Vie mi niekto poradiť ohľadom DPH? Naša firma začala stavať byty, ktorých výstavbu dokončí v roku 2009. Platcom DPH sa stala 3.4.2008. Niektoré preddavky prijala pred registráciou DPH, niektoré po registrácii. Ako to je s DPH? Treba vystaviť faktúru na prijatý preddavok? Ako to bude pri zúčtovacej faktúre v roku 2009 s preddavkom, ktorý firma prijala v čase, keď ešte nebola platcom DPH? Kto mi poradí? :confused:
Na tie preddavky, ktoré prijala ako platiteľ dph vystaví do 15. dní faktúru k zaplatenému preddavku. Potom pri vyúčtovacej faktúre tento odpočíta, odpočíta aj dph. Vyfakturuje celkové dodanie, k tomu dph, . a odpočíta prijaté zálohy aj už vyfakturovanú dph.

no ja by som to riešil tak že prijaté preddavky pred registráciou by som si nevšímal a DPH by som vystavoval na preddavky prijaté po 3.4.2008. S tým že vysporiadam svoju celkovú daňovú povinnosť pri dodaní tovaru(stavby)

To znamená, že Tí, čo zaplatili preddavok pred registráciou budú mať lacnejší byt o DPH z preddavku?

To znamená, že Tí, čo zaplatili preddavok pred registráciou budú mať lacnejší byt o DPH z preddavku?
Nie, neznamená. Keď im budete vystavovať faktúru za dodanie bytu, faktúra bude vyhotovená aj s dph, pretože ste platcami dph. Im sa len jednoducho odráta prijatá záloha na byt( bez dph).

Ahoj poraďáci, chcela by som sa spýtať, je nárok na odpočet zo zaplateného preddavku od Telefonica O2? Tá záloha nieje odrátaná z ďalších faktúr len sa vedie ako záloha z dôvodu kreditného rizika. Ďakujem.

Ahoj poraďáci, chcela by som sa spýtať, je nárok na odpočet zo zaplateného preddavku od Telefonica O2? Tá záloha nieje odrátaná z ďalších faktúr len sa vedie ako záloha z dôvodu kreditného rizika. Ďakujem.
Ak máte doklad o zaplatenom preddavku s dph, tak áno, vzniká nárok na odpočet.

Ak máte doklad o zaplatenom preddavku s dph, tak áno, vzniká nárok na odpočet.
Áno, doklad mám, tak je nárok na odpočet? Aj ked nebude v dohladnej dobe vyúčtovanie preddavku?

Twetty, a ďakujem za odpoveď

Áno, doklad mám, tak je nárok na odpočet? Aj ked nebude v dohladnej dobe vyúčtovanie preddavku?
Je nárok na odpočet, doba vyúčt.preddavku naň nemá vplyv.

Áno, doklad mám, tak je nárok na odpočet? Aj ked nebude v dohladnej dobe vyúčtovanie preddavku?
ALe veď som uviedla, že ak máš doklad s dph tak je.:)

ešte raz ďakujem za odpovede. Pekný deň

chcela by som sa spýtať,
naša firma poskytuje prenájom nebytových priestorov. Nájomníkom vystavila splátkové kalendáre, na základe ktorých mesačne priznávam DPH na výstupe (mesačný platca). Jeden z nájomcov požiadal o zvýšenie preddavkovej platby, na základe čoho mu boli zvýšené preddavky od júna 2008 (splatnosť je do 10 dní nasled. mesiaca). ale nájomca zvýšenú sumu zaplatil už teraz, za mesiac máj. Treba vystaviť faktúru a priznať DPH z rozdielu prijatej platby oproti predpisu? Rozdiel oproti predpisu a prijatej sume je cca 4.500 SK

chcela by som sa spýtať,
naša firma poskytuje prenájom nebytových priestorov. Nájomníkom vystavila splátkové kalendáre, na základe ktorých mesačne priznávam DPH na výstupe (mesačný platca). Jeden z nájomcov požiadal o zvýšenie preddavkovej platby, na základe čoho mu boli zvýšené preddavky od júna 2008 (splatnosť je do 10 dní nasled. mesiaca). ale nájomca zvýšenú sumu zaplatil už teraz, za mesiac máj. Treba vystaviť faktúru a priznať DPH z rozdielu prijatej platby oproti predpisu? Rozdiel oproti predpisu a prijatej sume je cca 4.500 SK

alebo si môžem rozdiel sama zdaniť? (nájomca nie je platca DPH, ale platba zálohy sa týka energií)
prosím, prosím, týka sa to májovej DPH.

alebo si môžem rozdiel sama zdaniť? (nájomca nie je platca DPH, ale platba zálohy sa týka energií)
prosím, prosím, týka sa to májovej DPH.

treba si jasne zadefinovať. Správne chápem že splatnosť do 10 dní nasl. mesiaca je platba do 10.6. za máj? Potom ale asi nehovoríme o preddavkovej faktúre. Alebo to nesprávne chápem?

každému nájomcovi bol vystavený splátkový kalendár, kde sú rozdelené platby za nájom a platby za energie. Je tu definovaný dátum dodania ako posledný deň príslušného mesiaca a dátum splatnosti (10 dní od dátumu dodania). Na základe tohto splátkového kalendára nájomci platia preddavky. Skutočné náklady sú im prefakturované až na základe vyučtovacej faktúry od dodávateľov energii.

ja tu stále nevidím preddavky noo ale dobre. proste daňová povinnosť vzniká vždy posledný deň mesiaca. A vám zaplatili v júni za máj vyššiu sumu ako bola uvedená v splátkovom kalendári?

to, že sú to preddavky, je definované v zmluve.
a áno. predpis platby za energie za máj (zdaniteľné plnenie 31.5, splatnosť 10.6) bol 4600 bDPH, 874 DPH, 5474 sDPH a prijatá platba v banke 10.000 (9.6)

ide o opakované zdaniteľné plnenie. Z pohľadu DPH ide o preddavok ak žiadam platbu pred vznikom daňovej povinnosti. vy žiadate platbu za obdobie máj v júni. T.j. daňová povinnosť vám vznikne bez ohľadu na to či vám to uhradi do termínu 10.6. alebo nie. Preto nemôžeme hovoriť z pohľadu DPH o preddavkoch. No ak má zadefinované na faktúre platbu ako uvádzate zdanili ste tú sumu za máj je to v poriadku. Ak zaplatil viac rozdiel je možné považovať za preddavok a dodaniť ho v mesiaci kedy ste prijali platbu. Ak ste upravili splátkový kalendár a platba mala byť 10000 Sk za máj t.j. daňová povinnosť za máj vznikla vo výške 10000 Sk s DPH potom treba opraviť máj.

splátkový kalendár bol upravený až od mesiaca jún (zdaniteľné plnenie 30.6., splatnosť 10.7). takže rozdiel medzi predpisom platby za máj a skutočnou úhradou v mesiaci jún si mám dodaniť v júni? (zdaniteľné plnenie 9.6). A musím k tomu poslať faktúru nájomcovi ako prijatý preddavok?

