Prosím, dosť ma to súri, odpovie mi niekto ?

A dostal si aj KF?

áno dostala

Do záväzkov nahráš celú sumu, odpočítaš skutočnú výšku zálohy a zvyšok ti ostane ako preplatok a ten odpáruješ s tým čo vrátili. Ako to urobíš v tom programe to neviem, lebo ja v ňom neúčtujem.

a mohol by si mi poznačiť aj účtovný prepis?
vrelá vďaka za pomoc

Myslela som, že sa jedná o JÚ.

nie, jedná sa o podvojné účto obce

Nepoznám účty obce, ale popíšem slovne, čísla si vyhladaj:

1. poskytnutá záloha (pokladničný doklad): MD - zálohy, D - pokladňa
2. faktúra / doklad za poskytnutú službu: MD - náklady, D - záväzky voči dodávateľom
2a. zúčtovanie zálohy: MD - záväzky voči dodávateľom, D - zálohy
3. vrátenie peňazí na bežný účet (výpis z bežného účtu): MD - bankový účet, D - zálohy

Mne nerobia problém účty, skôr sumy. Záloha 2000 Sk z pokladne, služba za 700 Sk, vrátenie preplatku na účet 1300 Sk, môže byť takto?
1. poskytnutie preddavku z pokladne 2000 Sk .......... 314/211
2. fa od dodávateľa 7OO Sk .......... 518/321
3. zúčtovanie zálohy 2000 Sk .......... 321/314
4. vrátenie preplatku na ZBÚ 1300 Sk .......... 221/314
Mám to dobre? Aké zostatky by mali mať účty 314 a 321?

Myslím, že zostatky na 314 a 321 by mali byť 0.

Tak potom si tie sumy nezadávam správne, môžeš mi to pozrieť?

Nejde mi nejako dokopy bod 2 a 3. Buď je chyba, že fa od dodávateľa nie na 700 ale na 2000, alebo potom nie vrátenie preplatku na 221/314 ale na 221/321.

tak mi prosím napíš účty aj so sumami, keď preddavok je 2OO0 Sk z pokladne, fa na službu je 7OO Sk a dodávateľ mi vrátil preplatok na účet 13OO Sk, ja som tam určite spravila chybu, ďakujem za pomoc

A fa je naozak na 700,-, nie je na 2000?

áno, poslali mi takú zúčtovaciu fa, výsledná suma služby 700 Sk

Mne nerobia problém účty, skôr sumy. Záloha 2000 Sk z pokladne, služba za 700 Sk, vrátenie preplatku na účet 1300 Sk, môže byť takto?
1. poskytnutie preddavku z pokladne 2000 Sk .......... 314/211
2. fa od dodávateľa 7OO Sk .......... 518/321
3. zúčtovanie zálohy 2000 Sk .......... 321/314
4. vrátenie preplatku na ZBÚ 1300 Sk .......... 221/314
Mám to dobre? Aké zostatky by mali mať účty 314 a 321?
Tak ja by som to urobila takto isto ale v bode 2 by som zúčtovala nie 2000 ale 700.

do bodu 3 som asi dala zlú sumu, neviem čo znamená zúčtovanie preddavku - či je to tá suma, čo som dala ako zálohu, alebo tá suma čo služba naozaj stála.

Ja som sa pomýlila, myslela som bod 3 a nie bod 2. Takže v bode 3 by som zúčtovala tú sjumu čo naozaj služba stála.

Moja odpoveď je zvýraznená.

Záloha 2000 Sk z pokladne, služba za 700 Sk, vrátenie preplatku na účet 1300 Sk:
1. poskytnutie preddavku z pokladne 2000 Sk .......... 314/211
2. fa od dodávateľa 7OO Sk .......... 518/321
3. zúčtovanie zálohy 700 Sk .......... 321/314
4. vrátenie preplatku na ZBÚ 1300 Sk .......... 221/314

Pekný deň

ďakujem pekne, ešte sa chcem spýtať - ja účtujem obec a neviem, ku ktorému účtu mám použiť položku rozpočtovej klasifikácie, mohla by byť pri účte pokladne položka všeobecné služby a pri účte 221 položka vratky?

Ja účtujem nasledovne:
a) poskytnutý preddavok za službu MD 314 / D 211+Rk (637004) 20000 Sk
b) predpis záväzku voči dodávateľovi MD 518 / D 321 13000 Sk
c) zúčtovanie poskytnutého preddavku MD 321 / D 314 13000 Sk
d) vrátanie nezúčtovaného preddavku MD 221+RK (637004) / D 314 7000 Sk.

Takýmto účtovaním dosiahnem to, že na podpoložke 637004 mám skutočný výdavok za službu v sume 13000 Sk (20000 Sk mínus 7000 Sk).

Podpoložku 292017 Vratky by som použil len v tedy, ak by sa preplatok zo zúčtovanie poskytnutého preddavku vrátil v nasledujúcom rozpočtovom roku.

ale 637004 je výdavková položka, môžem ju použiť aj pre príjem?

ale 637004 je výdavková položka, môžem ju použiť aj pre príjem?

Áno súhlasím, je to výdavková položka. Ale ja vyššie uvedeným spôsobom účtovania neúčtujem o rozpočtovom príjme, ale ponižujem rozpočtový výdavok o sumu vráteného preplatku z poskytnutého preddavku, t.j. účtujem obratovo k podpoložke 637004, ktorá bude mať zostatok taký, aký má byť skutočný výdavok za vyfakturovanú službu. Z hľadiska účtovnej čistoty sa mi tento spôsob účtovania javí najlepšie.

a nemusím ten príjem na účet s výdavkovou položkou nahodiť so znamienkom mínus? bude mi to program akceptovať? musím vyskúšať

Záleží od rozhodnutia účtovnej jednoty a od softvéru, či takéto účtovné prípady bude účtovať "obratovo", alebo mínusom.

Dobrý deň, účtujem obec - poslankyni OZ som poskytla preddavok v hotovosti na prípravu kultúrnej akcie, použijem účet 314 alebo 315? Ďakujem

Dobrý deň, účtujem obec - poslankyni OZ som poskytla preddavok v hotovosti na prípravu kultúrnej akcie, použijem účet 314 alebo 315? Ďakujem
pohľadávku voči zamestnancom 335 /je to preddavok na vyučtovanie/