Môže mi prosím niekto pomôcť, ako mám správne na konci roka zaúčtovať prijatú zálohu? Koncom roka 2007 s.r.o. vystavila zálohovú FA svojmu odberateľovi, ale celkovú FA vystavila až v roku 2008. Ako mám správne zaúčtovať prijatú zálohu?
324/xxx

Ďakujem za pomoc.

/211 alebo 221, podľa toho, akou formou bola záloha prijatá

Prijatú zálohu zaúčtuješ 211,221/324-s DPH
Vystavíš si doklad pre účely DPH k prijatej platbe do 15 dní,ak nenastalo riadne plnenie do tohto času, 324xxsDPH/324xx bez DPH
/343xx DPH na výstupe.
XX znamená analytiku.

Asi som zle položila otázku. Ako správne zaúčtovať túto prijatú zálohu na konci roka?

Už som ti odpovedala vyššie v príspevku.

Asi som zle položila otázku. Ako správne zaúčtovať túto prijatú zálohu na konci roka?

Tak ako ti napísala Hanka

Môže mi prosím niekto pomôcť, ako mám správne na konci roka zaúčtovať prijatú zálohu? Koncom roka 2007 s.r.o. vystavila zálohovú FA svojmu odberateľovi, ale celkovú FA vystavila až v roku 2008. Ako mám správne zaúčtovať prijatú zálohu? 324/xxx

Ďakujem za pomoc.
Ak bola skutočne prijatá záloha (teda nie len vystavená zálohová fa), tak bola prijatá na účet v banke, alebo do pokladne, a podľa toho sa určí účet na strane MD 221 alebo 211; strana DAL bude účet 324.
Zálohovú faktúru neúčtujeme.

Doplňujem ešte: v r. 2008 po zaúčtovaní ostrej fa zaúčtuješ jej "úhradu" : 324/311 tak aby sa vypárovala v saldokonte.

Ďakujem veľmi pekne za pomoc.