Ja by som sa vrátila k vystaveniu faktúry od O2 za prijatú zálohu.
Neviem, ako túto zálohu mám zaúčtovať.
Záloha bola vo výške 20 EUR.

Telefónica O2 vystavila fa :
Bez DPH 16,81
DPH 3,19

Zaúčtovala som :
16,81 314/321
3,19 343/321

20,00 321/211 - úhrada

Ale to asi nie je správne, pretože na účte 314 by som mala mať celú zálohu 20 EUR, kým nám ju nevrátia a ja mám iba 16,81 EUR.

Ďakujem za pomoc.

Ja by som sa vrátila k vystaveniu faktúry od O2 za prijatú zálohu.
Neviem, ako túto zálohu mám zaúčtovať.
Záloha bola vo výške 20 EUR.

Telefónica O2 vystavila fa :
Bez DPH 16,81
DPH 3,19

Zaúčtovala som :
16,81 314/321
3,19 343/321

20,00 321/211 - úhrada

Ale to asi nie je správne, pretože na účte 314 by som mala mať celú zálohu 20 EUR, kým nám ju nevrátia a ja mám iba 16,81 EUR.

Ďakujem za pomoc.

Mala si účtovať:
Záloha: 20 eur..... 314/211
Faktúra:16,81...... 518/321
DPH: 3,19..... 343/321

Odpočet zálohy: 20 eur..... 321/314

Mala si účtovať:
Záloha: 20 eur..... 314/211
Faktúra:16,81...... 518/321
DPH: 3,19..... 343/321

Odpočet zálohy: 20 eur..... 321/314

Ďakujem Lenka za odpoveď.

Ja som si myslela, že keď je to záloha, tak nemôžem účtovať na nákladový účet.

Ja by som sa vrátila k vystaveniu faktúry od O2 za prijatú zálohu.
Neviem, ako túto zálohu mám zaúčtovať.
Záloha bola vo výške 20 EUR.

Telefónica O2 vystavila fa :
Bez DPH 16,81
DPH 3,19

Zaúčtovala som :
16,81 314/321
3,19 343/321

20,00 321/211 - úhrada

Ale to asi nie je správne, pretože na účte 314 by som mala mať celú zálohu 20 EUR, kým nám ju nevrátia a ja mám iba 16,81 EUR.

Ďakujem za pomoc.

Jedná sa o fa k zálohe s vyúčtovaním služby (dodania tovaru) alebo iba o fa k prijatej zálohe ( bez ďalšieho upresnenia) ?

Ďakujem Lenka za odpoveď.

Ja som si myslela, že keď je to záloha, tak nemôžem účtovať na nákladový účet.

Máte pravdu, záloha sa neúčtuje na nákladový účet.

Ďakujem Lenka za odpoveď.

Ja som si myslela, že keď je to záloha, tak nemôžem účtovať na nákladový účet.

Ja predpokladám,že to bola platba za prijatie zálohy za poskytnutie nejakej služby...???
Samotné poskytnutie zálohy sa neúčtuje na nákladový účet to máš pravdu... preto ak poskytneš niekomu zálohu účtuješ 314 oproti 211 alebo 221. Nastane plnenie (dodá sa služba alebo tovar, mat... a účtuješ 518,501/321) a odpočet zálohy 321/314.

Jedná sa o fa k zálohe s vyúčtovaním služby (dodania tovaru) alebo iba o fa k prijatej zálohe ( bez ďalšieho upresnenia) ?

Pochopila som to tak,ako píše Milan.... fa k zálohe s vyúčtovaním služby.:)

Ja by som sa vrátila k vystaveniu faktúry od O2 za prijatú zálohu.
Neviem, ako túto zálohu mám zaúčtovať.
Záloha bola vo výške 20 EUR.

Telefónica O2 vystavila fa :
Bez DPH 16,81
DPH 3,19

Zaúčtovala som :
16,81 314/321
3,19 343/321

20,00 321/211 - úhrada

Ale to asi nie je správne, pretože na účte 314 by som mala mať celú zálohu 20 EUR, kým nám ju nevrátia a ja mám iba 16,81 EUR.

Ďakujem za pomoc.
Ak je to faktúra za prijatú platbu, na jej základe si uplatníte právo na odpočet dph. O náklade neúčtujete, pretože služba ešte nebola dodaná.

Ja predpokladám,že to bola platba za prijatie zálohy za poskytnutie nejakej služby...???
Samotné poskytnutie zálohy sa neúčtuje na nákladový účet to máš pravdu... preto ak poskytneš niekomu zálohu účtuješ 314 oproti 211 alebo 221. Nastane plnenie (dodá sa služba alebo tovar, mat... a účtuješ 518,501/321) a odpočet zálohy 321/314.

OK, pokiaľ medzitým nepošlú fakúru k prijatej platbe a vyúčtovanie dodanej služby až v ďalšej faktúre.

Máte pravdu, záloha sa neúčtuje na nákladový účet.


V O2 mi povedali, že táto záloha "u nich ostane", kým nezistia, že sme "dobrý klient" (niečo v tom zmysle) a potom nám ju postupne budú rozpúšťať v mesačných faktúrach, alebo keby sme s nimi ukončili zmluvu, tak nám zálohu vrátia ihneď.

O2 mi poslali už faktúru k prijatej zálohe, na základe toho si viem odpočítať DPH na vstupe.

Vystavená fa od O2:
Bez DPH 16,81
DPH 3,19

OK, pokiaľ medzitým nepošlú fakúru k prijatej platbe a vyúčtovanie dodanej služby až v ďalšej faktúre.

Predpokladala som,že je to v jednej FA, tiež mi prišla taká faktúra od O2 a mala som to v jednej FA. Neviem ako to presne zadávateľka myslela,preto som to napísala naraz-ako v jednej faktúre aj odpočet aj plnenie.

V O2 mi povedali, že táto záloha "u nich ostane", kým nezistia, že sme "dobrý klient" (niečo v tom zmysle) a potom nám ju postupne budú rozpúšťať v mesačných faktúrach, alebo keby sme s nimi ukončili zmluvu, tak nám zálohu vrátia ihneď.

O2 mi poslali už faktúru k prijatej zálohe, na základe toho si viem odpočítať DPH na vstupe.

Vystavená fa od O2:
Bez DPH 16,81
DPH 3,19


Táto záloha bude zaúčtovana na 314., DPH na 343.

Predpokladala som,že je to v jednej FA, tiež mi prišla taká faktúra od O2 a mala som to v jednej FA. Neviem ako to presne zadávateľka myslela,preto som to napísala naraz-ako v jednej faktúre aj odpočet aj plnenie.

