Ahojte, potrebujem radu. V novembri 2007 sme vystavili zálohovú fa na 500 000 sk. Po prijatí platby zo dňa 15.11.2007 sme vystavili faktúru na prijatý preddavok s rozpisom DPH / v novembri sme dph v sume 79 831,9 odviedli /.
V decembri bol dodaný tovar a zároveň sme urobili vyúčtovaciu faktúru s odpočtom preddavku. Avšak suma za tovar bola na sumu 400 000 sk. K úhrade mi ostalo - 100 000sk / dph z tejto fa sme odviedli v zdaňovacom období december v sume -15 966,30sk /
Teraz sme zaplatili, lepšie povedané vrátili tých navyše prijatých 100 000sk.
Musím urobiť nejaký daňový doklad s dpph alebo nie? Podľa mňa je dph vyrovnané, išlo len o finančné vyrovnanie, len náš odberateľ žiada nejaký doklad, aby si mohol nárokovať dph z vrátenej platby.
Pora´dte mi, alebo uistite ma či teraz v piatok mi to ešte myslí
Vďaka

Birn
Dph je vyrovnaná, teraz už ide len o finančné vyrovnanie- vrátenie preplatku, ktorý vznikol z vyššieho prijatého preddavku a faktúry za celkové dodanie.

Ďakujem za uistenie, niekedy ma otázky iných privedú do neistoty, aj keď rozmýšľam celkom dobre.

Birn:o

Len pre úplnosť- na vyúčtovacej faktúre je jasne rozpísaný odpočet preplatku 100 000 na ntto a DPH, t.j. dala sa na základe tejto faktúry nárokovať DPH 15 966,40 u odberateľa v decembri ?

Áno , my sme si dph uplatnili v decembri, viď príloha.

Skúste sa na to pzrieť. Ďakujem

Prikladám ešte raz v prílohe faktúru aby to bolo zrozumitelné. Birn

O.k. Len pre úplnosť - Vy ste DPH odviedli /znížili ste si daň na výstupe/ a Váš odberateľ mal právo si uplatniť jej odpočet /t.j. Vy ste si ju neuplatnili/. Upozornite ho, že mal na to právo na základe uvedenej faktúry...

O.K. dph sme odviedli, poplietla som to. Dakujem