Dobrý večer prajem poraďáci..
Mám s.r.o.. Má vlastný obchod so súčiastkami a tovarom a zárovaň konatel vykonáva montážne služby,na ktoré si berie tovar z obchodu.
Zásoby účtujeme spôsobom B. Tzn. 504/321 nákup, predaj 211/604.
Keď si konateľ z obchodu zoberie tovar-ktorý je pre neho materiál-môžem cez interný doklad účtovať 501AE/504?
neviem celkom s určitosťou či to je správne...:confused:
a preúčtujem nákupné ceny však áno?ceny bez DPH a bez marže?

(videla som jedno účtovníctvo,kde z obchodu "nakupoval" konateľ nákupná cena+DPH+marža-na základe výdajky - to sa mi ale nezdá moc správne:confused:
Ja si myslím,že mu na základe výdajky preúčtujem cenu tovaru v nákupnej cene.. nie?

Účtuješ 501/504 na základe vydajky v nákupnych cenách bez dph.

Na upresnenie:

tovar preúčtuje do "spotreby"
napr. nákupná cena 10000 sk 501/504
ale na faktúre ho má vyčíslený v predajných cenách (napr. 12000 sk)- ale to by nemal byť problém však?
preúčtovanie tovaru do spotreby pôjde cez interný doklad
a keď vystaví faktúru,kde vyčísluje cenu materiálu+cenu služby-celé zaúčtujem na 602
Mám to takto prosím správne?

Na upresnenie:

tovar preúčtuje do "spotreby"
napr. nákupná cena 10000 sk 501/504
ale na faktúre ho má vyčíslený v predajných cenách (napr. 12000 sk)- ale to by nemal byť problém však?
preúčtovanie tovaru do spotreby pôjde cez interný doklad
a keď vystaví faktúru,kde vyčísluje cenu materiálu+cenu služby-celé zaúčtujem na 602
Mám to takto prosím správne?
Áno, máš to správne...

Ďakujem pekne Anja. Krásny vikendik prajem:)

zdravím poraďákov,
prebrala som účto firmy vyrábajúcej drevené šindle a zruby za tento rok a nakoľko nie sú mi jasné niektoré veci a postupy účtovania poprosím o radu aký je správny postup účtovania pri spôsobe B:
Ak firma vyrobí drevené šindle a nakúpi klince potrebné k montáži šindľov na strechu( nákup bol doteraz na úč.501) :
a). tieto šindle ďalej predá ako výrobok :účet 311/601 a klince doteraz boli 311/601 čo je podľa mňa blbosť nakoľko sa použili na predaj v nezmenenom stave a podľa mňa by mal byť nákup 504/321 a predaj 311/604

b). alebo svoje výrobky používa na zákazku-zhotovenie stavby:
fakturuje prácu, šindle aj klince : 311/602 a klince by som mala preúčtovať interným dokladom 501/504 ?

zdravím poraďákov,
prebrala som účto firmy vyrábajúcej drevené šindle a zruby za tento rok a nakoľko nie sú mi jasné niektoré veci a postupy účtovania poprosím o radu aký je správny postup účtovania pri spôsobe B:
Ak firma vyrobí drevené šindle a nakúpi klince potrebné k montáži šindľov na strechu( nákup bol doteraz na úč.501) :
a). tieto šindle ďalej predá ako výrobok :účet 311/601 a klince doteraz boli 311/601 čo je podľa mňa blbosť nakoľko sa použili na predaj v nezmenenom stave a podľa mňa by mal byť nákup 504/321 a predaj 311/604

b). alebo svoje výrobky používa na zákazku-zhotovenie stavby:
fakturuje prácu, šindle aj klince : 311/602 a klince by som mala preúčtovať interným dokladom 501/504 ?

-Nikto nič:o? Rozhodla som sa pre nasledovný spôsob účtovania(dúfam že správny):Všetok nakupovaný materiál aj klince na účet 501 :
a).v prípade že budú vyrobené šindle predávané ako výrobok: 311/601 + klince prevod výdajkou 542/501 a 311/642
b).zhotovenie stavby(šindle+klince+práca): 311/602

a ďalšia vec:
- pri výrobe vzniká odpad -piliny, ktoré sa takisto predávajú.V tomto prípade by bol účet 311/648 ? ( je potrebné sledovať množstvo vyprodukovaného odpadu?)
- pri výrobe nie všetko nakúpené ( účet 501)drevo je vhodné na výrobu šindlov a použije sa ako palivové drevo na prevádzke.V tomto prípade stačí výdajkou odpísať zo skladu takéto drevo? škody to nie sú nakoľko drevo aj keď nebolo vhodné na výrobu tak sa použilo na vykurovanie.

..posúvam..

Dobrý večer, keď s.r.o., použije nakúpený tovar na výstavbu svojej budovy, zaúčtuje sa 501/504. A čo s dph z nakúpeného tovaru?
Ďakujem

042/504
dph zostane odpočítaná

042/504
dph zostane odpočítaná
Samozrejme 042 /myslela som 501 ked na opravu nie výstavbu budovy/.
Takže sa nemusí vystavovat faktúra?

fakturu nemáš pre koho vystaviť, ak si ju staviate vo vlastnej réžii
ak vám ju stavia externý dodávateľ a vy mu ten materiál dodávate na vašu stavbu, tak vyfakturovať, alebo sa dá aj dohodnut, že poskytnú len prácu a vy materiál, vtedy nefakturovať

fakturu nemáš pre koho vystaviť, ak si ju staviate vo vlastnej réžii
ak vám ju stavia externý dodávateľ a vy mu ten materiál dodávate na vašu stavbu, tak vyfakturovať, alebo sa dá aj dohodnut, že poskytnú len prácu a vy materiál, vtedy nefakturovať
Ďakujem, to som chcela vediet, že ked nám vykonáva stavebné práce externý dodávatel a my dodávame stavebný material či možem len zaúčtovat 042/504, na základe ID, nemusím vystavovat fa za predaný tovar dodávatelovi a on nám bude fakturovat len sluižby. A s dph už nerobím nič.

Mám takýto problém. Prebrala som účtovníctvo po externej účtovníčke. Ona všetok materiál účtovala ako tovar, lenže majiteľ teraz vyžaduje účtovanie pohybu materiálu vo výrobe. Spravili sme inventúru, aby sme vedeli aký materiál a výrobky z neho vyrobené máme. Problém je, že neviem, ako zaúčtovať nejaký prevod z účtu 132 na účty 112 a 123. Môžem takýto zápis vôbec v polovici účtovného roku zaúčtovať???
Prosím poraďte :confused:

poradí niekto??

Ako zaúčtovať faktúru za stavebný materiál? Bola uskutočnená rekonštrukcia, všetko išlo do nákladov-opravy. Stavebný materiál mám zaúčtovať na 501 alebo 511?