Mne Lenka prišla zvlášť faktúra - iba na vyúčtovanie prijatej zálohy v sume 20EUR.
Ako potom mám zaúčtovať tú zálohu ?
bez DPH : 16,81
DPH : 3,19

Táto záloha bude zaúčtovana na 314., DPH na 343.

Ale na 314 by som mala mať celú zálohu, vo výške 20 EUR.
A ja tam mám iba 16,81 EUR.
Keď mi O2 vrátia raz zálohu - vrátia mi späť 20 EUR.

Ale na 314 by som mala mať celú zálohu, vo výške 20 EUR.
A ja tam mám iba 16,81 EUR.
Keď mi O2 vrátia raz zálohu - vrátia mi späť 20 EUR.
Ale veď zaplatenú zálohu máš na 314 vo výške 20€ cez zápis 314/221.

Ale veď zaplatenú zálohu máš na 314 vo výške 20€ cez zápis 314/221.

Nie nemám, na 314 zaúčtovanú zálohu vo výške 20EUR.
Pretože O2 poslali faktúru, v ktorej je vyčíslený základ 16,81 a DPH 3,19

Asi ja niečo nechápem, čo sa mi snažíte povedať.

Nie nemám, na 314 zaúčtovanú zálohu vo výške 20EUR.
Pretože O2 poslali faktúru, v ktorej je vyčíslený základ 16,81 a DPH 3,19

Asi ja niečo nechápem, čo sa mi snažíte poveať.
A kam si účtovala zaplatenú zálohu? Mala si ju zaúčtovať tak, ako som napísala vyššie 314/221. Tá faktúra k prijatej platbe je len na uplatnenie odpočtu dph, ako som už tiež uviedla.

Nie nemám, na 314 zaúčtovanú zálohu vo výške 20EUR.
Pretože O2 poslali faktúru, v ktorej je vyčíslený základ 16,81 a DPH 3,19

Asi ja niečo nechápem, čo sa mi snažíte povedať.

akože nemáš zaúčtovanú zálohu na 314? Ty si ju vôbec neplatila? (zálohu myslím). Tak potom k čomu Ti prišla tá faktúra za prijatú zálohu?

akože nemáš zaúčtovanú zálohu na 314? Ty si ju vôbec neplatila? (zálohu myslím). Tak potom k čomu Ti prišla tá faktúra za prijatú zálohu?

V hotovosti sme uhradili 20 EUR (doklad z ERP), pri podpise zmluvy.

Kým sa dostal ku mne bloček (kým mi ho dal konateľ), tak skôr som mala už zaúčtovanú faktúru.
16,81 314/321
3,19 343/321
A doklad o platbe z ERP som už len v pokladni zaúčtovala : 321/211

Napíš presné znenie faktúry.

Napíš presné znenie faktúry.

Znenie na faktúre :
Vstupná záloha SIM 20 EUR


Suma bez DPH (základ dane) 16,81 EUR
DPH (19%) 3,19 EUR

Prijatá záloha s DPH 20,00 EUR

Znenie na faktúre :
Vstupná záloha SIM 20 EUR


Suma bez DPH (základ dane) 16,81 EUR
DPH (19%) 3,19 EUR

Prijatá záloha s DPH 20,00 EUR

podľa mňa sa tu už mohlo účtovať na 518 ako som písala úplne na začiatku. Ale rada sa nechám "dokopať"...(:D)
Ináč neviem... to účtovanie 314, 343 mi tiež vôbec nevychádza.:rolleyes:

Alebo uvažovať o inom účte na zaúčtovanie základu dane ako 314. Dlhšia úvaha...:D

Janinkaa píše, že najskôr zaúčtovala fa a potom dostala bločik. Ja si myslím, keď to prebehne aj cez 321, nič sa nestane. Ja by som to dala:
došlá fa 16,81 314/321
3,19 343/321
úhrada zálohy 20,- 321/211

vrátenie zálohy 16,81 221/314
3,19 221/343

... to dá fakt zauvažovať nad týmto účtovným prípadom...
dám tu svoj návrh-nevravím,že je ten správny... ale celkom to vychádza:D
- záloha: ............................................. 20 €............ 314/211
- zníž. preddavku o DPH-aby sa mohla odpočítať DPH z preddavku:
.................................................. ...... 3,19€........... 343/314

- zúčt.preddavku po vyfakturovaní služby... 16,81€......... /314
.............................................DPH:. ... 3,19€......... /343
...........................................spolu:. ... 20 € ......... 321/

:rolleyes::rolleyes::rolleyes:

... to dá fakt zauvažovať nad týmto účtovným prípadom...
dám tu svoj návrh-nevravím,že je ten správny... ale celkom to vychádza:D
- záloha: ............................................. 20 €............ 314/211
- zníž. preddavku o DPH-aby sa mohla odpočítať DPH z preddavku:
.................................................. ...... 3,19€........... 343/314

- zúčt.preddavku po vyfakturovaní služby... 16,81€......... /314
.............................................DPH:. ... 3,19€......... /343
...........................................spolu:. ... 20 € ......... 321/

:rolleyes::rolleyes::rolleyes:

Lenka ďakujem ti za potrápenie sa.

Len keď potom mi vychádza, že by som mala odviesť štátu DPH.

- zúčt.preddavku po vyfakturovaní služby... 16,81€......... /314
.............................................DPH:. ... 3,19€......... /343
...........................................spolu:. ... 20 € ......... 321/

Lenka ďakujem ti za potrápenie sa.

Len keď potom mi vychádza, že by som mala odviesť štátu DPH.

- zúčt.preddavku po vyfakturovaní služby... 16,81€......... /314
.............................................DPH:. ... 3,19€......... /343
...........................................spolu:. ... 20 € ......... 321/

ono to vychádza ale nie je to tak..treba si uvedomiť čo predchádza tomuto účtovnému prípadu. Zaúčtovanie záväzku, kde zaúčtujete celú DPH, aj tú ktorú ste si už uplatnili na ťarchu účtu 343 - DPH. Aby vám to vyšlo musíte túto hodnotu znížiť o sumu ktorú ste si už uplatnili a to práve zápisom už uplatnenej DPH na stranu Dal, čím sa Vám poníži celkový nárok na odpočítanie dane. Dalo by sa to však aj inak. Už nárokovanú DPH pri zápise záväzku zúčtovať na ťarchu účtu 314 a potom zúčtovať sumu preddavku len klasickým zápisom 321/314.

ono to vychádza ale nie je to tak..treba si uvedomiť čo predchádza tomuto účtovnému prípadu. Zaúčtovanie záväzku, kde zaúčtujete celú DPH, aj tú ktorú ste si už uplatnili na ťarchu účtu 343 - DPH. Aby vám to vyšlo musíte túto hodnotu znížiť o sumu ktorú ste si už uplatnili a to práve zápisom už uplatnenej DPH na stranu Dal, čím sa Vám poníži celkový nárok na odpočítanie dane. Dalo by sa to však aj inak. Už nárokovanú DPH pri zápise záväzku zúčtovať na ťarchu účtu 314 a potom zúčtovať sumu preddavku len klasickým zápisom 321/314.

