4326
12.03.08,12:35
Ahojte vospolok,
prosím vás stretol sa už niekto z vás s názorom, že náklady ktoré sa refaktúrujú sa musia z účtovníctva následne stornovať?
Napríklad príde nám faktúra za dopravu, ktorú refakturujeme.
Zaúčtujem faktúru 518/321 a následne zaúčtujem refakturáciu 311/602.
Názor audítora je, že dané náklady a výnosy nie sú nákladmi a výnosmi našej spoločnosti, preto ich máme stornovať zápisom -518/-602.
Stretol sa niekto z vás s takýmto účtovaním?
prosím vás stretol sa už niekto z vás s názorom, že náklady ktoré sa refaktúrujú sa musia z účtovníctva následne stornovať?
Napríklad príde nám faktúra za dopravu, ktorú refakturujeme.
Zaúčtujem faktúru 518/321 a následne zaúčtujem refakturáciu 311/602.
Názor audítora je, že dané náklady a výnosy nie sú nákladmi a výnosmi našej spoločnosti, preto ich máme stornovať zápisom -518/-602.
Stretol sa niekto z vás s takýmto účtovaním?
azla
12.03.08,11:44
[quote=4326;675964]Ahojte vospolok,
prosím vás stretol sa už niekto z vás s názorom, že náklady ktoré sa refaktúrujú sa musia z účtovníctva následne stornovať?
Napríklad príde nám faktúra za dopravu, ktorú refakturujeme.
Zaúčtujem faktúru 518/321 a následne zaúčtujem refakturáciu 311/602.
Názor audítora je, že dané náklady a výnosy nie sú nákladmi a výnosmi našej spoločnosti, preto ich máme stornovať zápisom -518/-602.
Stretol sa niekto z vás s takýmto účtovaním?[/quote
Ak náklad sa netýka Vašej spoločnosti, zvykne sa dodávka neučtovať do nákladov ale napr. na účet 315/321. Následne refakturácia sa učtuje 311/315.
prosím vás stretol sa už niekto z vás s názorom, že náklady ktoré sa refaktúrujú sa musia z účtovníctva následne stornovať?
Napríklad príde nám faktúra za dopravu, ktorú refakturujeme.
Zaúčtujem faktúru 518/321 a následne zaúčtujem refakturáciu 311/602.
Názor audítora je, že dané náklady a výnosy nie sú nákladmi a výnosmi našej spoločnosti, preto ich máme stornovať zápisom -518/-602.
Stretol sa niekto z vás s takýmto účtovaním?[/quote
Ak náklad sa netýka Vašej spoločnosti, zvykne sa dodávka neučtovať do nákladov ale napr. na účet 315/321. Následne refakturácia sa učtuje 311/315.
4326
12.03.08,11:48
Ďakujem za rýchlu odpoveď.
szokeeva
25.03.08,08:51
Mám podobnú otázku,lenže v JÚ.Refakturácia plynu je ostatný príjem ,alebo prevádzková réžia so znamienkom /- mínus/???
Príklad: úhrada fa.od SPP - PF/po úhrade - prevádzková réžia/
refakturácia plynu - VF /po prijatí platby - ostatný príjem??/
Chcela som otázku zadať do Jú,ale možná aj tu mi poradíte.
Ako je to správne????????
Za pomoc vopred vďaka.
Príklad: úhrada fa.od SPP - PF/po úhrade - prevádzková réžia/
refakturácia plynu - VF /po prijatí platby - ostatný príjem??/
Chcela som otázku zadať do Jú,ale možná aj tu mi poradíte.
Ako je to správne????????
Za pomoc vopred vďaka.