesiaci. Týmto postupom nemám skreslené náklady na účte 527; sú tam iba náklady za prislušný mesiac.
4. učet 213 by nemal mať zostatok na strane Dal. /alebo minus/, ak áno, tak iba chybným učtovaním.
5. najprv by som si skontrolovala účet 213 a možno to má náväznosť na účet 335 . Učet 335 by mal byť vyrovnaný do pokladne, zrážkou zo mzdy a KS by mal hovoriť o nevysporiadanej pohľadávke, ktorú viem zdokladovať kto a koľko mi dlží.

Na účte 213 by si mala mať zostatok stravných lískov v ich nákupnej hodnote, čiže 80Sk. Myslím, že by si mala zvoliť účtovanie stravných lístkov mesačne a nie hneď pri došlej faktúre dať 55% do nákladov a 45% na účet 335. Bolo by to presnejšie.
ja som prebrala účtovníctvo len v novembri minulého roka..takže takto sa to účtovalo doteraz...môžem tých 52 lístkov vrátiť spätným zápisom 213/335 a 213/527 na ceniny? a asi to začnem od januára praktizovať mesačne...

Koľko Ti zostalo ku koncu roku nevydaných stravných lístkov?

Koľko Ti zostalo ku koncu roku nevydaných stravných lístkov?
52 kusov po 80 korún

Takže predpokladám, že teraz máš účet 213 nulový. Čiže spätným zápisom 213/335,213/527 ako si už písala, vrátiš tých 52ks na ceniny. A potom Ti už 335 sedí? Aký tam máš zostatok?

Takže predpokladám, že teraz máš účet 213 nulový. Čiže spätným zápisom 213/335,213/527 ako si už písala, vrátiš tých 52ks na ceniny. A potom Ti už 335 sedí? Aký tam máš zostatok?
nie, nesedí mi 335 aj tak...predpokladám, že sa tam ťahá nejaký zostatok z minulých rokov a plus ešte som odpisovala do nákladov prepadnuté lístky..a aj to mám asi zle 549/213 a ešte vydané navyše 335/213...takže to musím opraviť...ale aj tak mi tam zostane zostatok..

Tak si pozri začiatok roka, aký bol PS na účte 335.

Takže predpokladám, že teraz máš účet 213 nulový. Čiže spätným zápisom 213/335,213/527 ako si už písala, vrátiš tých 52ks na ceniny. A potom Ti už 335 sedí? Aký tam máš zostatok?
Kvetka môžeš mi poradiť ako nazvať ten účt. prípad, keď vraciam späť 213/527, 335 ??

Skús to nazvať nejak tak "Preúčtovanie nespotrebovaných stravných lístkov".

aj tak mi tam lieta rozdiel 561 sk.. mám ho dať do nákladov ako napr. 548/335??

aj tak mi tam lieta rozdiel 561 sk.. mám ho dať do nákladov ako napr. 548/335??
A táto suma Ti prešla z minulého roku?

A táto suma Ti prešla z minulého roku?
no, ono to bolo chaotické aj v minulom roku..a keďže som tu nepracovala, neviem ako to bolo v skutočnosti...viem, že pár vecí moja exkolegyňa opravila a veľa vecí nechala tak...a zostatok tam mala 55 684, čo je pomerne dosť na počet lístkov, ktoré mala fyzicky k 31.12