Ďakujem za poradenie, ale nerozumiem tomu.

Chcem sa poradiť, môže to tak byť?

Zaplatili sme zálohu na tovar: 31401/221xx

Obdržali sme faktúru za prijatú platbu:
31402/31401
343xx/31401

Tovar sa nebral, tak sa vystavilo storno k fa za prijatú platbu:
-31402/-321xx
-343xx/-321xx


Táto mínusová faktúra sa započítala s inou neuhradenou:
321xx/395.

Úhrada faktúry za prijatú platbu som urobila len cez daňové doklady a do PD sa nazapisovala, ale PC sa hnevá, že to nieje správne.:confused:

Prosím o kontrolu, môže to tak byť?

IWETT:Zaplatili sme zálohu na tovar: 31401/221xx

Obdržali sme faktúru za prijatú platbu:
31402/31401
343xx/31401

Tovar sa nebral, tak sa vystavilo storno k fa za prijatú platbu:
-31402/-321xx
-343xx/-321xx


Táto mínusová faktúra sa započítala s inou neuhradenou:
Toto by bolo v poriadku, až potiaľto

321xx/395.

Nerozumiem prečo 321/395, to si mala tú neuhradenú faktúru zaúčtovanú na 395?

Úhrada faktúry za prijatú platbu som urobila len cez daňové doklady a do PD sa nazapisovala, ale PC sa hnevá, že to nieje správne.

Prosím o kontrolu, môže to tak byť?


A čo Ti to urobilo v salde?

IWETT:Zaplatili sme zálohu na tovar: 31401/221xx

Obdržali sme faktúru za prijatú platbu:
31402/31401
343xx/31401

Tovar sa nebral, tak sa vystavilo storno k fa za prijatú platbu:
-31402/-321xx
-343xx/-321xx


Táto mínusová faktúra sa započítala s inou neuhradenou:
Toto by bolo v poriadku, až potiaľto

321xx/395.

Nerozumiem prečo 321/395, to si mala tú neuhradenú faktúru zaúčtovanú na 395?

Úhrada faktúry za prijatú platbu som urobila len cez daňové doklady a do PD sa nazapisovala, ale PC sa hnevá, že to nieje správne.

Prosím o kontrolu, môže to tak byť?


A čo Ti to urobilo v salde?
No ja som včera skúšala všetky možnosti cez šibeničky a len takto mi to sedí. Na účtoch sú zostatky dobre. Len neviem ako mi to môže sedieť, ked storno som robila cez 321xx ale faktúra bola vystavená na 314. Tak môj rozum dalej nesiaha a preto sa pýtam, či to tak môže byť.

A k mu zápočtu: to som účtovala
321/395 jedna faktúra a
-321/-395 iná faktúra

Všetky zápočty v PU takto účtujem. Ak je to odberateľ-dodávateľ tak:
321/395 a 395/311. Či je nejaká iná možnosť?

Ja by som to urobila ID takto :
321=započítaná neuhradená faktúra / 321=započítaný dobropis

Ja by som to urobila ID takto :
321=započítaná neuhradená faktúra / 321=započítaný dobropis
To sa mi v softe tak nedá, lebo z DD si musím vytiahnúť a uhradiť každú faktúru zvlášť, nedá sa mi s jedným zápisom zlikvidovať 2 faktúry z knihy DD, tak to musím dvoma zápismi.:)

Ale mne nešlo o účtovanie dobropisu, ale o účtovanie faktúry za prijatú platbu a jej úhradu. Myslíte, že to mám dobre poúčtované?
Ďakujem

To sa mi v softe tak nedá, lebo z DD si musím vytiahnúť a uhradiť každú faktúru zvlášť, nedá sa mi s jedným zápisom zlikvidovať 2 faktúry z knihy DD, tak to musím dvoma zápismi.:)

Ale mne nešlo o účtovanie dobropisu, ale o účtovanie faktúry za prijatú platbu a jej úhradu. Myslíte, že to mám dobre poúčtované?
Ďakujem
Neviem v akom časovom slede to bolo, ale ja by som povedala že by to tak aj mohlo byť, môj názor

Neviem v akom časovom slede to bolo, ale ja by som povedala že by to tak aj mohlo byť, môj názor
Časový sled nieje postatný, len účty či sedia. Ďakujem aj tak.;)

To sa mi v softe tak nedá, lebo z DD si musím vytiahnúť a uhradiť každú faktúru zvlášť, nedá sa mi s jedným zápisom zlikvidovať 2 faktúry z knihy DD, tak to musím dvoma zápismi.:)

Ale mne nešlo o účtovanie dobropisu, ale o účtovanie faktúry za prijatú platbu a jej úhradu. Myslíte, že to mám dobre poúčtované?
Ďakujem
Tiež zápočet účtujem cez 395.

Chcem sa poradiť, môže to tak byť?

Zaplatili sme zálohu na tovar: 31401/221xx

Obdržali sme faktúru za prijatú platbu:
31402/31401
343xx/31401

Tovar sa nebral, tak sa vystavilo storno k fa za prijatú platbu:
-31402/-321xx
-343xx/-321xx


Táto mínusová faktúra sa započítala s inou neuhradenou:
321xx/395.

Úhrada faktúry za prijatú platbu som urobila len cez daňové doklady a do PD sa nazapisovala, ale PC sa hnevá, že to nieje správne.:confused:

Prosím o kontrolu, môže to tak byť?
Môže mi niekto ešte pozrieť toto zaúčtovanie fa za prijatú platbu a jej úhrada? Stratila sa môja pôvodná otázka pri účtovaní zápočtoch. Ďakujem

Chcem sa poradiť, môže to tak byť?

Zaplatili sme zálohu na tovar: 31401/221xx


a) toto je OK .....povedzme si napr. 119


Obdržali sme faktúru za prijatú platbu:
31402/31401
343xx/31401


b) v mojom softe likvidujem fa za prijatú platbu iba vo výške Dph a to takto, že použijem inú analytiku 314 ako je na odoslanej platbe
čiže napr. 343xx/31402....... čiže napríklad 19

- môžeš si nechať aj svoje účtovanie



Tovar sa nebral, tak sa vystavilo storno k fa za prijatú platbu:
-31402/-321xx
-343xx/-321xx

c) ak dostaneš doklad, ktorý je storno k fa za prijatú platbu , tak ho naúčtuješ rovnako ako si účtovala doklad fa za prijatú platbu LEN s opačnými znamienkami. (nepoužívaš účet 321)

Výsledok bude taký, že v účtovníctve z titulu tejto transakcie Ti ostane voči tomu partnerovi už len zaplatený preddavok na účte 314 01 vo výške (napr. 119)


Táto mínusová faktúra sa započítala s inou neuhradenou:
321xx/395.

