Ahojte poradaci. Chcela by som poprosit niekoho, kto robi JÚ, o pomoc. Za 02/08 mame Nadmerny odpocet cca 700.000,- a teraz za 04/08 mame Danovu povinnost cca 80.000,-. Ako to mam zaúčtovať v ALFE? Danovu povinnost si zauctujem do zaväzkou ako zaväzok voči DÚ vo výške 80.000,-? A mozem potom ID uhradit zaväzok voči DÚ a zniziť pohľadávku NO za obdobie 02/08?
Priklad:
záväzok - DP - 80.000,-
pohľadávka NO02/08 - 700.000,-
ID - pohľadávka príjem 80.000,-
- záväzok výdavok 80.000,-
Môže to byť takto z účtovnej stranky?
Ďakujem za radu.

Nemôžeš. Nadmerný odpočet z 02/2008 sa malo vysporiadať v rámci daňového priznania DPH za 03/2008. T.j. Ak v marci ste mali povinnosť, tak v rámci DP si mala uviesť NO z 02/2008 max. do výšky povinnosti. Rozdiel DÚ automaticky mal vrátiť. Ak v marci ste mali tak isto nadmerný odpočet, tak DÚ celý NO za 02/2008 má vrátiť.

ešte by bola možnosť požiadať daňový úrad o zápočet, ak nebol NO doteraz vrátený.

ešte by bola možnosť požiadať daňový úrad o zápočet, ak nebol NO doteraz vrátený.
Práve riešim taký prípad, zabudla som uviesť v I.Q.08 NO za IV.Q.07- musím podať dodatočné daňové priznanie DPH. DPH za I.Q. bola uhradená v plnej výške, tak listom žiadať o vrátenie preplatku.
Dostala som výzvu z DU na opravu.

-------
Veronika

SZČO je mesacny platca DPH, a ked mi vznikla danova povinnost za 12/07, tak mi na danovom povedala, ze si to mam odratat z NO za 11/07. Tak preto som sa pytala, ci je to dobre. Takze musim urobit nove DPH priznanie a zaniest ho tam a uviest skutocnost, ze mame danovu povinnost? Dobre to chapem? A mame NO aj za 03/08. Cize buduci mesiac by som potom vlastne mala tiez podat normalne danove a ak mi vyjde povinnost tak zaplatit?

SZČO je mesacny platca DPH, a ked mi vznikla danova povinnost za 12/07, tak mi na danovom povedala, ze si to mam odratat z NO za 11/07. Tak preto som sa pytala, ci je to dobre. Takze musim urobit nove DPH priznanie a zaniest ho tam a uviest skutocnost, ze mame danovu povinnost? Dobre to chapem? A mame NO aj za 03/08. Cize buduci mesiac by som potom vlastne mala tiez podat normalne danove a ak mi vyjde povinnost tak zaplatit?

Mesačný platiteľ podáva každý mesiac normálne DP.
V prípade, ak mu vznikol NO, tento môže odrátať od DP len v nasledujúcom mesiaci /zaplatí rozdiel medzi NO a DP/. Ak v tomto nasledujúcom mesiaci vznikne opäť NO - DÚ ho vráti celý. Takto postupujeme do doby, kedy nám vznikne DP, od ktorej odpočítame NO , ale vždy len z bezprostredne predchádzajúceho obdobia.