Dobry den, chcela by som poprosit o radu. V riadnom dan.priznani mi vznikol nadmerny odpocet DPH vo vyske 105 tis. Sk. Na zaklade dodatocneho dan.priznania mi vznikol nadmerny odpocet vo vyske 103 tis.Sk. Rozdiel je teda 2 tis.Sk len mam stale chaos v tom s akym znamienkom tuto sumu zapisat na r.35. Moze mi niekto poradit? Vyplna sa tiez r.36?

plus
http://www.porada.sk/t80728-nadmerny-odpocet-a-dodatocne-dp.html

K vypĺňaniu riadku 36 pozri priamo z Poučenia k DP:


K dodatočnému daňovému priznaniu

48. Riadok 35 - rozdiel oproti poslednej známej vlastnej daňovej povinnosti alebo poslednému známemu nadmernému odpočtu za príslušné zdaňovacie obdobie na základe daňových priznaní alebo zistení správcu dane v rámci daňovej kontroly.

49. Riadok 36 – suma dane, ktorá sa rovná sume uvedenej v riadku 35, ak sa má vysporiadať rozdiel v prospech alebo na ťarchu štátneho rozpočtu. V prípade, ak sa na základe podaného dodatočného daňového priznania nemá vysporiadať rozdiel uvedený v riadku 35 v prospech alebo na ťarchu štátneho rozpočtu, riadok sa nevyplňuje (napríklad pri úprave nadmerného odpočtu v čase, keď ešte nebol odpočítaný od vlastnej daňovej povinnosti v nasledujúcom zdaňovacom období).

Pri podávaní dodatočného daňového priznania sa postupuje podľa § 39 zákona SNR č. 511/1992 Zb. v znení neskorších predpisov. V dodatočnom daňovom priznaní sa uvedú všetky údaje v správnej výške. Údaje v dodatočnom daňovom priznaní nahrádzajú údaje posledného daňového priznania.

Poznámka: Ak platiteľ dane v dodatočnom daňovom priznaní uvádza v riadkoch 18, 19, 24 a 25, ktoré majú predtlačené znamienko mínus, sumy so znamienkom plus, uvedie znamienko plus pred prvé číslo uvádzanej sumy.

OK, na riadku 35 teda pouzijem znamienko +. Ale ten riadok 36 som si neni ista. Robim dodatocne :
- za 01/08 kde sa zapocitaval NO za 12/07 a zostavajucu cast uz DU vratil.
- za 02/08 kde bol NO a ten ciastocne zapocitam na Dan.povinnost v 03/08 zostatok NO za 02/2008 DU vrati do 25.05.08.

Vyplnujem teda aj r.36? a ak ano budu na tom riadku take iste sumy ako na r.35 aj s takym istym znamienkom?

OK, na riadku 35 teda pouzijem znamienko +. Ale ten riadok 36 som si neni ista. Robim dodatocne :
- za 01/08 kde sa zapocitaval NO za 12/07 a zostavajucu cast uz DU vratil.
- za 02/08 kde bol NO a ten ciastocne zapocitam na Dan.povinnost v 03/08 zostatok NO za 02/2008 DU vrati do 25.05.08.

Vyplnujem teda aj r.36? a ak ano budu na tom riadku take iste sumy ako na r.35 aj s takym istym znamienkom?

za 1/08 NO DÚ vrátil, t.j. vyplňuješ.

Predpokladám, že situáciu za 02/08 len konštatuješ a tá je tak ako píšeš. NO z 2/08 sa netýka 1/08.

Ja viem ze NO za 02/08 nema nic spolocne s 01/08, ale NO za 02/08 zapocitavam v DP za 03/08. Cize v oboch pripadoch nevyplnujem r.36 ....... chapem to dobre? A este jedna otazocka: Bude za tieto opravy aj nejaka pokuta?

Ja viem ze NO za 02/08 nema nic spolocne s 01/08, ale NO za 02/08 zapocitavam v DP za 03/08. Cize v oboch pripadoch nevyplnujem r.36 ....... chapem to dobre? A este jedna otazocka: Bude za tieto opravy aj nejaka pokuta?
Aby sme sa rozumeli, chápem to tak, že DDP robíš za 1/08, tam riadok 36 vyplňuješ. Za 2/08 si podala DP s NO a teraz ten NO odpočet odpočítavaš, čiže v 2 a 3 ide o normálne DP. Je to tak? ak áno nemáš prečo uvažovať v takomto prípade s riadkom 35 a 36...Ak robíš DDP aj za 2/08 tam riadok 36 podľa ,mňa nevyplňuješ...lebo DP upravíš o upravený NO

Dakujem. Ano aj za 02/08 podavam dodatocne DP. V 02/08 vysiel odpocet 103 tis.Sk. V DP za 03/08 vysla dan.povinnost vo vyske 97 tis. na ktoru ciastocne zapocitavam NO za 02/08. A zostavajucu cast NO za 02/08 t.j.6 tis. Sk mi DU vrati 25.05.2008. Cize r.36 nevyplnujem si myslim aj ja. .... ze?

Dakujem. Ano aj za 02/08 podavam dodatocne DP. V 02/08 vysiel odpocet 103 tis.Sk. V DP za 03/08 vysla dan.povinnost vo vyske 97 tis. na ktoru ciastocne zapocitavam NO za 02/08. A zostavajucu cast NO za 02/08 t.j.6 tis. Sk mi DU vrati 25.05.2008. Cize r.36 nevyplnujem si myslim aj ja. .... ze?

Áno, lebo tento NO ešte nebol s DÚ vysporiadaný ...

Este ma napadlo, ci za 01/08 mozem podat "druhykrat" dodatocne danove. Prvykrat som ho robila lebo sme doplnali udaje na r.13 co nemalo vplyv na vysledok. Teraz vsak chcem podat dodatocne druhykrat z toho dovodu, ze softver pri preneseni dokladov z r.07 do r.08 nespravne zaokruhlil koeficient pre DPH. Mozem teda poslat opat dodatocne?(2 krat)

Este ma napadlo, ci za 01/08 mozem podat "druhykrat" dodatocne danove. Prvykrat som ho robila lebo sme doplnali udaje na r.13 co nemalo vplyv na vysledok. Teraz vsak chcem podat dodatocne druhykrat z toho dovodu, ze softver pri preneseni dokladov z r.07 do r.08 nespravne zaokruhlil koeficient pre DPH. Mozem teda poslat opat dodatocne?(2 krat)

Áno

dakujem velmi pekne za informacie a aj za vasu trpezlivost.

môžeš aj viackrát :)