Štefi
23.04.08,15:08
Prosím, skúste mi poradiť ako zaúčtovať takéto faktúry?

PRVÁ FAKTÚRA :
Faktúra na nákup tovaru bola vystavená v ČR 12.1.2008 na 19 028,5 českých korún
základ dane 14 750,98 9%daň 1 327,59 spolu 16 078,57
+základ dane 2 478,90 19%daň 470,99 spolu 2 949,89
-----------------------------------------------------------------------------------------
SPOLU: 17 229,88 1 798,58 19028,46 CZK

Platili sme slovenskými korunami.
Kurz ČNB bol uvedený na faktúre: SK 0,779

Dňa 26.1.2008 sme túto faktúru odovzdali vo veľkosklade v ČR a bola nám vystavená nová faktúra, na základe ktorej nám bola vrátená DPH. Na faktúre je uvedená iba celková cena bez DPH (17 229,88 CZK), DPH ( 1 799 CZK vrátená) a zaplatená cena celkom( 17 229,88CZK t.j. cena bez DPH).

Chcela by som Vás poprosiť o radu ako treba prepočítať kurzom a následne zaúčtovať základ dane, DPH a celkovú sumu faktúry a ďalej ako zaúčtovať aj vrátenú DPH?



DRUHÁ FAKTÚRA :
Faktúra na nákup tovaru bola vystavená v ČR 3.3.2008 na 4315,5 českých korún.
základ dane 3 438,21 9%daň 309,44 spolu 3 747,65
+základ dane 477,3 19%daň 90,69 spolu 567,99
----------------------------------------------------------------------------------
SPOLU : 3 915,51 400,13 4 315,64 CZK

Platili sme kombináciou slovenských a českých korún.
Slovenských 5000 SK (po prepočte 3875 CZK) a 440,5 CZK. Spolu 4315,5 CZK.
Kurz ČNB bol uvedený na faktúre: SK 0,775

Táto faktúra je konečná, pretože sme si neuplatnili vrátenie DPH. Takže na tejto faktúre je vyčíslený zaklad dane (3915,51CZK), DPH (400,13CZK)a celková zaplatená cena (4 315,5 CZK) v skutočnosti aj zaplatená.