Úhrada faktúry za prijatú platbu som urobila len cez daňové doklady a do PD sa nazapisovala, ale PC sa hnevá, že to nieje správne.:confused:

Prosím o kontrolu, môže to tak byť?

FA za prijatú platbu a storno fa za prijatú platbu (mínusová fa) sa ti vyrovnajú, ostáva Ti nula.

V účte máš zostatok na účte 314 - preddavok, ktorý si zaplatila a ktorý Ti majú vrátiť.
Ak Ti ho nevrátili, ale ste sa dohodli, že si ho započítaš s nejakým iným záväzkom - fa - , tak to urobiš klasicky ako robiš zápočty .
321/314

(ak to robíš cez účet 395)
321/395
395/314


PS. domnievam sa, že storno k prijatému preddavku môžu vystaviť v období až ked dôjde k vráteniu preddavku.
Za vrátenie preddavku by som považovala aj jeho zánik z dôvodu zápočtu.

a) toto je OK .....povedzme si napr. 119


b) v mojom softe likvidujem fa za prijatú platbu iba vo výške Dph a to takto, že použijem inú analytiku 314 ako je na odoslanej platbe
čiže napr. 343xx/31402....... čiže napríklad 19

- môžeš si nechať aj svoje účtovanie

c) ak dostaneš doklad, ktorý je storno k fa za prijatú platbu , tak ho naúčtuješ rovnako ako si účtovala doklad fa za prijatú platbu LEN s opačnými znamienkami. (nepoužívaš účet 321)

Výsledok bude taký, že v účtovníctve z titulu tejto transakcie Ti ostane voči tomu partnerovi už len zaplatený preddavok na účte 314 01 vo výške (napr. 119)


FA za prijatú platbu a storno fa za prijatú platbu (mínusová fa) sa ti vyrovnajú, ostáva Ti nula.

V účte máš zostatok na účte 314 - preddavok, ktorý si zaplatila a ktorý Ti majú vrátiť.
Ak Ti ho nevrátili, ale ste sa dohodli, že si ho započítaš s nejakým iným záväzkom - fa - , tak to urobiš klasicky ako robiš zápočty .
321/314

(ak to robíš cez účet 395)
321/395
395/314


PS. domnievam sa, že storno k prijatému preddavku môžu vystaviť v období až ked dôjde k vráteniu preddavku.
Za vrátenie preddavku by som považovala aj jeho zánik z dôvodu zápočtu.
Ďakujem veľmi pekne, no jasné....to som tam motala a nešlo mi do hlavy, že mi to pasuje a poúčtované hore-dole. Už som bola zúfalá. Ďakujem za opravu. Keď som to účtovala tak ako píšeš, stále mi zostávala tá záloha na účte. Ale nedoriešila som si to, že to bude vlastne zápočet s faktúrou.
A ešte otázočka: je to správne, že úhrada faktúry za prijatú platbu sa neúčtuje do denníka, aj ked mi soft hlási chybu??
Ďakujem ešte raz, moc si mi pomohla.

Dobrý deň, vznikol mi problém pri úhrade preddavkov na energie, totiž platíme nájomné mesačne na základe zmluvy, nájom+DPH a preddavky na energie a ostatné náklady, nemám k tomu žiadne faktúry-účtujem 518,343,314/325. Teraz prišla vyúčtovacia faktúra za energie a ostatné náklady, kde je vyfaktúrovaná celková spotreba+DPH a odrátaná 12 x záloha bez DPH. Je to takto správne? Nemal mi správca bytov vystavovať mesačne faktúry za prijaté preddavky na energie s uvedením DPH? Ďakujem

ahojte,

pekne ste rozpisali tu telefoniku ... dakujem :)

Mam ale nasledujuci problem:

Firma zapaltila zalohu ked este nebola platcom DPH
uctovala som 314/211 ... 20,08
tam som to aj nechala ....

neviem ale ci som pri vyuctovacej fakture nemala uctovat takto:
314_000 / 211 20,08eur
314_100 / 314_000 16,87 eur
548_000 / 314_000 3,21 eur

uctovanie teraz (firma sa stala medzicasom platcom DPH)
518 / 321 0 eur (pre jednoduchost)
314_100 / 321 -16,87
343 / 321 -3,21

len mi to nesedi z toho hladiska, ze pri zapalteni zalohy som si nemohla odpocitat DPH, lebo som nebola platcom a teraz musim zapaltit DPH?

alebo mam teraz uctovat takto?
518 / 321 0 eur (pre jednoduchost)
343 / 321 0 eur (pre jednoduchost)
314_100 / 321 -20,08 eur

Asi som z toho mierne popletena :confused: .... prosim pozrite sa mi na to.

Dakujem

ahojte,

pekne ste rozpisali tu telefoniku ... dakujem :)

Mam ale nasledujuci problem:

Firma zapaltila zalohu ked este nebola platcom DPH
uctovala som 314/211 ... 20,08
tam som to aj nechala ....

neviem ale ci som pri vyuctovacej fakture nemala uctovat takto:
314_000 / 211 20,08eur
314_100 / 314_000 16,87 eur
548_000 / 314_000 3,21 eur

uctovanie teraz (firma sa stala medzicasom platcom DPH)
518 / 321 0 eur (pre jednoduchost)
314_100 / 321 -16,87
343 / 321 -3,21

len mi to nesedi z toho hladiska, ze pri zapalteni zalohy som si nemohla odpocitat DPH, lebo som nebola platcom a teraz musim zapaltit DPH?

alebo mam teraz uctovat takto?
518 / 321 0 eur (pre jednoduchost)
343 / 321 0 eur (pre jednoduchost)
314_100 / 321 -20,08 eur

Asi som z toho mierne popletena :confused: .... prosim pozrite sa mi na to.

Dakujem


Ak na vyúčtovacej faktúre je dátum ZDP taký, v ktorom už bola firma plátcom DPH, tak potom vyúčtovacia faktúra bude zaúčtovaná:

16,87 EUR - 518/321
3,21 EUR - 343/321
20,08, EUR - 321/314

Dobrý deň, chcem sa spýtať, môže byť spôsob účtovania fatkúry za prijatú platbu taký, že keď mi príde ostrá fatkúra vystornujem si fatkúru k prijatej platbe a zaúčtujem len ostrú?
Ďakujem pekne.

