bsbs
21.05.08,16:36
Dobrý deň,
poraďte mi prosím so zaúčtovaním oravného priznania k DPH. V účtovnom období bolo podané prozn. k DPH, kde vznikla vl. daň. povinnosť - bola zaúčt. úhrada z banky napr. 20000,- 343009/221. Následne bolo zistené, že nevznikla vl. daň. povinnosť, ale nad. odpočet vo výške 5000. Ako túto opravu zaúčtovať?
Predom ďakujem
poraďte mi prosím so zaúčtovaním oravného priznania k DPH. V účtovnom období bolo podané prozn. k DPH, kde vznikla vl. daň. povinnosť - bola zaúčt. úhrada z banky napr. 20000,- 343009/221. Následne bolo zistené, že nevznikla vl. daň. povinnosť, ale nad. odpočet vo výške 5000. Ako túto opravu zaúčtovať?
Predom ďakujem
Dav
21.05.08,17:00
Jedna z možností - vytvoriť analytiku na chybnú daňovú povinnosť,20.000,-, preúčtovať -343009/395 na 343XXX/395. Následne požiadať správcu dane o vrátenie DPH, zaplatenej na základe pôvodného, nesprávneho, daňového priznania.V prípade, že žiadosti vyhovejú, 221/343XXX. Moja skúsenosť je, že je lepšie mať takéto prípady na očiach aj pomocou osobitnej analytiky.
bsbs
22.05.08,06:13
Úvodom ďakujem za reakciu na moju otázku. Ja mám už zaučt. úhradu DPH DU, tých 20000 (odišlo mi to teda z účtu), musim to zrejme znovu zaučt. ID ako moju pohlad. DPH voci DU. Nemá to byť naopak 395/343009?
Dav
22.05.08,08:50
Napísala som -343009/395, mala som napísať mínus 343009/395, tam tých 20tis. nebude, ostanú preúčtované na 343XXX/395, na novej analytike.
bsbs
22.05.08,11:10
Ďakujem za odpoveď.