Sara1011
21.04.08,00:19
Ahojte, prosím poradiť.
Firma v r.2005 nadobudla majetok bez uplatnenia DPH /od neplátcu DPH/ v hodnote 3 000 000,-,
počas rokov 2006 a 2007 robila technické zhodnotenie, kde si už uplatňovala DPH na vstupe. Teraz v roku 2008 od 01.04.2008 už nie sú plátcami DPH, to znamená, že všetok majetok musím dodaniť zo zostatkovej hodnoty.
Len mám dilemu, ako dodaním túto budovu, mám brať do úvahu celkovú zostatkovú hodnotu a z tej odviesť DPH?
Ďalší problém, a možno asi nie: zaplatená akontácia na stroje, z toho na vstupe v r.2005 uplatnená DPH vo výške 93 936,-Sk, leasing na 44 mesiacov, k 31.03.2008 je leasing 32 mesiacov. Urobila som správne, 93 936 : 44x 32= 68 316,80 /túto DPH som mala mať nárok uplatnit si do zrušenia DPH/ a treba vrátit /dodanit/ 25 619,20 Sk?
Prosím pomôže mi niekto?
Ruža.
Firma v r.2005 nadobudla majetok bez uplatnenia DPH /od neplátcu DPH/ v hodnote 3 000 000,-,
počas rokov 2006 a 2007 robila technické zhodnotenie, kde si už uplatňovala DPH na vstupe. Teraz v roku 2008 od 01.04.2008 už nie sú plátcami DPH, to znamená, že všetok majetok musím dodaniť zo zostatkovej hodnoty.
Len mám dilemu, ako dodaním túto budovu, mám brať do úvahu celkovú zostatkovú hodnotu a z tej odviesť DPH?
Ďalší problém, a možno asi nie: zaplatená akontácia na stroje, z toho na vstupe v r.2005 uplatnená DPH vo výške 93 936,-Sk, leasing na 44 mesiacov, k 31.03.2008 je leasing 32 mesiacov. Urobila som správne, 93 936 : 44x 32= 68 316,80 /túto DPH som mala mať nárok uplatnit si do zrušenia DPH/ a treba vrátit /dodanit/ 25 619,20 Sk?
Prosím pomôže mi niekto?
Ruža.
Vladimír Ozimý
21.04.08,05:28
lízing - nevraciate nič
budova - par. 81 hovorí - V poslednom zdaňovacom období vzniká platiteľovi daňová povinnosť na majetku pri ktorom bola úplne alebo čiastočne odpočítaná daň. Vo vasom prípade bolo čiastočne...t.j. vrátite daň len z pomernej časti technického zhodnotenia...
budova - par. 81 hovorí - V poslednom zdaňovacom období vzniká platiteľovi daňová povinnosť na majetku pri ktorom bola úplne alebo čiastočne odpočítaná daň. Vo vasom prípade bolo čiastočne...t.j. vrátite daň len z pomernej časti technického zhodnotenia...