Dobrý deň, chcem sa spýtať, môže byť spôsob účtovania fatkúry za prijatú platbu taký, že keď mi príde ostrá fatkúra vystornujem si fatkúru k prijatej platbe a zaúčtujem len ostrú?
Ďakujem pekne.
Nerozumiem otázke, píšeš že prijatá platba,to by bola faktúra vystavená a tiež píšeš keď mi príde ostrá faktúra, tomu chápem ako príde Ti dodávateľská faktúra, tak ako to je? Ale aj tak, ako to chceš účtovať veď záloha či už zaplatená, alebo prijatá, nastáva skôr ako je vystavená ostrá faktúra

Jedná sa o dodávateľskú faktúru.
Zaplatím zálohu: 314/221
Príde fa k prijatej platbe 343/314
potom príde vyúčtovacia fatkúra.
Otázka: či môžem vystornovať faktúru k prijatej platbe a zapísať normálne ostrú.

Jedná sa o dodávateľskú faktúru.
Zaplatím zálohu: 314/221
Príde fa k prijatej platbe 343/314
potom príde vyúčtovacia fatkúra.
Otázka: či môžem vystornovať faktúru k prijatej platbe a zapísať normálne ostrú.
Nerozumiem prečo to chceš takto robiť, poviem príklad zaplatená záloha je na bankovom výpise 26.10.2009, dodávateľ k nej vystaví ostrú faktúru 5.11.2009, vtedy ju zaúčtuješ a ako chceš spárovať túto platbu s ostrou faktúrou?

Nerozumiem prečo to chceš takto robiť, poviem príklad zaplatená záloha je na bankovom výpise 26.10.2009, dodávateľ k nej vystaví ostrú faktúru 5.11.2009, vtedy ju zaúčtuješ a ako chceš spárovať túto platbu s ostrou faktúrou?
Hej, keď to je v jednom mesiaci je to jednoduché, ale ak sa zaplatí záloha tak ako píšeš v inom mesiaci k nej sa musí vystaviť doklad o prijatí platby , lebo musíš mať doklad pre účely DPH v októbri ak nedôjde ešte k dodaniu tovaru. V októbri je dátum dodania.

Hej, keď to je v jednom mesiaci je to jednoduché, ale ak sa zaplatí záloha tak ako píšeš v inom mesiaci k nej sa musí vystaviť doklad o prijatí platby , lebo musíš mať doklad pre účely DPH v októbri ak nedôjde ešte k dodaniu tovaru. V októbri je dátum dodania.
Zase príklad zaplatená záloha 119EUR 314.1/221
Vyúčtovacia faktúra pre DPH k zálohovej platbe
100 EUR 314.2/314.1
19 EUR 343 /314.1
Ostrá faktúra pre daň z príjmu, pri tejto faktúre ja už DPH nevyčíslujem
100 EUR 5../321
100 EUR 321/314.2
Ak by bola DPH vyčíslená aj pri tejto faktúre tak potom
100 EUR 5../321
19 EUR 343/321
100 EUR 321/314.2
19 EUR 321/343

Zase príklad zaplatená záloha 119EUR 314.1/221
Vyúčtovacia faktúra pre DPH k zálohovej platbe
100 EUR 314.2/314.1
19 EUR 343 /314.1
Ostrá faktúra pre daň z príjmu, pri tejto faktúre ja už DPH nevyčíslujem
100 EUR 5../321
100 EUR 321/314.2
Ak by bola DPH vyčíslená aj pri tejto faktúre tak potom
100 EUR 5../321
19 EUR 343/321
100 EUR 321/314.2
19 EUR 321/343
Babi2 ďakujem za príklady. Postup účtovania mám správny, ale keď zapíšem obidve fatkúry, tak mám v knihe DD 2x DPH. Preto sa pýtam, lebo len tak mi to vychádza ako správne, či by som mohla pri zapísaní vyúčtovacej fatkúry urobiť storno faktúry k prijatej platbe.

Babi2 ďakujem za príklady. Postup účtovania mám správny, ale keď zapíšem obidve fatkúry, tak mám v knihe DD 2x DPH. Preto sa pýtam, lebo len tak mi to vychádza ako správne, či by som mohla pri zapísaní vyúčtovacej fatkúry urobiť storno faktúry k prijatej platbe.
No preto hovorím, že na vyúčtovacej faktúre po dodaní tovaru, či služby, ktorá slúži pre účely dani z príjmu by už nemala byť vyčíslená DPH, ale aj tak, pri správnom zaúčtovaní faktúry by si nemala mať problém s daňovým priznaním k DPH

No preto hovorím, že na vyúčtovacej faktúre po dodaní tovaru, či služby, ktorá slúži pre účely dani z príjmu by už nemala byť vyčíslená DPH, ale aj tak, pri správnom zaúčtovaní faktúry by si nemala mať problém s daňovým priznaním k DPH
Keď nevyčíslm DPH na vyúčtovacej, tak nebudem mať správnu sumu v knihe fatkúr -cena s dph, cena bez dph. Veď tu už rozmýšľam 3 dni:confused:

Keď nevyčíslm DPH na vyúčtovacej, tak nebudem mať správnu sumu v knihe fatkúr -cena s dph, cena bez dph. Veď tu už rozmýšľam 3 dni:confused:
Nepríde mi správne vystornovať faktúru, čo ak nastane prípad kedy dodanie tovaru bude napr. 2 mesiace po zaplatení zálohy, Ty si DPH uplatníš na základe 1. vyúčtovacej faktúry napr. v septembri, dodanie nastane v novembri a potom Ti príde 2. faktúra, ak tú 1. vyúčtovaciu vystornuješ, na základe čoho si si DPH uplatnila?

Nepríde mi správne vystornovať faktúru, čo ak nastane prípad kedy dodanie tovaru bude napr. 2 mesiace po zaplatení zálohy, Ty si DPH uplatníš na základe 1. vyúčtovacej faktúry napr. v septembri, dodanie nastane v novembri a potom Ti príde 2. faktúra, ak tú 1. vyúčtovaciu vystornuješ, na základe čoho si si DPH uplatnila?
No práve tak neviem ak oďalej.:confused: To je pravda. Tak ako mám dostať z knihy DD jednu faktúru?

Ale dph by bola uplatnená v správnom mesiaci na základe fa za prijatú platbu. A pri vystavení vyúčtovacej by bolo v danom mesiaci +dph, -dph.

Babi2 ty keď vystavuješ vyúčtovaciu, nevýčisľuješ na nej dph? a do denníka zapúčtuješ aj bez dph aj dph?

Babi2 ty keď vystavuješ vyúčtovaciu, nevýčisľuješ na nej dph? a do denníka zapúčtuješ aj bez dph aj dph?
Ak sa teraz bavíme o 2.faktúre vyúčtovacej, tak tam nevyčísľujem už DPH nakoľko o DPH som už účtovala pri 1. vyúčtovačke, čiže potom zaúčtujem aj do denníka bez DPH príklad 100 EUR 311/6xx, alebo došlá taká faktúra 5xx/321.

Do knihy faktúr zapíšeš len sumu bez dph?? Potom v knihe faktúr suma celkom nesedí so sumou na fatkúre?

Babi2 ďakujem za príklady. Postup účtovania mám správny, ale keď zapíšem obidve fatkúry, tak mám v knihe DD 2x DPH. Preto sa pýtam, lebo len tak mi to vychádza ako správne, či by som mohla pri zapísaní vyúčtovacej fatkúry urobiť storno faktúry k prijatej platbe.
Ešte mi napadlo, ak Ti DPH do DP berie z knihy faktúr a v tom máš problém, tak zadaj ak sa v Tvojom programe tú 2. vyúčtovačku ako - nie je nárok na odpočet

Ešte mi napadlo, ak Ti DPH do DP berie z knihy faktúr a v tom máš problém, tak zadaj ak sa v Tvojom programe tú 2. vyúčtovačku ako - nie je nárok na odpočet
No tam je jediný a hlavný problém, ja viem, Ten neviem odstrániť. V mojom softe nemôžem rozhodnúť, či ju zaradím, či nezaradím do DD, a preto rozmýšľam, čo s tým.
Ale ja vyúčtovaciu fatkúru zapíšem s DPH, lebo by mi nesedela suma.

Ale dá sa mi to dopasovať tak, žev knihe DD fatkúra bude, ale nezaradí mi ju do DP dph. Doteraz som to tak robila. Ale teraz prvý krát som dostala vyúčtovaciu fatkúru na vyššiu sumu. A keď si túto vyúčtovaciu dám ako nezaradiť do DP, tak mi ju nezaradí celu, a zas to je nesprávne, lebo zvyšnú časť potrebujem dať do odpočtu.
A preto som začala rozmýšľat, či by sa nedalo pôvodnú fa vystornovať na základe vyúčtovacej.

Do knihy faktúr zapíšeš len sumu bez dph?? Potom v knihe faktúr suma celkom nesedí so sumou na fatkúre?
Sedí suma s faktúrou, lebo vystavená faktúra už neobsahuje DPH, čiže ako som uvádzala príklad , 2. vyúčtovacia faktúra je len na 100 EUR nie na 119 a tak je tobre, lebo ja na 314.2 mi zostáva zostatok 100 EUR

Sedí suma s faktúrou, lebo vystavená faktúra už neobsahuje DPH, čiže ako som uvádzala príklad , 2. vyúčtovacia faktúra je len na 100 EUR nie na 119 a tak je tobre, lebo ja na 314.2 mi zostáva zostatok 100 EUR
Ale v knihe fatkúr máš zapísanú sumu 100 EUR? Ale celá suma fatkúry je na 119 nie?

Ale dá sa mi to dopasovať tak, žev knihe DD fatkúra bude, ale nezaradí mi ju do DP dph. Doteraz som to tak robila. Ale teraz prvý krát som dostala vyúčtovaciu fatkúru na vyššiu sumu. A keď si túto vyúčtovaciu dám ako nezaradiť do DP, tak mi ju nezaradí celu, a zas to je nesprávne, lebo zvyšnú časť potrebujem dať do odpočtu.
A preto som začala rozmýšľat, či by sa nedalo pôvodnú fa vystornovať na základe vyúčtovacej.
Tak v tom prípade by som do knihy faktúr zapísala sumu ktorá ide na 5xx a DPH len to doúčtovanie

Tak v tom prípade by som do knihy faktúr zapísala sumu ktorá ide na 5xx a DPH len to doúčtovanie
Stále nechápem, asi si stojiím na kábli. Ako mám zapísať do knihy fatkúr sumu bez dph? Veď suma na faktúre je s dph

Stále nechápem, asi si stojiím na kábli. Ako mám zapísať do knihy fatkúr sumu bez dph? Veď suma na faktúre je s dph
Ja hovorím že do knihy faktúr by som dala sumu DPH, ale len ten rozdiel, keďže hovoríš že 2. vyúčtovačka bola vyššia ako zaplatená zálohovka. Čiže ak hodnota bola nakoniec 200 EUR bez DPH, tak doúčtovanie DPH bude 19EUR, tak do knihy by som dala 200 EUR na účet 5xx a na 343xx už len 19 EUR, keďže 19 už máš v DPH na základe 1. vyúčtovacej faktúry. Ostatné účtovanie potom cez ID

Vidíte nejaký problém v tom, že by sa daňový doklad k prijatej platbe vystornoval v mesiaci keď príde vyúčtovacia fatkúra, Mne to vychádza, že by to tak mohlo byť. Daň.povinnosť je určená správne, a v odvode DPH zostane len rozdiel vyúčtovacej fatkúry a prijatej platby. Či sa mýlim??

Vidím, že riešite ťažký problém...možno vám pomôžem...Celý účtovný rituál s 50% zálohami, ako zdaniteľným plnením, na celkové plnenie napr. 200 € vyzerá asi takto :
Požiadavka – výzva na zálohu môže mať podobu konečnej faktúry, ale aj upozornenie, že nie je daňovým dokladom pre uplatnenie DPH, alebo má iba konečnú sumu zálohy. Neúčtuje sa !
Potom....

Operácia : Dodávateľská Odberateľská .
Úhrada výzvy na zálohu: 314 119 211 119
221 119 324 119

Zálohová fa ako zd.pln. 343 19 378 19
379 19 343 19

Konečná faktúra, aj so.... 518 200 311 238
343 38 602 200
321 238 343 38
....súčasným zúčtovaním.zálohy : 343 19 378 19
379 19 343 19
321 100 311 100
314 100 324 100

Konečná suma k úhrade : 119 119

Vzorce pre účtovanie sú uplatniteľné aj pre 100 % zálohu a dávajú požadovaný výsledok tak pre DPH, ako aj pre daň z príjmu a účtovné zobrazenie obchodných operácií.
Ďakujem, ale ja by som chcela vyriešiť iný problém. Postup účtovania mám dobrý, len pri zápise fatkúr mám 2x v knihe DD dph-čku. Účtovanie v PD a na všetkých účtoch mi sedí.

Ďakujem, ale ja by som chcela vyriešiť iný problém. Postup účtovania mám dobrý, len pri zápise fatkúr mám 2x v knihe DD dph-čku. Účtovanie v PD a na všetkých účtoch mi sedí.
Skôr, než som stihol upraviť, či zmazať svoj príspevok s rozhodenými riadkami a stĺpcami si stihla naň reagovať a stabilizovať ho. Ale dá sa aj intuitívne prepísať do formy, kde bude zrejmé, čo je MD a D.
Tvoj problém je zrejme v použití programu, ktorý Ti to tak zobrazuje. Ak áno, tak do knihy DD /čo to je ???...žeby KDF ?/ musíš zadať iba aktuálny doplatok, vrátane aktuálnej dph ku konečnej faktúre, nie celú. Prvú časť základu a dph tam už máš..... zo zálohovej faktúry. Neviem...bolo by treba vidieť a nájsť postup, ktorý Ti zabezpečí, že do odpočtu sa Ti dostane iba aktuálna DPH v zodpovedajúcej sume. Ak bola záloha = 100%, tak ....ak môžeš zadať faktúru aj dvojriadkovo, tak prvý riadok plusom, vrátane dph, druhý riadok mínusmi, vrátane dph, výsledok je nula.... čo aj zodpovedá. Musíš byť kreatívna so svojím programom. Ja sa tretí rok trápim so SAPom BO a zatiaľ som /takmer!/ na všetko našiel riešenie....

Neviem, či som správne pochopila problém, ale ja to robím takto:

zapíšem do knihy fa zálohovú fa napr. 100 + 19 DPH
Príde vyúčtovacia fa a do knihy fa do položiek zapíšem napr.:
dodanie 200 + 38 DPh
odpočet zálohy -100 + - 19 DPH
Zostane mi správna suma na úhradu a DPH nemám dvojmo.

Neviem, či som správne pochopila problém, ale ja to robím takto:

zapíšem do knihy fa zálohovú fa napr. 100 + 19 DPH
Príde vyúčtovacia fa a do knihy fa do položiek zapíšem napr.:
dodanie 200 + 38 DPh
odpočet zálohy -100 + - 19 DPH
Zostane mi správna suma na úhradu a DPH nemám dvojmo.
Ďakujem Vám za ochot poradiť mi. Takže vyúčtovaciu fatkúru máš 0,- Ale ako dostaneš sumu do nákladov?

Skôr, než som stihol upraviť, či zmazať svoj príspevok s rozhodenými riadkami a stĺpcami si stihla naň reagovať a stabilizovať ho. Ale dá sa aj intuitívne prepísať do formy, kde bude zrejmé, čo je MD a D.
Tvoj problém je zrejme v použití programu, ktorý Ti to tak zobrazuje. Ak áno, tak do knihy DD /čo to je ???...žeby KDF ?/ musíš zadať iba aktuálny doplatok, vrátane aktuálnej dph ku konečnej faktúre, nie celú. Prvú časť základu a dph tam už máš..... zo zálohovej faktúry. Neviem...bolo by treba vidieť a nájsť postup, ktorý Ti zabezpečí, že do odpočtu sa Ti dostane iba aktuálna DPH v zodpovedajúcej sume. Ak bola záloha = 100%, tak ....ak môžeš zadať faktúru aj dvojriadkovo, tak prvý riadok plusom, vrátane dph, druhý riadok mínusmi, vrátane dph, výsledok je nula.... čo aj zodpovedá. Musíš byť kreatívna so svojím programom. Ja sa tretí rok trápim so SAPom BO a zatiaľ som /takmer!/ na všetko našiel riešenie....
Ja sa už 3 dni tuho o to snažím, len som už v koncoch. Ja zapíšem faktúru na prijatu platbu na 314 a vyúčtovaciu na 5xx. Ak napíšem do vyúčtovacej 0,- tak nebudem mať čo dať do nákladov. kniha DD-kniha daňových dokladov.

Ja som prešla všetky možnosti a jediná, čo je reálna je tá, ktorá súvisí s mojou pôvodnou otázkou.
Poruším nejaký postup, alebo predpis, keď na základe vyúčtovacej fatkúry vystornujem fa za prijatú platbu a zostane mi len vyúčtovacia, z ktorej bude národk na odpočet dph len zo zostatku a v nákladoch bude zaúčtované čo tam skutočne patrí?

Alebo je lepší postup zaúčtovať vyúčtovaciu fatkúru ako nulovú /keď je suma rovnaká na obidvoch/ a potom ID preúčtovať sumu z 314 do nákladov? A vynechať účtovanie cez 321? Aj to by asi šlo. A nulovú fatkúru vlastne do denníka nezapisujete? Ďakujem Vám všetkým za rady.

Ja sa už 3 dni tuho o to snažím, len som už v koncoch. Ja zapíšem faktúru na prijatu platbu na 314 a vyúčtovaciu na 5xx. Ak napíšem do vyúčtovacej 0,- tak nebudem mať čo dať do nákladov. kniha DD-kniha daňových dokladov.
Ešte raz...Účtovanie 314/221 = 119 nie je prijatá /!/, ale odoslaná platba....je v banke, ako prvé účtovanie.
Účtovanie 343/379 = 19 je zaúčtovanie prijatej zálohovej faktúry v interných dokladoch, resp došlých faktúrach s nárokom na odpočet, ako druhé účtovanie. Tam sa účtuje iba o dph, nie o zálohe, tú predsa musíš mať zaúčtovanú podľa bankového výpisu a už ju nemáš ako zaúčtovať...
Potom nasleduje tretie účtovanie – troj, resp. štvorriadkové....najprv 5xx + 343/321 = 238, ktorým sa dostane celé plnenie do nákladov....ďalej druhý riadok zúčtovanie – akoby stornovanie zálohovej faktúry 379/343 = 19 , ktoré zníži celkovú dph z konečnej faktúry ....a napokon tretí riadok 321/314 = 119, akoby úhrada časti celej výslednej faktúry zo zálohovej platby. Zostáva neuhradená časť konečnej faktúry = 119. Všetkým riadkom kde je účet 343 dáš príznak prenosu do DD, resp. ich tam prepíšeš.....závisí od softu.
To je aj presná odpoveď /áno/na Tvoju otázku č. 91, len v jednom zápise konečnej došlej faktúry a...namiesto storna ja tam zúčtovanie na opačné strany

Uhradím predfaktúru - nedaňový doklad vo výške 119 314 10 / 221
Príde zálohová fa - daňový doklad: 100 314 20 / 314 10
19 343 / 314 10
Ostrá fa 200 5.. / 321
38 343 /321
Odpočet zálohy -100 -314 20 / -321
- 19 -343 / - 321

Účtujem to presne ako ty Tamila, a všetko mám v poriadku až na to, že mám v knihe DD dph čku zapísanú aj z faktúry za prijatú platbu aj z ostrej faktúry. Na účtoch je to všetko v poriadku, len v knihe DD nie. A postup a_je_to si musím rozobrať bližšie, či by mi nepomohol.
Ale mne sa začalo pozdávať účtovanie také, že vyúčtovaciu fatkúru zapíšem len v zostávajúcej čiastke a preúčtujem sumu z 314 na 500. Dúfam, že to môže byť.

Ďakujem a_je_to a Tamila aj tebe.
Musím porovnať, čo je jednoduchšie. Či storno fa za platbu, alebo zaúčtovanie nulovej vyúčtovacej fatkúry.